[VIP专享]经济法案例集锦小白

案情：徐某及 H公司均为 2006年2月1日设立的 W股份公司的股东。该公司股票在2006年3月1日获准上市交易。2006年4月1日徐某出国前将其所持32万元的记名股票证书在H公司所在地背书给了H公司，得到了32万元的现金支票后出国了。同年4月，H公司又接受了该W股份公司董事黄某的股票10万元。还在这月，H公司财务室不慎被盗，窃贼偷走了徐某转让给H公司的32万元股票证书。H公司遂在报纸上登载遗失声明，宣布被盗的股票证书失效，然后向W股份公司申请补发股票。在W股份公司对其申请审查期间，窃贼在证券交易所以低价将股票证书转让给了康某。W股份公司对H公司的申请审查后认为不符合法定程序，不予补发。这时，窃贼被抓获，交待了盗窃的过程和所窃股票证书的去向。但对于股票的归属却发生了纠纷。康某说其从窃贼手中受让股票时并不知其是窃贼，股票应归其所有；H公司认为股票是从其财务室盗走的，且徐某已转让给了H公司，认为股票应归其所有；W股份公司认为徐某和H公司私下进行股票转让无效，基于股票的价格上涨而决定按票面金额予以收购。此时，该股票一直呈上涨趋势，三方争执不下，于是三方诉至法院，要求确定股票的归属。问题：1.本案中各当事人之间的股票转让合法吗？为什么？2.W股份公司有权收购本公司发行的股票吗？为什么？3.公司可以拒绝给H公司补发股票吗？为什么？4.你认为本案的32万元记名股票应归谁所有？为什么？5.设H公司取得了这32万元记名股票，后为担保自己的债务而出质给W股份公司，则该担保行为是否有效？为什么？

答案：1.本案中各当事人转让股票的行为都是非法的：徐某与H公司的股票转让未在证券交易所进行，私下进行的交易不发生转让的效力；H公司与黄某之间的股票转让违反了公司董事在公司股票上市交易之日起1年内不得转让其所持公司股票的规定；窃贼与康某之间的股票转让虽然是在证券交易所进行的，但窃贼转让的股票是偷来的，其不是所有权人。康某也不是民法上所说的善意取得人，因为善意取得须自无处分权人手中取得，但该标的物若为赃物则不能由第三人善意取得，所以康某不是善意取得人，这样康某也就不能取得股票的所有权。（3分）[各当事人的股票转让行为都是非法的。股份可分为记名股票和无记名股票。记名股票以背书或其他法定方式发生转让效力（140条），无记名股票以交付时发生转让效力（141条）。我国《公司法》第139条规定，“股东转让其股份,应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。”所以，无论是记名股票，还是无记名股票，其转让都必须在依法设立的证券交易所进行。私下进行的不发生转让的效力。徐某与H公司的股票转让未在证券交易所进行，私下进行的交易不发生转让的效力。我国《公司法》第142条规定，发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。（公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。）H公司与黄某之间的股票转让违反了公司董事在公司股票上市交易之日起1年内不得转让其所持公司股票的规定。窃贼与康某之间的股票转让虽然是在证券交易所进行的，但窃贼转让的股票是偷来的，其不是所有权人。康某也不是民法上所说的善意取得人，因为善意取得须自无处分权人手中取得，但该标的物若为赃物的则不能由第三人善意取得，所以康某不是善意取得人，这样康某也就不能取得股票的所有权。] 2.W股份公司不得收购本公司发行的股票。除非有下列情形之一，公司不得收购本公司的股票：(1)减少公司注册资本；(2)与持有本公司股份的其他公司合并；(3)将股份奖励给本公司职工；(4)股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份的。本案中，公司仅仅出于股票价格上涨而决定收购股票，是违法的。（3分）[我国《公司法》143条规定,公司不得收购本公司股份。但是,有下列情形之一的除外：(1)减少公司注册资本；(2)与持有本公司股份的其他公司合并；(3)将股份奖励给本公司职工；(4)股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份的。公司因前款第(1)项至第(3)项的原因收购本公司股份的,应当经股东大会决议。公司依照前款规定收购本公司股份后,属于第(1)项情形的,应当自收购之日起10内注销；属于第(2)项、第(4)项情形的,应当在6个月内转让或者注销。公司依照第1款第(3)项规定收购的本公司股份,不得超过本公司已发行股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在1年内转让给职工。公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。本案中，公司仅仅出于股票价格上涨而决定收购股票，是违法的。]

3.可以。因为不仅H公司受让股票的行为违法，H公司在股票被盗后只登报宣布无效也是不合法的。根据公司法的规定，记名股票被盗、遗失或者灭失的，须依公示催告程序由人民法院宣告失效，然后才可向公司申请补发股票。[我国《公司法》144条规定,记名股票被盗、遗失或者灭失,股东可以依照《中华人民共和国民事诉讼法》规定的公示催告程序,请求人民法院宣告该股票失效。人民法院宣告该股票失效后,股东可以向公司申请补发股票。所以，不仅H公司受让股票的行为违法，而且H公司登报宣布被盗股票证书无效的做法不合法。H公司须依公示催告程序由人民法院宣告无效后，才得向W股份公司申请补发股票。]（3分）4.32万元股票仍应归徐某所有。既然，本案的W股份公司要求收购这32万元股票的要求不能成立、康某不能取得股票所有权、H公司与徐某间的转让也无效，那么股票实际上仍归徐某所有。（3分）W股份公司要求收购本公司股票的要求违法，不能成立。康某称其为善意取得，但善意取得不成立，股票证书应由康某交出，其损失应找窃贼索要。H公司与徐某因未在证券交易所转让股票，其私下转让行为无效。综上，股票仍归徐某所有。（5）该出质的担保行为无效。因为W股份公司不得接受以本公司发行的股票作为质权的标的。（3分）[我国《公司法》143条第4款规定,公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。]

案例中国会计职称考试网 - 会计专业技术资格考试（会计职称）试题】：58、 中国证监会2008年8月在对甲上市公司（以下简称“甲公司”）进行例行检查中，发现以下事实：（1）2008年2月，甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决，其他股东的赞成票为5000万股，反对票为4000万股。（2）2008年3月，甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保，该担保数额达到了甲公司资产总额的35％。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。（3）2008年4月，甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参加投票表决，表决结果为3票赞成、1票反对。要求：根据有关法律规定，分别回答下列问题：（1）根据本题要点（1）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项？并说明理由。（2）根据本题要点（2）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项？并说明理由。（3）根据本题要点（3）所提示的内容，指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项？并说明理由。标准答案：（1）甲公司股东大会可以通过该担保事项。根据规定，公司为股东提供担保的，必须经股东大会决议。接受担保的股东不得参加表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。在本题中，接受担保的A企业未参与该项表决，出席股东大会的其他股东所持表决权为9000万股，赞成票（5000万股）超过了半数。（2）甲公司股东大会不能通过该担保事项。根据规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。在本题中，该项担保未经出席会议的股东所持表决权（15000万股）的2/3以上通过。（3）甲公司董事会可以通过该租赁事项。根据规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，中大,网校，提供\董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。在本题中，无关联关系董事为5人，出席会议的董事人数为4人，赞成票为3票，均符合法定要求。

经济法第二次作业答案案例一答案：（1）根据公司法的规定，本案的股份公司在设立过试分析以下问题:：程中有如下违法之处：1.公司登记成立前不得向股东交付股票，而非本案只要认购就交付股票，不管公司成立与否； 2.股票只能按票面金额或超过票面金额发行，而不得低于票面金额发行，本案中的优惠是错误的； 3.创立大会不足法定代表股份总数的认股人。法定为超过1/2才可举行创立大会；4.两名发起人私自抽回股本。公司法规定，除未按期募足股份，发起人未按期召开创立大会或创立大会决议不设立公司外，发起人、认股人缴纳股款后不得抽回其股本； （2）应当承担该债务。因为公司设立失败，应由发起人对设立行为所产生的债务和费用承担连带责任。案例二