商业银行经营与管理

一、商业银行是如何产生的？早期商业银行与现代商业银行的主要区别是什么？什么原因造成这一区别的？

答：现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。资本主义商业银行的产生，基本上通过两种途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义商业银行。在西欧，由金匠演化而来的旧式银行，主要是通过这一途径缓慢地转化为资本主义银行。二是新型的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。其中，后一条途径是主要的途径。该建立资本主义银行的历史过程，在最早建立资本主义制度的英国表现得尤为明显。1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行——英格兰银行。它的出现，宣告了高利贷性质的银行在社会信用领域垄断地位的结束，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。继英格兰银行之后，欧洲各资本主义国家都相继成立了商业银行。从此，现代商业银行体系在世界范围内开始普及。

区别：早起的商业银行主要是发放基于商业行为的自偿性贷款，而现代商业银行已被赋予更广泛、更深刻的内涵，商业银行业务范围不断扩大，逐步成为多功能、综合性的“金融百货公司”。

原因：银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局；国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业化金融业务分工界限有所缩小；金融管制不断放宽，金融自由化的趋势日益明显；国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展；出现了全球金融一体化的趋势。

二、政府对银行的监管内容和监管原则。

答：内容：

1.银行业的准入。对银行业准入进行监管是各国政府对银行业进行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行业而降低经济运行效率。

2.银行资本的充足性。一般而言，目前绝大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。

3.银行的清偿能力。银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。在负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹集和调配资金的能力等；在资产方面，主要检查资产的流动性状况。

4.银行业务活动的范围。主要是指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。

5.贷款的集中程度。对贷款的集中程度进行监管是商业银行分散风险的需要。从技术操作上来说，就是规定个别贷款对银行资本的最高比例。

原则：根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS（原则）”。Ｃ（Capital）代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本。Ａ（Asset）代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。Ｍ（Management）代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。Ｅ（Earning）代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。

三、资本的作用及政府对资本监管的必要性和监管标准，简述资本对商业银行贷款规模的制约。

答：1.资本可以吸收银行的经营亏损，保持银行的正常经营。2.资本为银行的注资、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。3.银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。4.为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。5.银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。

必要性：提供一个公平竞争的环境。。。。。。。。。。。。。。。

四、简单介绍交易类与非交易类存款中的几个品种。

答：交易账户：(1)活期存款指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户，保付支票,本票,旅行支和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。(2)可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。它以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。开立这种账户的存户，可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，对其存款余额可去的利息收入。是既可用于转账结算，又可支付利息，年利率略低于储蓄存款，提款使用规定的支付命令，和支票一样，可自由转让流通。(3)货币市场存款账户是西方商业银行为竞争存款而开办的一种业务。开立这种账户，可支付较高利率，并可以浮动，还可使用支票。这一账户的存款者可定期收到一份结算单，记载所得利息、存款余额、提款或转账支付的数额等。(4)自动转账制度，存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。

非交易账户：(1)储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。一般仅限于个人和非营利性组织,且若要提取，必须提前七天事先通知银行,同时存折不能流通和贴现。(2)定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3个月，最长5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。

五、简述基本账户、一般账户、临时账户和专用账户的区别。

答：基本户是存款人因办理日常转帐结算和现金收付需开立的银行结算账户。一般存款账户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。本账户可办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。专用账户指的是专款专用的账户，可以提取现金，但需要人民银行的报批。一般财政和建设专用。临时账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可开立临时存款帐户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。临时帐户的有效期最长不得超过二年。专用存款账户、临时存款账户、一般存款账户可以建多个，专用是专门使用的如公积金账户，只能是办理这一项业务；临时是临时建立起来的账户，如外币临时户，做完这笔业务就可以取消了；一般账户功能仅次于基本账户，也用于特定的一个或几个用途；基本存款账户：一个企业有且只有一个不能多。