银行柜面人民币现金收付管理办法模版

附件：**银行柜面人民币现金收付管理办法第一章总则第一条本办法根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《不宜流通人民币挑剔标准》、《山西省金融机构人民币现金收付业务指引》等有关法规、规章，特制定本办法，旨在确保柜面现金收付、兑换、整点、结账的操作规范和主要风险得以有效控制，确保现金安全。

第二条本办法所称营业网点，是指**银行各分行营业部、支行。

第三条本办法所称人民币现金收付业务包括：营业网点柜台现金收付业务、大小票调剂业务、残损人民币挑剔整点和兑换业务、假币收缴鉴定业务等。

第四条本办法所称现金收款是指根据客户填制的现金交款单或其他专用凭证或免填单办理的现金收款业务。

本办法所称现金付款是指根据客户的现金支票或其他付款凭证或免填单办理现金付出业务。

本办法所称兑换是指柜员根据人民银行残缺污损人民币兑换办法办理人民币兑换业务。

本办法所称整点是指柜员根据人民银行人民币整点要求办理现金整点业务。

本办法所称结账是指柜员按照本行会计制度等相关规定办理现金业务日终的账务处理。

第五条人员配备要求：政治素质高、责任心强、具备现金业务相关操作技能并保持相对稳定。

包括营业网点负责人（含行长、营业部经理）、授权柜员、操作柜员、库管员。

第六条柜员对外支付现金应遵循：一、原封新券；二、人民银行已清分的完整券；三、经本行现金中心整点后的完整券；四、柜员按《不宜流通人民币挑剔标准》挑剔残损币后剩余的完整券；五、ATM机等自助设备中放置的现金为人民银行已清分的或经本行整点后的完整券。

第七条营业网点应在营业场所公示《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》和中国人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》；在柜台的醒目位置设置“人民币大小票兑换”和“残损人民币兑换”公告牌；设立人民币现金收付服务征求意见簿、公布当地人民银行与本营业网点监督投诉电话，并常年提供反假货币宣传资料。

第二章原则和基本规定第八条原则和基本规定一、收入现金，先收款后记账；二、收入的现金，未经整点，不得对外付出；三、付出现金，先记账后付款；四、付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准；五、付出现金时柜员应进行复点，并提示客户当面点清；对付出大额现金客户要求不清点的，柜员必须做好风险提示；六、柜员兑换小面额票币和兑换残损人民币业务时，执行首兑责任制；七、一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜；八、午间碰库、日清日结；九、账款相符，严禁挪用库款；十、严格执行大额现金审批、报备制度；十一、柜台及库房必须安装监控设施。

第三章职责第九条负责人职责一、贯彻落实上级行现金收付管理各项制度；二、监督与检查柜台的现金收付业务；三、组织柜员对相关制度及业务知识的培训与学习；四、负责权限内现金业务的签字审批及授权。

第十条授权柜员职责一、对按制度规定及系统设置需授权的现金业务进行审核授权；二、对本营业网点提库和缴库的现金同库管员共同卡捆、卡把；三、对操作柜员和大库之间领缴整捆现金同库管员共同卡捆、卡把；四、对操作柜员和大库之间领缴零把现金进行卡把；五、对操作柜员日终上缴的尾零款进行细数的清点。

第十一条操作柜员职责一、经办柜面现金业务，确保账款相符；二、对客户办理现金兑换，不得拒绝；三、办理现金整点、挑剔；四、办理大额现金报备；五、对次日欲接收的其他柜员的尾零款，同库管员或授权柜员进行细数的清点，之后装入尾零款包并立即落锁；六、对营业前接收到的尾零款包立即在监控下独自清点；七、节假日和中午接替库管员的同时履行库管员的职责。

第十二条库管员职责一、对本营业网点提库的现金同授权柜员共同卡捆、卡把后，一人在监控下清点细数（原封新券除外）；对本营业网点缴库的现金同授权柜员共同卡捆、卡把；二、对操作柜员和大库之间领缴整捆现金同授权柜员共同卡捆、卡把；三、对操作柜员和大库之间领缴零把现金，在授权柜员卡把后进行细数的清点；四、对操作柜员日终上缴的尾零款进行细数的清点。

第四章操作柜员领缴现金第十三条操作柜员领缴现金操作柜员领缴现金只限于操作柜员与大库之间进行，操作柜员之间不允许相互调拨现金。

第十四条操作柜员领取现金的处理一、整捆现金的领取操作柜员从大库领取整捆现金时，由授权柜员在核心业务系统中做“012003现金分配”交易，经操作柜员授权后，打印一式两联“现金分配通知单”，操作柜员加盖“核算用章”后，交库管员配款；库管员配款完毕后在“现金分配通知单”上加盖个人名章，留存白联，登记《库存现金登记簿》，并在对应“库管员”栏加盖个人名章；授权柜员负责对库管员配好的现金卡捆、卡把，与“现金分配通知单”红联核对大数无误后，在《库存现金登记簿》对应“授权柜员”栏加盖个人名章；之后授权柜员持现金，库管员持《库存现金登记簿》，双人与领库柜员办理现金交接手续；领库柜员在授权柜员、库管员双人注视下，卡捆、卡把，与“现金分配通知单”红联核对无误后，在《库存现金登记簿》对应“操作柜员”栏加盖个人名章。

之后，拆捆清点细数（原封新券除外）或在对外付款时当客户面拆捆清点细数（原封新券除外）。

二、零把现金的领取操作柜员领取零把现金的操作流程同领取整捆现金的一致，零把现金可以同整捆现金一并领取，但操作柜员对领取到的零把现金必须立即在监控下拆把逐张清点细数，无误后重新扎把，加盖自己的个人名章。

三、尾零款包的领取前日日终的尾零款，必须装入尾零款包后上缴，次日由授权柜员分配至前日营业终了与授权柜员共同核点尾零款的操作柜员的尾箱。

经操作柜员授权后，打印“现金分配通知单”一式两联，操作柜员加盖“核算用章”交库管员、授权柜员分配尾零款包，三人在《库存现金登记簿》对应签章栏上加盖个人名章，并在“现金分配通知单”上加盖相应个人名章，库管员留存白联，红联与尾零款包一并交予操作柜员，立即在监控下逐张清点细数，无误后方可对外支付。

第十五条操作柜员上缴现金的处理一、整捆现金的上缴操作柜员清点整理现金完毕后向大库上缴现金时，先上缴整捆现金。

操作柜员在核心业务系统中做“012004现金上缴”交易，经授权柜员授权后，打印“现金上缴通知单”一式两联，加盖“核算用章”后，和上缴现金一并交予库管员（节假日可为另外一个操作柜员或接班柜员）、授权柜员；库管员、授权柜员双人当操作柜员面，根据“现金上缴通知单”进行卡捆、卡把，清点无误后，库管员在“现金上缴通知单”上加盖名章，红联留存，白联退上缴现金操作柜员做记账凭证；三人在《库存现金登记簿》对应签章栏上加盖个人名章。

二、零把现金的上缴操作柜员上缴零把现金的操作流程同上缴整捆现金的一致，零把现金也可同整捆现金一并上缴，但库管员对收到的零把现金必须立即在监控下拆把逐张清点细数，无误后重新扎把，加盖自己的个人名章；授权柜员负责对库管员清点后的零把现金进行卡把。

三、尾零款包的上缴操作柜员清点现金完毕后可将总额在2万元以下的、不成把的尾零款，交另外一个操作柜员和库管员或授权柜员复点，无误后，操作柜员将尾零款装入尾零款包并上锁后，尾零款包交库管员、授权柜员入大库款箱；操作柜员在核心业务系统中作账务处理，授权柜员授权后，打印“现金上缴通知单”一式两联，加盖“核算用章”，复点的操作柜员加盖名章后，白联交还上缴现金柜员做记账凭证，红联交库管员（节假日可为另外一个操作柜员）；操作柜员、授权柜员、复点的操作柜员分别在《库存现金登记簿》对应的“操作柜员、授权柜员、库管员”栏加盖个人名章。

如次日接包操作柜员不在岗，尾零款由库管员和授权柜员双人复点后落锁；次日早在监控下开锁后，将包交接给操作柜员，由其立即独自在监控下清点。

库管员和授权柜员共同对尾零款包内款项的真实性负责。

第五章柜面现金收付第十六条营业开始，柜员对领取的现金整捆的卡捆、卡把，零把及尾零款全部清点核对，并按券别分类摆放无误后方能对外支付。

第十七条柜面现金收款柜面现金收款坚持先收款后记账的原则。

流程包括审核清点、系统处理、大额现金报备和后续工作四个阶段：一、审核清点（一）审核交款凭证柜员受理客户交来的现金和《现金缴款单》或其他存款凭证时，应认真审查交款凭证要素以及该笔业务是否符合现金管理要求。

审查交款凭证要素，重点审查交款券别明细、合计金额与大、小写金额是否一致等；对客户交存现金是否符合现金管理要求审查。

（二）清点现金柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对，按先卡大数，后点细数的原则操作。

清点细数时发现现金与交款凭证金额不符的，应立即向客户讲明情况，待双方核实后按原交款凭证多退少补现金或由客户重填交款凭证。

1、当面点清现金，一笔一清；不得将几笔款项混收，该笔业务办理完毕前须单独留存原封皮和把条；2、清点票币时要看清票面，鉴别真伪，发现假币的处理具体见《**银行反假人民币管理办法（暂行）》；3、严禁柜员代客户填写现金交款凭证。

二、系统处理（一）系统处理柜员审核交款单据和现金无误后，在核心业务系统进行账务处理，完毕，在相关凭证上加盖“核算用章”。

（二）回单交客户柜员将加盖“核算用章”的回单联交付客户,如须找零，将找零现金一同交给客户。

三、大额现金报备按照相关制度的管理要求进行现金报备。

四、后续工作（一）现金整点。

（二）现金结账。

第十八条柜面现金付款。

柜面现金付款坚持先记账后付款，一笔一清的原则，流程包括受理审核、系统处理和配款、付款、后续工作五个阶段：一、受理审核（一）受理审核柜员受理客户提交的现金支票或其他取款凭证时，应认真审核客户提交的取款凭证的真实性、合法性，并进行验印核查，按照审票的要求及现金管理、反洗钱管理的要求进行审查，加强大额支付的控制。

发现不符合规定的凭证，应将凭证退回，并指明错误原因。

符合要求方可进行账务处理。

（二）大额审批及大额现金报备大额现金经有权人审批后，办理大额现金报备手续。

二、系统处理和配款柜员根据审核无误的付款凭证，在核心业务系统进行账务处理，同时配款，并在相关凭证上加盖“核算用章”。

（一）付出的现金票面要达到人民银行规定的流通标准；（二）不得对外支付残缺、污损的人民币和停止流通的人民币；（三）配款时需要拆捆付整把的，应先卡把后拆捆，拆捆后的整把须逐一清点，清点完毕后加盖清点柜员名章。

需拆把付零张时，必须先点足一百张无误后，方能付零。

在未清点完毕前保留原封签和绑条，确定无误后再做处理。

四、付款（一）交付现金：付出现金时柜员必须用点钞机和手工复点相结合的方式，并唱付与客户核对付款金额，将符合对外支付要求的现金当面交给客户。

（二）提示客户当面点清现金，银行封签（包括原封信券）对外无效。

（三）客户清点发现差错，必须严格复查，经证实确系错款，当场办理多退少补手续。

五、后续工作（一）现金整点。

（二）现金结账。