现金收付业务

要点分析：
客户已声明存款金额，但柜员未做到当面 清点核对便将现金移至另一无监控柜台，柜 员存在过错，应赔偿。 案例来源：根据劳动和社会保障部教材办 公室 《银行储蓄与出纳》案例改编
案例2：
客户支取美金1万元。柜员没有清点，直接付 给客户。而客户未清点完，柜员又叫另一个 客户办理下一笔业务。故客户挪开自行清点 后才发现少了3张。 问题：试说明柜员的操作存在什么问题？
1、整点票币，应分开完整券和残损 币。做到点准、墩齐、挑净、扎紧、盖 章清楚，利于现金存放、管理和支付。 纸币应按券别平铺整理，一百张为把， 十把为捆，捆扎牢固(主币以双十字形捆 扎，辅币以十字形捆扎)。硬币壹圆、伍 角、壹角、伍分、贰分、壹分以100枚为 一卷，10卷为一捆，每把(卷)应加盖经 办人名章（以上标准可以按照人民银行 的规定，进行适时调整）。残损币每把 中间扎条，以示区别。
五、现金清分数据要求
1、数据记录的要素。金融机构代码、业 务类型（取款机、存取款一体机或柜台）、 机具编号，日期、时间、币种、版别、币 值、冠字号码文本、冠字号码图像。 2、数据保存方式。对放入ATM机、柜 面支付、上缴的现金，通过A类点钞机或清 分机清点后，将保存在A类点钞机或清分机 具存储数据按月导出，并按清分机具、时 间建立FSN格式的电子文档统一保管。数 据电子文档保存时间为一年。
四、现金清分质量要求
1.清分整点后现金必须按照人民银行 “五好钱捆”的要求做到“点准、挑净、 墩齐、捆紧、盖章清楚”； 2.清分整点后用于自助设备的人民币 现金需符合“无假币、无残破币、七成 新以上”要求； 3.现金清分整点必须在监控录像下进 行，整点结束后现金必须经双人复核， 确保账实相符；
二、现金清分作用
1.进一步提高现金营运 工作效率； 2.通过现金清分解决我行对外误付假币 问题； 3.针对银行涉假币纠纷问题进行举证和 责任认定。
三、现金清分范围
1.各营业网点柜面付出的纸币现金； 2. 各营业网点及离行式自动取款机、 自动存取款一体机现金； 3.各营业网点上缴库款中心现金、库 款中心上缴人民银行现金； 4.全部面额现金均需进行清分，10元 及以上面额应实现全额机械清分，5元及 以下券别如不适合使用机械清分，可组 织手工清分。
柜面收取的现 金 通过A类点钞 机和清分机清 分 对外付出或上 缴库款
六、业务管理规定
3.库款中心上缴人民银行现金，全额 清分，数据保存后按规定加盖各类印章及 “已清分”章，上交人行。对于残损币等 必须经过手工清分后上缴人民银行。 库款中心及各网点从人民银行发行 库支取其他银行缴存的带有“已清分”标 识的钱捆和人民银行钞票处理中心清分后 的钱捆无需重复清分，但柜面支付时必须 经A类点钞机清点后才能支付。 4.清分人员必须全程在视频监控下进 行现金清分工作，清分时不得随意离开工 作岗位，不得将私人物品带入清分场地。
二、现金收付与整点
1、为加强服务，方便企业和客户， 保持市场票币整洁，应为客户办理人民 币兑换业务。兑换票币应根据现金收付 操作顺序进行办理。 2、对非营业时间收入的现金，如数 入库封包保管，次日做账务处理。
三、库存限额管理
1、总行会计结算部与库款中心根据 各管理行现金收付的业务量，统计分析 后每年核定一次管理行库存限额。各行 必须严格按照核定的库存限额进行管理， 不得随意出现超库存限额的现象。 2、库存限额实行等级管理，即总行 对管理行的库存限额进行监督和考核； 各管理行对辖属二级支行的库存限额进 行管理、考核和调整。
六、查库管理
1、建立查库制度，主管业务行长每 季查库次数不得少于一次；会计主管及 坐班会计每月查库次数不得少于一次； 各营业室主任或二级支行行长每周查库 次数不得少于一次。 2、查库注意事项： （1）总行查库时应持安全保卫部门出 具的介绍信或出入证，并将相关证明复 印件粘贴在查库登记簿相应位臵；
六、查库管理
四、现金缴调
1、上报调款计划。每周五下午5： 00时前向库款中心提交下周一到周三的 现金调款计划；每周二下午4：30时前向 库款中心提交本周四到周日的现金调款 计划。 2、各支行可在每日上缴残损币，每 周三上缴分币到库款中心，库款中心统 一整理后上缴到当地人民银行。（此标 准可以按照总行库款中心的要求，进行 适时调整）
3、数据查询。各营业网点对保存的数据 在保管期限内应保证随时能进行查询，且数 据准确、完整。
六、业务管理规定
ATM加 入现金 上缴库 款中心、 人行现 金
1.各营 业网点及库 款中心的纸 币现金必须 通过清分后 才能对外付 出。
柜台对 外支付 现金
清分 对外付经 A类点钞机清点后，数据信息按保管要求 建立文档进行保存。对上缴总行库款中 心的现金，经清分机清分、扎捆、加盖 经办人章、“已清分”章后，数据信息 按保管要求建立文档进行保存。对残损 币必须经手工清分后上缴库款中心。
各营业网点 接受查询人 申请后应通 过相应清分 数据追溯现 金来源，向 查询人反馈 查询结果。
各营业网点 应就查询结 果填制《人 民币冠字号 码查询结果 通知书》。

涉假查询表单
人民 币冠 字号 码查 询申 请表
涉假查询表单 人民 币冠 字号 码查 询结 果通 知书
涉假查询表单 人民 币冠 字号 码再 查询 申请 表
要点分析：
1．柜员应先清点现金后再付给客户 2．柜员应让客户当面清点 3．在一笔业务没有结清前，不应该做下一笔 业务 此案柜员存在过失，故柜员应该赔偿。
现金清分业务
日
一、现金清分的概念
现金清分是指将人民币现金按面额和 套别区分、真假币鉴别、数量统计，并按 照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量 分类的处理过程。
现金收付业务培训
会计结算部 2015年4月30日
现金收付业务 银行现金出纳概述 现金清分业务 冠字号码分类贴标
主要内容
银行现金出纳概述
日
一、青海银行出纳基本原则
1、现金收入，先收款后记账； 现金付出，先记账后付款； 2、对外支付的现金必需经过清 分才能进行支付，建立专夹文档保 存清分数据信息； 3、坚持定期与不定期查库，严 禁挪用库款和白条、其他凭证抵库， 做到账款、账实相符；
（2）查库时，查库人和库管人应在 监控下进行查库，库管人提交库箱钥匙 给查库人并全程监督查库过程。查库完 毕应填写《查库登记簿》并由检查人员 和管库人员共同签章确认，以备查考。 对发现的问题，应立即追查，及时处理； （3）总行查库时应持安全保卫部门出 具的介绍信或出入证，并将相关证明复 印件粘贴在查库登记簿相应位臵；
七、票币整点、兑换与反假人民币工作
3、残损币兑换原则及标准 半额兑换。能辨别面额，票面剩余二 分之一（含二分之一）至四分之三以下， 其图案、文字能按原样连接的残缺、污 损人民币，金融机构应向持有人按原面 额的一半兑换；纸币呈正十字形缺少四 分之一的，按原面额的一半兑换。
七、票币整点、兑换与反假人民币工作
五、错款处理
1、发生长款，及时查明，退还原主。 2、 发生短款，采取短款自赔的原则。 3、凡贪污、长款不报，以长补短的， 都应严肃处理，并对直接责任人追究行 政责任和经济责任。构成犯罪的，交司 法机关依法追究刑事责任。 4、凡发生错款，必须当天列账，列 账传票须经分管行长审核签章，不得溢 库或空库。
六、业务管理规定
5.各分支行清分人员每日工作结束前， 必须将全部现金，包括未清分现金放回库 箱押运至大库保管，库款中心自行保管。 6.每日清分后，现金清分人员应从完整 券中剔出残损币，并由现金库管员进行完 整券与残损币票面调整，确保人行缴款系 统中完整券、残损币金额与实物一致。 7.各分支行实施现金全额清分必须符合 总行内控管理要求，严格按照总行出纳制 度和各项管理规定办理现金实物交接。
2、残损币挑剔标准： （4）纸币票面污渍、涂写字迹面积超 过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但 遮盖了防伪特征之一的； （5）硬币有穿孔、裂口、变形、磨损、 氧化痕迹，文字、面额数字、图案模糊 不清等情形之一的。
七、票币整点、兑换与反假人民币工作
3、残损币兑换原则及标准 （1） 原则：残损币和主辅币的兑换应坚 持先收款后付兑换款，换人复核的原则。 （2）标准： 全额兑换。能辨别面额，票面剩余四 分之三（含四分之三）以上，其图案、 文字能按原样连接的残缺、污损人民币， 金融机构应向持有人按原面额全额兑换。
六、查库管理
3、总行统一配备现金库箱锁具。锁 具配备三把普通钥匙和一把管理钥匙， 三把普通钥匙交由管库人自行保管，一 把管理钥匙由总行会计结算部专人保管， 主要用于日终抽查库。现金库箱锁具的 新增、更换需填制交接登记簿；销毁必 须由各管理行并上报总行会计结算部统 一处理。
七、票币整点、兑换与反假人民币工作
4、严格执行大额现金审批、备 案制度。 5、双人押运。凡现金、有价单 证的领取或缴存，均应有2人负责押 运； 6、交接手续。现金、有价单证、 库房(保险箱)钥匙、公章等转移，必 须办理交接手续，以明确责任，防 止弊端；
7、日清月结。每天做到账款相 符。 8、未经业务技术培训的人员， 不得上岗直接对外办理现金出纳业 务。
七、票币整点、兑换与反假人民币工作
4、反假币 异地分行按当地人民银行要求及时 上交货币发行管理部门。对发现新的假 币，应将情况和假币及时送人民银行， 对一时难辨真伪的票币，要送当地人民 银行进行鉴别。
案例1：
客户李明携现金要求存款60万元，柜员王玥 接款后未当面清点核对，随即将现金移到另 一无监控探头的柜台开始清点，一个多小时 清点完毕后，发现只有59万元，但客户坚持 说明是60万元。 问题：试分析柜员的操作正确吗？
冠字号码分类贴标
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案例
定海海洋农商银行客户经理接到客户来电， “你们银行怎么还取出假币，转个手存进其他 银行就被没收了！ ” 面对客户的质问，该行工作人员立即与客 户进行沟通，一方面让客户妥善保存假币没收 凭证；另一方面调阅取款柜台监控录像，第一 时间将点钞机中留存的“冠字号码”信息导出 并打印了该客户取款信息。通过比对取款冠字 号与假币冠字号，眼见为实，客户最终确认该 假币非该行窗口取出。