现金收付工作流程
公司现金交班管理制度
公司现金交班管理制度第一章绪论一、为了规范公司现金交班工作，确保公司资金安全，提高公司管理效率，特制订本管理制度。
二、本制度适用于公司所有员工，在工作中如果涉及现金收付的工作，都必须遵守本制度。
第二章现金交班的流程一、每个工作日结束前，员工应当将手中的现金清点清点，将现金及收据交予负责人，由负责人进行核对签字确认。
二、在清点现金时，员工应当逐一核对每一笔收付款项，确保账目准确无误。
三、若有差异，应当立即协商解决，不能私自调整账目。
四、完成交班后，应当将现金和收据放置于指定的保险柜内，保证资金安全。
五、公司应当定期对保险柜和账目进行检查，确保现金的安全性。
第三章现金交班的责任一、员工在交班时应当认真细致，切勿马虎草率。
二、负责人在接收现金时应当进行核对，确保无误后签字确认。
三、负责人应当在交班过程中监督员工的操作，发现问题及时解决。
四、如有现金丢失或账目出现差错，应当及时向公司领导汇报，并配合调查。
五、若因员工疏忽或故意导致现金丢失，应当承担相应的法律责任。
第四章现金交班的规范一、员工在交班时应当穿着整洁，工作态度认真。
二、员工应当保护好公司的现金和财产，严禁私自挪用或借用。
三、员工在工作中发现现金差错或异常情况时，应当及时汇报给负责人。
四、员工应当遵守公司的各项规章制度，不得擅自操作公司现金。
五、员工应当加强自身的法律意识和安全防范意识，确保现金安全。
第五章现金交班的奖惩措施一、对于按照规定完成现金交班工作的员工，公司将给予相应的奖励和表彰。
二、如发现员工私自挪用现金或发生严重差错，公司将依法处理并做出相应的处罚。
三、对于工作中有突出表现的员工，公司将给予个人奖励，激励员工积极工作。
四、对于违反本制度规定的员工，公司将进行严肃处理，确保公司现金安全。
第六章其他一、各部门应当定期对员工进行现金交班管理制度的培训，提高员工的管理意识。
二、公司应当建立健全公司现金管理制度，不断完善管理体系，确保公司现金安全。
现金出纳的工作流程
现金出纳的工作流程现金出纳是负责管理公司现金流的重要岗位，他们需要确保公司的现金收支记录准确无误，保证公司的资金安全和流动性。
下面将介绍现金出纳的工作流程，以及他们在日常工作中需要注意的事项。
1. 收到现金。
当公司收到现金时，现金出纳需要及时记录下来。
通常情况下，现金会以现金、支票、汇票等形式收到。
现金出纳需要核对收到的现金数量，确保与收据或账单上的金额一致。
同时，他们还需要记录下付款人的信息，包括姓名、联系方式等。
2. 存入银行。
收到现金后，现金出纳需要将现金存入公司指定的银行账户中。
在存款前，他们需要仔细清点现金，确保金额无误。
在存款时，现金出纳需要填写存款单，并在存款单上注明存款金额、日期等信息。
存款完成后，他们需要保留好存款单据，作为日后核对的凭证。
3. 发放现金。
在公司需要支付现金时，现金出纳需要按照公司的支付政策和程序进行操作。
通常情况下，他们会根据付款申请单或支票等支付凭证，从公司的银行账户中划出相应金额的现金。
在发放现金时，现金出纳需要核对支付凭证上的信息，确保支付的准确性和合法性。
4. 记账核对。
现金出纳需要及时将公司的现金收支记录在账簿中。
他们需要按照公司的会计政策和程序，将每一笔现金收支进行详细的记账，包括收入、支出、存款、取款等。
同时，他们还需要定期对账，核对公司账户余额和实际现金数量，确保账目的准确性。
5. 现金盘点。
定期进行现金盘点是现金出纳工作中非常重要的一环。
现金出纳需要按照公司的规定，定期对公司现金进行盘点，核对现金数量和账簿记录是否一致。
盘点完成后，他们需要填写盘点报告，并上报给财务主管或相关领导。
6. 现金管理。
除了日常的现金收付工作外，现金出纳还需要负责公司现金管理工作。
这包括对公司现金流的监控、预测和规划，确保公司有足够的现金流动性。
同时，他们还需要与银行、财务部门等部门进行协调和沟通，保证公司现金管理工作的顺利进行。
7. 风险控制。
现金出纳需要时刻关注现金管理中的风险，包括现金丢失、盗窃、误差等。
企业管理-出纳工作流程.docx
企业管理-出纳工作流程一、现金收付1.收款收到现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
开具一式三联的收款收据（注明收款日期、付款单位名称、收款事由、大小写金额等），其中一联给付款方，一联留存，一联作为记账凭证附件。
根据收款收据登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款审核付款审批手续是否完备，如报销单是否有相关负责人签字等。
按照审批后的金额支付现金，要求收款人当面点清并签字确认。
登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如支付某费用等X支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
二、银行存款收付1.收款收到银行进账通知单或其他收款凭证时，确认款项来源。
将收款信息登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款按照公司规定的审批流程，审核付款申请单等相关票据。
通过网上银行或填写支票等方式进行支付。
网上银行支付时，要准确输入收款单位名称、账号、开户行、金额等信息，支付成功后打印支付凭证。
填写支票时, 要规范填写支票的各项要素，如日期、收款单位、金额（大小写）、用途等，加盖银行预留印鉴后交给收款人或存入银行。
登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如支付某款项等1支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
三、日记账登记与对账1.日记账登记每日业务终了，根据现金和银行存款的收付凭证，逐笔顺序登记日记账。
登记时要做到日清月结，即每日计算当日现金和银行存款的收入、支出和余额，每月末进行月结，计算本月的累计收入、支出和余额。
2.对账每日核对库存现金实有数与现金日记账余额是否相符，如发现不符，应及时查明原因并进行处理。
定期（一般每月至少一次）将银行存款日记账与银行对账单进行核对,编制银行存款余额调节表。
对于未达账项（如企业已付银行未付、银行已收企业未收等情况），要查明原因并进行相应的账务处理，确保银行存款账实相符。
新手出纳现金收付工作流程
新手出纳现金收付工作流程一、收款流程：1.接收收款指示：新手出纳在上岗后，首先需要了解公司的收款政策和程序。
收款指示可能通过电子邮件、内部系统或者主管口头通知的方式传达给出纳。
2.验证收款凭证：出纳在收到收款指示后，首先要核实该指示的真实性，并确认指示是否完整和准确。
出纳应与部门经理或相关负责人核对收款金额、收款方式、收款日期以及客户信息。
3.准备相关收款工具：出纳需要准备收款所需的工具，例如现金袋、收款单、收款凭证、签购机等。
4.按收款方式准备现金或收款工具：如果收款方式是现金，出纳需要从现金库存中取出相应金额的现金进行准备。
如果收款方式是刷卡或转账，出纳需要准备好相应的刷卡设备或银行账户信息。
6.登记收款信息：将收款单上的内容输入到公司的收款记录系统或表格中。
出纳需要确保收款日期、收款金额、客户信息等都被正确记录下来，并保证记录的准确性。
7.存放现金：如果收款是现金方式，出纳需要将现金及时存放到公司规定的保险柜或银行账户中，并及时记录存款时的现金余额。
二、付款流程：1.接收付款指示：新手出纳接到付款指示后，首先要核实指示的真实性，并确认指示所涉及的付款金额、付款方式、收款方等信息。
2.准备相关付款工具：出纳需要准备付款所需的工具，例如支票、电汇申请单、转账申请单等。
3.检查收款方信息：出纳需要核实收款方的银行账号、户名、开户行等信息的准确性，并与公司的付款记录进行核对。
4.制作付款凭证：按照付款指示的金额和方式，出纳需填写支票、填写电汇申请单或填写转账申请单，并在凭证上填写付款日期、付款金额以及付款方、收款方的相关信息。
5.经过审核并取得上级审批：出纳在准备好付款凭证后，需要经过上级主管或财务主管的审批，并取得支付的授权。
6.进行付款：根据支付方式的不同，出纳需要将支票投递给收款方、填写电汇申请单并交给银行，或填写转账申请单并提交给银行进行转账。
7.登记付款信息：将付款相关的信息，包括付款日期、付款金额、收款方信息等记录到公司的付款记录系统或表格中，并保证记录的准确性。
现金收取工作管理制度
现金收取工作管理制度一、目的与原则为加强现金收取工作的管理，确保现金收取的安全、准确和高效，制定本制度。
本制度遵循“统一管理、分工负责、规范操作、安全高效”的原则。
二、现金收取范围1. 门店销售现金收入；2. 各类收费项目现金收入；3. 其他与公司业务相关的现金收入。
三、岗位职责1. 收银员负责现金收取、验钞、保管、交接等工作；2. 门店负责人负责现金收取工作的监督与检查；3. 财务部门负责现金的汇总、核对、存入银行等工作。
四、现金收取流程1. 收银员在收到现金时，应立即进行验钞，确认无误后，当面复点现金，并在销售小票上注明；2. 收银员将现金收入放入收银箱，并做好现金日记账；3. 门店负责人定期对收银员进行现金收取工作的检查；4. 财务部门每日对门店现金进行汇总，与销售小票进行核对；5. 财务部门将核对无误的现金存入银行，并做好银行存款日记账。
五、现金保管与交接1. 收银员应妥善保管收银箱，确保现金安全；2. 现金交接时，双方需当面点清现金，确认无误后签字确认；3. 现金交接过程中，如发生差异，应立即查明原因，并及时上报处理；4. 严禁私吞、挪用现金，一经发现，严肃处理。
六、突发事件处理1. 如遇现金丢失、被盗等事件，应立即报警，并上报公司领导；2. 公司对现金丢失、被盗等事件进行调查，并追究相关人员责任；3. 加强对现金收取环节的安全防范，防止类似事件再次发生。
七、培训与考核1. 定期对收银员进行现金收取业务的培训，提高业务水平；2. 对现金收取工作中表现优秀的人员给予表彰和奖励；3. 对现金收取工作中出现的问题，及时进行整改，并对相关人员实施考核。
八、保密规定1. 严禁泄露现金收取工作的相关数据和信息；2. 严禁无关人员接触现金收取环节，确保现金安全。
九、附则1. 本制度自发布之日起执行；2. 本制度的解释权归公司财务部门；3. 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
（注：本文仅展示全文五分之一内容，以下小节略。
现金的工作流程
现金的工作流程现金作为一种最古老的支付方式，在现代社会依然发挥着重要作用。
无论是个人消费还是企业交易，现金都是不可或缺的支付方式之一。
在这篇文章中，我们将探讨现金的工作流程，从发行到流通再到最终清算的全过程。
发行。
现金的发行是由中央银行负责的。
中央银行会根据国家的货币政策和经济状况来决定发行多少现金。
一般来说，中央银行会印制纸币和铸造硬币，然后将其投放到市场上。
在一些国家，商业银行也可以向中央银行购买现金，以满足客户的需求。
流通。
一旦现金发行到市场上，它就开始在经济中流通。
个人和企业可以使用现金进行购买和支付。
在零售行业，现金是最常见的支付方式之一。
消费者可以使用现金在商店购买商品和服务，而商家则可以收取现金作为交易的支付方式。
此外，现金还可以在银行和自动取款机(ATM)进行存取款操作。
清算。
清算是指对现金交易进行结算和结清。
在零售交易中，清算通常是在交易发生后立即进行的。
商家收到现金后，会对交易进行登记，并将现金存入现金注册或收银机中。
在银行业中，清算是指对存取款进行结算和处理。
银行会将客户存入的现金记录在账户中，同时也会根据客户的需求提供现金取款服务。
管理。
现金的管理是指对现金流动进行监控和管理。
在企业中，现金管理是非常重要的一部分，它涉及到现金的收支、存储、保险和监控等方面。
企业需要确保自己有足够的现金来支付日常的开支和应急情况。
同时，企业也需要防范现金被盗或损失的风险。
在个人层面，现金管理也是非常重要的。
个人需要合理规划自己的现金使用，确保自己的生活和消费不会因为现金短缺而受到影响。
总结。
现金作为一种支付方式，在现代社会依然具有重要的地位。
它的工作流程涉及到发行、流通、清算和管理等多个环节。
通过对现金工作流程的深入了解，我们可以更好地理解现金在经济中的作用和意义。
同时，也能更好地管理和使用现金，确保自己的经济生活更加稳健和安全。
【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程
【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程刚刚从事出纳工作,对出纳工作一知半解,怎么办?现在一起来看看出纳现金收付工作流程具体有哪些呢?一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款:1.检查收据开具的金额是否正确,大小写是否一致,有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政.(相应岗位:工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有”转账”字样,后加盖”转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.二、付现:1.费用报销流程:(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖”现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核.2.人工费、福利费发放流程:(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖”现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证.3. 现金存取及保管工作流程:(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3:30前将库存现金余额送存银行.4. 管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额. 注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内.(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.出纳现金收付的工作流程大家学会了吗?想掌握更多出纳相关知识,加入零基础会计上岗训练营,让你轻轻松松掌握一技之长.会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。
出纳工作之库存现金收付的流程
出纳工作：库存现金收、付的流程1、收取现金流程根握需要收取现金的业务开具收据( 一式三联垫复写纸书写)并收款→检查收据开具的金额的正确性，主要看大小写是否一致、经济业务内容是否正确，出纳、付款人在收据上(三联一起)签字并在收据第二三联上加盖财务专用章。
将收据第二联(收据联)给交款人并在第三联(记账联)上盖上“现金收”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额)并根据记账凭证登记现金日记账→将收据“记账联”证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
2、支付现金流程①费用报销流程。
审核现金付款原始凭证(包活金额大小写是否一致，数量乘以单价和金额是否相当，付款单位名称正确与否，开票人是否签章，发票上发票专用章或收据上财务专用章是否齐全，单位负责人是否签字同意支付，会计主管是否审核签字)→领款人在发票或收据上签字→依据发票或收据金额付款(付款时要把现金从两个方向分别清点一遍，即要清点两遍现金)并在原始凭证上加盖“现金付讫”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
②人工费、福利费发放。
凭单位负责人和会计主管签字并同意支付的工资表或福利费发放表付款，领款人要在原始凭证上签名→在原始凭证上加盖现金付讫图章→根据工资表或福利费发放表填写记帐凭证一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。
3、现金的存取及保管。
每天上班后按用款计划开具现金支票提取现金(现金够用时不用提取)一安全要妥善保管现金、准确支付现金(不允许坐支)→下午下班前及时盘点现金，握此填写“现金缴款单” (最好留有去银行存款的时间)→将本日收入的现金及超过库存现金限额的部分送存银行→根握审核无误的收付款凭证和现金缴纳单等。
填写记账凭证，登记现金日日记账→把单据和凭证传给会计填写完整的记账凭证。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
现金收付工作流程
1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证
工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
管理费用岗（其他应收款）
销售核算岗（货款）
成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
（1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与计算机账核对余额。