税务备案表
对外支付税务备案电子表单填报
出具对外支付税务备案证明电子表单填报因金税三期上线，为及时出具对外支付税务备案证明，对向境外单笔支付等值5万美元以上外汇资金的企业，在填报纸质表单（详见群文件中的“对外支付纸质表单.zip”）的基础上，请提供下列电子表单。
现将不同类型企业填报要求如下：一、前期合同已备案且发生过支付的企业（一）填报的表单1、法定源泉扣缴(对非居民企业取得来源于中国境内的股息、红利等权益性投资收益和利息、租金、特许权使用费所得、转让财产所得以及其他所得应当缴纳的企业所得税)从“国税对外支付群”—“文件”中下载并填报“扣缴企业所得税合同备案登记表.xls”和“服务贸易等项目对外支付税收证明备案.xls”。
2、指定扣缴（非居民承包工程作业和提供劳务。
承包工程作业，是指在中国境内承包建筑、安装、装配、修缮、装饰、勘探及其他工程作业。
提供劳务是指在中国境内从事加工、修理修配、交通运输、仓储租赁、咨询经纪、设计、文化体育、技术服务、教育培训、旅游、娱乐及其他劳务活动）从“国税对外支付群”—“文件”中下载并填报“境内机构和个人发包工程作业或劳务项目报告表.xls”和“服务贸易等项目对外支付税收证明备案.xls”。
（二）填报注意内容1、扣缴企业所得税合同备案登记表（1）带*的表格是必录项；第2行的“* 填报日期”、第10行非居民企业的“* 纳税人识别号”和第17行合同信息“* 合同编号”如不知道的，可以不填；（2）表中的所有日期格式为“yyyy-mm-dd ”，按格式填写，如“2016-07-07”；（3）表中的“* 国家（地区）”、“* 是否支付标准”、“* 合同币种”、“* 支付项目”和“* 协定所得项目”需在填报表格右下角选择（如找不到该图标，请移动下方的“滚动条”），具体可在下方的“代码表”中查找；（4）第20行“* 是否支付标准”，对于利息、特许权使用费等无法确定总金额的项目，在填报表格右下角 下拉中选择“1|是”；对于按合同总金额支付的，如：股息红利、不动产租金和财产转让所得，选择“0|否”。
服务贸易等项目对外支付税务备案表式两份
已支付的外汇总金额。
2、本表一式两份，一份交备案人，一份留存税务机关。
3、对外支付项目仅有交易凭证或协议的， “合同名称”一栏应填写相关凭证或协议的名 称，“合同号”一栏可不填。
附件
服务贸易等项目对外支付税务备案表
编号:
一、
境内支付人
M名
号 账 汇 付
人 系 联
境外收款人
宀林区
備联
FM关 恥否
号 帐 汇 收
称 名 同 合
号 同 合
合
额 金 付 已
期 日 汇 付
合
日 月 年 至 日 月 年 自
明 声
X有或 如名 女签
人 良案 扫备h
以
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二
彫师 章日 割知 盖 主仍 关 及 机月 向恥 务^ 应法 税 佥如 主年 案册 备超 务新 税EW付主 外浄 对亦 目畔 项飒 易惇 贸M
备案类减免税纳税人减免税备案登记表
备案类减免税纳税人减免税备案登记表纳税人税务登记代码：
报送人签字（章）: 报送时间：
税务机关印章
接收人签字（章）:
注：本表一式两份，主管税务机关、纳税人各存一份。
应提供资料：
1．优惠依据：企业所得税法第三十条第（一）项及相关规定。
2．汇算清缴期间（预缴期间不办理备案），报送资料：
（1）自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算（加盖公章的复印件）；（2）自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单；
（3）自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表（样表见国税发〔2008〕116号）；
（4）企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件（加盖公章的复印件）；
（5）委托、合作研究开发项目的合同或协议（加盖公章的复印件）；
（6）研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料；
（7）主管税务机关对企业申报的研究开发项目有异议的，可要求企业提供政府科技部门的鉴定意见书；
（8）企业所得税优惠备案表；
（9）主管税务机关要求报送的其他资料。
对外支付税务备案后续报告表
：对外支付税务备案后续报告表请于备案之日起15个工作日内将本表交予对外支付备案税务机关。
对外付汇税务备案审查要点税务机关在审查时，除审查备案信息与实际支付项目是否一致，是否按规定缴纳各项税款，享受减免税待遇的程序和实质是否符合规定以外，还应按支付项目重点审查以下内容：一、股息、红利项目1.审核企业利润分配决议、审计报告和年度所得税申报表，确定对外支付金额未超过企业的累计未分配利润；2.审核股东实际持股比例及利润分配决议，确认利润分配比例与持股比例相符，境外收款方与股东一致；3.享受前股息免税的，确认前未分配利润的额度；4.享受税收协定待遇的，审核是否经过审批，且境外实际收款方是否为经审批的非居民企业。
二、特许权使用费1.审核确认境外收款人为合同列明的特许权许可人；2.审核特许权使用费支付标准、额度是否与行业常规相符；3.支付特许权使用费同时享受高新技术企业优惠的，审核其是否符合政策规定；4.同时支付较多劳务费用的，审核是否存在重复收取费用的问题；5.企业处于亏损或微利状态的，审核特许权使用费的支付是否适当；6.对比该企业发生的特许权使用费标准前后的一致性，发生变化的审核是否有合理的原因；7.享受税收协定待遇的，审核是否经过审批，且境外实际收款方是否为经审批的非居民企业。
三、利息1.审核借款过程中是否有安排费、承诺费和代理费等视同利息合并征税的费用发生，如有，确认已合并征税；2.利息支付的对象是关联企业或其他非金融企业的，审核利息支付标准是否超过金融企业同期同类贷款利率，超过部分不予税前列支；3.利息支付的对象为关联方的，审核其接受关联方债权性投资与权益性投资比例不超过2：1（金融企业为5：1），超过部分不予税前列支；4.股东贷款的，审核其注册资本是否已到位，未到位的，相应利息费用不得税前列支；5.境内金融机构支付给其海外分支机构的，审核是否按规定扣缴非居民企业所得税；6.享受税收协定待遇的，审核是否经过审批，且境外实际收款方是否为经审批的非居民企业。
企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表(精)
企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表使用说明1．本表依据国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》（国家税务总局公告2012年第57号）设置。
2.本表适用汇总纳税企业总机构和分支机构办理信息备案或变更备案时使用。
3.总分机构类型：分类标准为总机构、分支机构、分总机构（注：在分支机构之下再设分支机构）。
4.分支机构层级：分类标准为二级、二级以下。
5.企业所得税预缴方式：备案机构为总机构的填写，分类标准为按实预缴、按上一纳税年度应纳税所得额月平均额预缴、按上一纳税年度应纳税所得额季平均额预缴。
6.就地分摊缴纳类型：二级分支机构填写，分类标准为就地预缴分支机构、不就地预缴分支机构。
7.不就地分摊缴纳企业所得税原因：不就地分摊缴纳企业所得税的2级分支机构填写。
分类标准为：（1）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得税；（2）上年度认定为小型微利企业的，其二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税；（3）新设立的二级分支机构，设立当年不就地分摊缴纳企业所得税；（4）当年撤销的二级分支机构，自办理注销税务登记之日所属企业所得税预缴期间起，不就地分摊缴纳企业所得税。
8.各栏目填写规则：（1）所有备案纳税人，均需填写“备案机构信息”；（2）备案机构为总机构的，均需填写“下级分支机构信息”；（3）备案机构为分支机构的，均需填写“总机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”；（4）备案机构为分总机构的，均需填写“总机构信息”、“下级分支机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”。
9.纳税人除首次年度备案外，可只填写备案机构信息与需变更的信息，但应当在纳税人签章栏空白处做出简要说明。
. .。
企业所得税税收优惠备案申请表
附表一:企业所得税税收优惠备案申请表纳税人名称 (公章)：税务登记证号码：所属年度：金额单位：元一、纳税人名称：填写纳税人工商登记证上的企业全称，并加盖纳税人公章.二、税务登记证号码:填写税务机关核发的税务登记证号码。
三、纳税人编码:填写地税机关核发的编码号码。
四、备案项目跨年度享受优惠的，应完整填写备案项目起止年度栏; 备案项目只在当年度享受优惠的,备案项目栏只须填写优惠所属年度。
五、税务机关意见栏填写“予以登记备案”或“不予登记备案"，并盖公章。
六、申请所得税优惠具体项目栏填本办法所列项目.七、预计年度享受减免税额栏的填写：年度中间备案企业填写全年预计金额，汇算清缴备案企业填写当年实际金额。
八、本表一式两份，税务机关告知纳税人后，纳税人、税务机关各存一份.附表二：税务局税务事项通知书税通〔〕号：(税务登记证号码：）事由：依据：通知内容：税务机关（签章）年月日附表三：农、林、牧、渔所得优惠项目及核算表纳税人名称（公章)：税务登记证号码：附表四:农产品初加工所得优惠项目及核算表纳税人名称 (公章）：税务登记证号码：所属年度：金额单位:元公共基础设施投资所得优惠项目及核算表纳税人名称（公章)：税务登记证号码:所属年度：金额单位:元附表六：环境保护、节能节水项目所得优惠项目及核算表纳税人名称 (公章）：税务登记证号码：所属年度：金额单位：元附表七:技术转让所得优惠项目及核算表纳税人名称 (公章）：税务登记证号码：所属年度：金额单位：元附表八：研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表(已计入无形资产成本的费用除外）纳税人名称 (公章）: 税务登记证号码：所属年度: 金额单位：元附表九：创业投资企业投资抵免所得优惠核算表纳税人名称（公章）：税务登记证号码：所属年度：金额单位：元“未弥补亏损和创业投资未抵扣所得前的应纳税所得额"为负数时，本年不能享受创业投资抵免所得额减免优惠. 附表十：固定资产、无形资产加速折旧或摊销优惠核算表纳税人名称（公章）: 税务登记证号码：所属年度: 金额单位：元资源综合利用收入优惠项目及核算表纳税人名称（公章）：税务登记证号码：所属年度：金额单位：元附表十二：购置环境保护、节能节水、安全生产等专用设备抵免优惠核算表纳税人名称 (公章): 税务登记证号码:所属年度: 金额单位：元软件生产或集成电路设计（生产）企业、动漫企业减免优惠核算表纳税人名称 (公章）: 税务登记证号码：所属年度: 金额单位：元附表十四：安徽省地方税务局小型微利企业申请认定表金额单位：元2、本表同样适用新办企业小型微利申请认定.上年度应纳税所得额可按本期应纳税所得额填列,上年度资产总额可按本期资产总额填列，上年度从业人数按本年实际(3个月以上)月份与企业形成实际任职和雇佣劳动关系的职工平均人数填列.附表十五：高新技术企业年度研究开发费用明细表纳税人名称（公章)：税务登记证号码：--- 15 ---。
《技术成果投资入股个人所得税递延纳税备案表》及填报说明
附件3技术成果投资入股个人所得税递延纳税备案表备案编号（主管税务机关填写）：单位：股，%，人民币元（列至角分）国家税务总局监制填报说明一、适用范围本表适用于个人以技术成果投资入股境内非上市公司并选择递延纳税的，被投资公司向主管税务机关办理相关个人所得税递延纳税备案事宜时填报。
备案表区分投资入股的技术成果，分别填写。
二、报送期限企业应于被投资公司取得技术成果并支付股权之次月15日内报送。
三、表内各栏（一）被投资公司基本情况1.公司名称：填写接受技术成果投资入股的公司名称全称。
2.纳税人识别号：填写纳税人识别号或统一社会信用代码。
3.联系人、联系电话：填写接受技术成果投资入股公司负责办理个人所得税递延纳税备案人员的相关情况。
（二）技术成果基本情况1.技术成果名称：填写技术成果的标准名称。
2.技术成果类型：是指《财政部国家税务总局关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》（财税〔2016〕101号）规定的专利技术（含国防专利）、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种权、生物医药新品种，以及科技部、财政部、国家税务总局确定的其他技术成果。
3.发证部门：填写颁发技术成果证书的部门全称。
4.技术成果证书编号：填写技术成果证书上的编号。
（三）技术成果投资入股情况1.涉及人数：填写技术成果投资协议中以该项技术成果投资入股的人数。
2.评估价（协议价）：填写技术成果投资入股按照协议确定的公允价值。
3.技术成果原值：填写个人发明或取得该项技术成果过程中实际发生的支出。
4.合理税费：填写个人以技术成果投资入股过程中按规定实际支付的有关税费。
（四）技术成果投资入股个人基本情况1.姓名：填写技术成果投资入股个人的姓名，中国境内无住所个人，其姓名应当用中、外文同时填写。
2.身份证照类型：填写能识别技术成果投资入股个人的唯一身份的身份证、军官证、士兵证、护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等有效证照名称。
A03050《税务资格备案表》
□国内货物运输服务、仓储服务和装卸搬运服务增值税即征即退资格备案
□有形动产融资租赁服务增值税即征即退资格备案
□生产销售铂金增值税即征即退资格备案
□其他：_________________________
附报资料：
财务负责人：经办人：（公章）
年月日受理人（签章）： 受 Nhomakorabea税务机关（章）
A03050
税务资格备案表
纳税人识别号
纳税人名称
税
务
资
格
备
案
事
项
□安置残疾人就业增值税即征即退资格备案
□软件企业增值税即征即退资格备案
□资源综合利用增值税即征即退资格备案
□黄金交易期货增值税即征即退资格备案
□飞机维修劳务增值税即征即退资格备案
□大型水电企业增值税即征即退资格备案
□光伏发电增值税即征即退资格备案
年月日
【表单说明】
无
企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表
企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表1：概述2：申请企业信息2.1 企业基本信息2.1.1 企业名称2.1.2 企业统一社会信用代码2.1.3 注册地址2.1.4 联系方式2.1.5 企业类型2.1.6 所属行业2.2 申请人信息2.2.1 姓名2.2.2 职务2.2.3 联系方式2.2.4 电子邮件3：汇总分支机构信息3.1 分支机构基本信息3.1.1 分支机构名称3.1.2 分支机构统一社会信用代码 3.1.3 注册地址3.1.4 联系方式3.1.5 分支机构类型3.1.6 成立日期3.2 企业所得税纳税情况3.2.1 纳税人识别号3.2.2 纳税期限3.2.3 税务登记日期3.2.4 累计应纳税所得额3.2.5 累计实际缴纳企业所得税金额4：附件本文档涉及的附件包括：- 企业营业执照副本复印件- 分支机构营业执照副本复印件- 税务登记证明复印件- 纳税人资格证明文件复印件5：法律名词及注释- 企业所得税: 企业按照其实际利润额向国家缴纳的税款。
- 分支机构: 企业在国内外设立的具有法人地位的经营机构。
-------------------附录：附件说明1：企业营业执照副本复印件：包括企业名称、统一社会信用代码、注册地址等基本信息。
2：分支机构营业执照副本复印件：包括分支机构名称、统一社会信用代码、注册地址等基本信息。
3：税务登记证明复印件：证明企业已在税务机关登记纳税。
4：纳税人资格证明文件复印件：包括企业所得税纳税人资格证明等相关证明文件。
法律名词及注释：1：企业所得税：国家根据企业的实际利润额征收的一种税种，税率根据企业的纳税区间而定。
2：分支机构：企业在国内外设立的具有独立法人地位的经济组织，可以独立承担合同权利和义务，但不以独立产权形式存在。
跨境应税行为免税备案表——(工商税务)
注：本表一式两份，填报单位及主管税务机关各一份。
【填表说明】
1.“服务发生地”栏次，由提供符合《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》第二条第（一）至（八）款和第（十六）款规定服务的纳税人填写。
2.“服务实际接受方及其机构所在地（国家/地区）”栏次，由向境外单位提供完全在境外消费的服务的纳税人填写。
3.“无形资产使用地（国家/地区）”栏次，由向境外单位转让完全在境外消费的无形资产的纳税人填写。
以下由税务机关填写：
受理人：__________ 受理日期：________
____年____月____日主管税务机关盖章：____________
【表单说明】
无。
来源:/ws/detail15252.html。
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税务备案表
税务备案表是一种重要的税务申报表格，由企业根据相关税收法律法规和税务管理部门的规定，填写并递交相关税务部门备案的表格。
该表格主要包括企业基本信息、所得税申报信息、增值税申报信息、营业税申报信息等，下面我们来分别介绍一下：
一、企业基本信息
企业基本信息是指企业的名称、法定代表人、所在地、经营范围、注册资本等基本信息。
填写企业基本信息是备案表格的第一项任务，需要填写内容详实准确，对于企业的纳税情况有着重要的影响。
二、所得税申报信息
所得税申报信息是指企业按照税收法律法规和税务部门的规定，在备案表格上填报相关的所得税信息。
具体包括企业所得税纳税人身份、应纳所得税额、已缴纳所得税额、期末留抵税额等。
需要注意的是，企业应严格按照规定交纳所得税，不得有任何违规行为。
三、增值税申报信息
增值税申报信息是指企业按照税收法律法规和税务部门的规定，在备案表格上填报相关的增值税信息。
具体包括企业增值税纳税人性质、申报期间增值税销售额、进项税额、应纳税额等。
需要注意的是，对于应纳税额不得有任何逃税行为。
四、营业税申报信息
营业税申报信息是指企业按照税收法律法规和税务部门
的规定，在备案表格上填报相关的营业税信息。
具体包括企业应税项目、税率、应纳税额等。
需要注意的是，企业应当严格按照规定交纳营业税，不得有任何违规行为。
以上就是税务备案表的相关内容介绍。
企业填写税务备
案表时，应当严格按照相关规定进行，并注重填报内容的准确、详实。
在提交备案表格前，应当对填报的内容进行仔细核对，确保所提交的信息真实可靠，并遵守纳税法律法规和税务管理部门的规定。