客户信用管理规定

客户信用管理规定

编号：MRKJ-QEO-ZLGL-071

1 目的

为加强应收账款管理，对客户资信调查、信用限额确定与款项回收等环节实行全面监督和控制，以保障应收款项的安全、及时，特制订本规定。

2 适用范围

本规定适用于公司所销售产品的全部客户。

3 职责

3.1品牌市场部负责组织调查客户的信用状况并组织信用评审委员会进行客户信用评审；3.2商务审核部负责对超信用限额进行审核监控与跟踪管理；

3.3信用评审委员会负责客户信用等级、客户信用额度的评审与确认；

3.4信用评审委员会由董事长、产品线总裁、财务总监、营运总监、产品总经理、物流部经理、品牌市场部经理构成。

4 管理规定

4.1信用调查与政策制定

4.1.1客服工程师配合品牌市场部调查、收集客户信用评定所需信息资料。

4.1.2对客户进行信用调查时，客服工程师须填写《客户信用额度评审表》，品牌市场部填写《客户情况调查表》，以便于信用评审委员会对客户进行综合信用分析和评估。

4.1.3由信用评审委员会统一制订客户信用等级分类评价标准及客户信用管理规定等相应信用政策。

4.2信用等级及相应政策

4.2.1客户信用类别分为贵宾客户、AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D类9个等级。

4.2.2根据客户的信用等级，公司采取相应的信用政策(具体见附件一:客户信用等级评价及信用政策一览表)

4.2.2.1 贵宾客户：由公司董事会认定，根据客户交易习惯对客户信用限额进行确定；

4.2.2.2 AAA、AA、A类客户：信用调查评分分别为≥96分、91-95分、86-90分，信用账期及额度由信用评审委员会最终确定；

4.2.2.3 BBB类、BB类、B类客户：该类客户由产品线进行信用限额的审批，原则上信用额度不超过200万，信用期限不超过45天。如超出上述范围，需信用评审委员会评审通过。公

司对B类客户采取信用预警机制，当超出信用账期30天以上进行初期预警，停止与该客户的所有业务；超出信用账期60天以上，直接转为D类客户，并进入清欠程序。

4.2.2.4 C类客户：现款现货交易；

4.2.2.5 D类客户：法务办介入，进行货款清欠。取消原授信。

4.3客户信用申批程序

4.3.1 贵宾客户申批程序：由产品总经理提交申请，经信用评审委员会审批后执行。

4.3.2 A类客户申批程序：经由品牌市场部组织对该客户进行信用综合调查，并填写《客户情况调查表》，根据评分标准对该客户进行打分，根据分值对客户等级进行分类，如果符合A 类客户标准，客服工程师填写《客户信用额度评审表》，信用评审委员会根据客户调查信息、客户前期交易信用情况对客户信用限额进行确认。

4.3.3 B类客户申批程序：对于B类客户的申请，由客服工程师提交《客户信用额度评审表》，经由产品总经理审核，产品线总裁签批后到商务审核部备案。

4.3.4 未申请信用等级及信用额度的客户，公司认定为C类客户。

4.3.5 已授信的客户因业务需要，客服工程师可根据实际情况提出客户信用调整申请。

4.4信用审查与调整

4.4.1商务审核部负责对公司客户订单超期现象进行审查。

4.4.2每笔订单发货必须经商务审核部审核，对于符合信用的客户，商务审核部给予审批认可，准予发货；对于不符合信用的客户，商务审核部则拒绝审批，物流部不予发货。

4.4.3对已授信的客户定期进行信用变更调整。商务审核部定期调查客户的信用动态，并填写《客户信用状况检查表》。由品牌市场部、商务审核部提交调整客户信用等级申请，经由信用评审委员会审批后生效。

4.4.4对于连续半年不发生业务的已经授信的客户，根据实际情况调整或取消其原有授信。

4.5特殊情况处理：

4.5.1同一客户采购我司多种产品时，由信用评审委员会确定对该客户的总体授信额度并分解到各产品。超信用发货时，财务中心需综合平衡客户账面收支情况，确定是否发货。

4.5.2凡超信用额度或信用期限的客户原则上不予签订合同、不予发货。特殊情况必须由客服工程师申请并提交《超授信发货申请表》，经产品总经理、产品线总裁签批并承诺回款期限。承诺期内信用被考核人为客服工程师100%承担责任；超承诺期信用被考核人为客服工程师、产品总经理按照50%、50%承担责任，并仅限一次发货。

4.6信用考核

4.6.1考核日期：信用考核每月最后一天进行。

4.6.2超信用考核标准

4.6.2.1 A类客户

①超信用额度或超信用期限：对客服工程师按所拖欠金额、天数及月息2‰进行100%扣息；

②既超信用额度又超信用期限：对客服工程师、产品总经理按所拖欠金额、天数及月息2‰各承担50%进行扣息。

4.6.2.2 B类客户

①超信用额度或超信用期限：对客服工程师按所拖欠金额、天数及月息4‰进行100%扣息；

②既超信用额度又超信用期限：对客服工程师、产品总经理按所拖欠金额、天数及月息4‰各承担50%进行扣息。

4.6.2.3 C类客户

该类客户无信用限额，需现款现货。

4.6.3 当客户应收货款超出信用账期60天以上，原则上客服工程师应根据业务情况将客户相关资料移交法务办，凭交接文件到财务备案，即不再继续进行信用扣款，同时该客户转为D 类客户。

4.6.4当货款进入清欠程序，如客户原为战略客户或A类客户，业务风险由公司承担60%,客服工程师承担25%，产品总经理承担10%，产品线总裁承担5%；如客户原为B类客户，业务风险由客服工程师承担60%，产品总经理承担30%，产品线总裁承担10%；C类客户业务风险由客服工程师100%承担。

5 相关记录

5.1《客户情况调查表》

5.2《超授信发货申请表》

5.3《无授信发货申请表》

5.4《客户信用状况检查表》

5.5《客户信用额度评审表》