企业存货盘点管理制度,仓库月度盘点与年终盘点办法
公司企业存货盘点管理制度
公司企业存货盘点管理制度一、目的或依据存货盘点是企业财务管理中的重要环节，其目的是确保企业存货数额的准确、完整和真实性，保证财务报表的准确性，防止存货的滞销和浪费，提高资金利用率。
本制度的依据包括企业相关法律法规和财务会计准则。
二、适用范围本制度适用于本公司所有存货的盘点工作。
三、主要内容1.盘点周期存货的盘点周期为每年一次，一般在年度末进行。
此外，还应在存货重要变动、存货盘点差异较大、存货占比变动较大等情况下进行临时盘点。
2.盘点组织公司设立盘点组织小组，由总经理指派负责人和组员，负责盘点组织和实施。
盘点组织小组应包括财务、采购和仓储等相关部门的人员，以确保盘点工作的全面性和准确性。
3.盘点前的准备工作在盘点前，盘点组织小组应做好以下准备工作：a.制定盘点计划，包括盘点日期、盘点地点、盘点范围等；b.调整存货管理系统中的存货记录，确保记录准确；c.审核与存货相关的各类凭证，核对存货的前期余额；d.准备好盘点所需的工具、设备和资料；e.通知相关部门和人员，做好人员调配工作。
4.盘点方法和程序存货盘点可以采用以下方法之一：a.按物理清点法：对存货进行实际清点，记录盘点数量；b.抽样法：对存货进行抽样，计算抽样结果并进行扩展，确定存货数量；c.核算法：通过核对存货的收发记录、库存账簿和财务凭证，确定存货数量。
盘点程序一般包括以下步骤：a.盘点前确认：确认盘点日期、地点和范围，并通知相关人员；b.盘点准备：准备盘点工具、设备和资料，并核对存货的前期余额；c.盘点执行：根据盘点方法，进行存货的实际清点或核算；d.盘点记录：记录盘点结果，包括盘点数量、质量状况和其他有关信息；e.盘点报告：编制盘点报告，对盘点结果进行总结和分析，并提出建议和改进措施；5.盘点差异的处理存货盘点结果与财务记录之间可能存在差异，差异的处理应按照以下原则进行：a.无法解释的差异：如季节性变动、顾客投诉等原因导致的差异，应进行备注说明；b.可疑差异：与收发记录、库存账簿等相比存在差异的，应进一步核实原因；c.财务凭证错误：如发货单、收货单等单据的记录错误，应及时更正；d.盗窃、丢失等不正常原因：如发现有重大差异，应立即报告公司领导，并进行相应的调查和处理。
2024年仓库盘点管理制度样本（五篇）
2024年仓库盘点管理制度样本仓储物资管理制度一、目的为规范仓储物资管理，降低库存成本，确保存货及时处理，盘活公司资产，并保持账、卡、物的一致性。
二、适用范围本制度适用于浙江美欣达印染集团股份有限公司坯布（原坯、割绒坯）及成品仓库的盘点管理。
三、职责财务部储运科承担仓储物资盘点的归口管理职责，各仓库负责具体实施，相关部门予以配合。
四、工作程序4.1 盘点对象盘点对象包括公司所属仓库内贮存的原坯、割绒坯以及各厂生产入库的成品布。
4.2 盘点方式盘点工作分为月度、季度、年度三种形式。
月度盘点由仓库自行组织，财务部进行不定期抽查；季度、年度盘点则由财务部派人监盘，仓库全面配合。
4.3 盘点实施4.3.1 月度盘点由仓库组长（负责人）组织，对库存物资进行账、卡、物的现场核对，记录盘点结果，并在月初前提交财务部。
4.3.2 季度、年度盘点由财务部编制盘点计划，并通知仓库。
仓库主管根据计划组织人员进行现场盘点，财务部监盘人员必须到场监督。
盘点汇总表一式三份，分别报送财务、经营部及仓库留存。
4.4 盘点处理4.4.1 仓库在盘点过程中发现盘亏、盘盈或超期存货，需及时提出处理意见，按公司规定处理。
4.4.2 记账人员在盘点过程中发现账载数量问题，应视情节轻重予以处分。
4.4.3 账载数字如有涂改、未盖章、签章等凭证问题，将酌情处理和处罚。
4.4.4 仓管人员因未尽保管责任或过失造成公司财物损失的，应承担相应赔偿责任。
4.5 盘点管理4.5.1 仓库在盘点过程中应确保库存物资规范堆放、标识清晰，并保持消防通道畅通。
4.5.2 公司所属二级单位各仓库可参照本制度建立盘点制度，并按时报送盘点记录。
4.5.3 财务部负责对仓库盘点工作进行监督管理，对违反本制度的行为有权采取经济处罚措施，并责令限期整改。
五、相关记录M____DJ06-06仓库盘点汇总表。
2024年仓库盘点管理制度样本（二）仓储物资盘点管理制度一、目的为规范仓储物资管理，有效降低库存，及时处理存货，盘活公司资产，确保账、卡、物相符，特制定本制度。
公司仓库盘点管理制度
一、目的为加强公司资产管理，保障公司资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司资产的结存及利用状况，使公司资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，特制定本制度。
二、适用范围1. 存货：包括原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品等；2. 货币资产：包括现金、银行存款、有价证券、银行票据等；3. 固定资产：主要包括固定资产、列入长期待摊费用的有形资产等（如模具）；4. 客供物料；5. 存放于外协厂商的本厂物料（必要时）。
三、职责1. PMC部（仓库）：负责仓库物料盘点及执行盈亏处理工作；2. 财务部：负责盘点组织；主导盘点工作；负责盘点盈亏调整的审核；编制盘点总结报告，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖惩；3. 稽核办：定期或不定期对各项资产进行稽查、盘点；4. 总经理：负责盘点盈亏调整的审批工作；5. 相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。
四、盘点时间1. 存货盘点：每月30日进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间根据《盘点计划》执行；2. 货币资产盘点：每月25日进行一次；3. 固定资产盘点：每半年进行一次。
五、盘点程序1. 盘点准备：盘点前，各部门应做好盘点前的准备工作，包括盘点计划、盘点人员安排、盘点工具准备等；2. 盘点实施：盘点时，盘点人员应按照盘点计划，对库存物品进行实地盘点，并填写《盘点表》；3. 盘点核对：盘点结束后，盘点人员应将《盘点表》与电脑系统中的库存数据进行核对，如有差异，应查明原因，并报相关部门处理；4. 盘点总结：盘点结束后，财务部应编制盘点总结报告，总结盘点情况，并报总经理审批。
六、奖惩1. 对盘点过程中表现突出的个人或部门，给予一定的奖励；2. 对盘点过程中出现重大差错的个人或部门，给予一定的处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施；2. 本制度由财务部负责解释。
XX公司存货盘点管理制度
XX公司存货盘点管理制度一、目的和范围1.1目的为了确保公司存货的真实性、准确性和安全性，规范存货盘点的程序和流程，保障公司利益，提高企业运作效率。
1.2范围本制度适用于XX公司所有涉及存货管理的部门和人员。
二、盘点责任2.1所有部门所有部门负责定期对其管辖范围内的存货进行盘点，并保证盘点工作的准确性和完整性。
2.2资产管理部门资产管理部门负责监督和指导各部门的存货盘点工作，并负责对存货进行全面核实和确认。
三、盘点周期3.1年度盘点每年进行一次全面盘点，对公司所有存货进行全面清查和核实。
3.2月度盘点每月进行一次部分范围盘点，对存货的部分类别或部门进行核实和确认。
四、盘点程序4.1盘点前准备4.1.1盘点计划资产管理部门根据存货管理的需要，提前制定盘点计划，包括盘点时间、地点、范围等。
4.1.2盘点工具和资料准备各部门准备盘点所需的工具和资料，包括盘点表格、清单、盘点仪器等。
4.2盘点执行4.2.1盘点人员各部门指定专人负责盘点工作，并确保盘点人员具有一定的业务知识和经验。
4.2.2盘点记录盘点人员按照盘点计划和要求，对存货进行逐项清点和记录，并留存相应的盘点证据。
4.2.3异常情况处理盘点中如发现存货数量和帐面不符、丢失、损坏等异常情况，应及时报告上级主管，并进行合理的解释和处理。
4.3盘点核实4.3.1盘点比对资产管理部门按照盘点计划，对盘点结果进行比对核实，发现差异时与相关部门进行沟通和确认。
4.3.2异常情况调查对于存货盘点中出现的异常情况，资产管理部门需组织调查，查明原因，并制定相应的处理措施。
4.4盘点报告4.4.1盘点结果统计资产管理部门根据盘点结果，统计存货数量、金额和帐面价值等信息，并形成盘点报告。
4.4.2盘点报告审核盘点报告由资产管理部门负责审核，对于重大异常情况和问题应及时报告公司领导。
4.4.3盘点报告发布审核完毕的盘点报告，资产管理部门将其发布并传达给各部门，确保相关问题得到及时解决和落实。
存货盘点制度范本
存货盘点制度范本一、目的与范围为规范企业的存货盘点工作，确保存货的准确性和安全性，制定本存货盘点制度。
本制度适用于企业全体员工，包括直接负责存货盘点工作的仓库管理员，以及其他相关人员。
二、职责和权限1.仓库管理员负责存货盘点的组织和实施，确保盘点工作的准确性和及时性。
2.相关部门负责提供存货盘点所需的相关信息和文件。
3.全体员工应按照规定的时间参与存货盘点工作，并配合仓库管理员的指示。
三、盘点周期1.每年底进行一次全面盘点，确保年末财务报表的准确性。
2.根据需要，可以每季度或每月进行部分盘点，以确保存货数量和质量的准确性。
四、盘点流程1.盘点前的准备工作：a)仓库管理员应制定盘点计划，并将计划提前通知相关部门和人员。
b)相关部门应提供相关的存货信息和文件，并配合仓库管理员的工作。
c)仓库管理员应制定盘点清单，包括存货的名称、数量、存放位置等信息。
2.盘点实施：a)仓库管理员应按照盘点计划组织存货盘点工作，确保全体员工参与其中。
b)盘点应在明亮、整齐的工作环境下进行，避免干扰和误操作。
c)盘点时，应按照盘点清单一个一个核对存货的名称、数量和质量，并记录在盘点表中。
d)如发现存货有破损、变质等问题，应及时记录并报告上级，以便进行进一步处理。
3.盘点后的处理：a)盘点结束后，仓库管理员应按照盘点表的结果核实存货数量和质量，并与实际存货进行比对。
b)如有差异，仓库管理员应及时进行调查和解决。
如需修正存货数量或质量，应按照规定的程序进行。
c)盘点结果应及时上报给相关部门，并进行备案。
五、相关制度1.存货管理制度：详细规定存货的收、发、储、销等操作流程和责任分工，确保存货的安全和准确性。
2.内部控制制度：确保盘点工作的准确性和及时性，避免存货的错误和遗漏。
六、违规处理1.对于拒绝参与存货盘点工作或故意逃避盘点责任的员工，视情况给予批评、警告等纪律处分。
2.对于存货盘点中出现的违规行为和失职行为，按照公司相关制度进行处理。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度一、制度目的为了规范和有效管理企业的存货盘点工作，保障存货的准确性和完整性，提高盘点工作的效率和准确性，制定本存货盘点管理制度。
二、适用范围本存货盘点管理制度适用于所有部门、单位和人员，包括所有与存货相关的盘点工作。
三、盘点周期1.每年年底进行一次全库存货盘点，确保一年的存货情况得到全面检查和核对；2.每月对存货进行抽样盘点，以确保存货情况的及时更新和核对。
四、盘点责任1.盘点组的组长负责整个盘点工作的组织和协调；2.盘点组成员根据组长的安排，分工负责盘点工作的不同环节；3.盘点组成员必须保守秘密，确保盘点过程的机密性；4.盘点组成员必须具备一定的业务知识和技能，熟悉存货的分类和计量单位。
五、盘点准备1.盘点组在正式进行盘点前，必须准备好必要的工具和资料，包括盘点表格、计算器、尺子等；2.盘点组必须提前通知相关部门和单位，确保所有存货都能及时参与盘点；3.盘点组必须对存货进行分类和编号，建立存货档案，方便盘点工作的进行和管理。
六、盘点流程1.盘点组成员按照存货档案的序号和分类，逐一进行盘点；2.盘点组成员必须记录存货的数量、质量和价值等信息，并填写相应的盘点表格；3.盘点过程中，如发现存货数量与记录不符或存货质量存在问题，应及时报告并进行记录；4.盘点组成员必须保持盘点现场的整洁和安全，遵守相关的劳动保护法规；5.盘点结束后，盘点组成员必须对盘点结果进行核对和总结，并及时报告盘点组长。
七、盘点结果处理1.盘点组长对盘点结果进行核对和整理，确保盘点结果准确无误；2.盘点结果必须及时报告给相关部门和单位，确保存货情况的及时掌握和处理；3.盘点结果的纸质文档必须妥善保管，电子文档必须进行备份和存档；4.盘点结果的处理必须按照相关的管理制度和流程进行，确保结果的合法和可靠。
八、违规处理1.如有盘点组成员违反本存货盘点管理制度的规定，应给予相应的处罚，并记录违规行为；2.对于严重违规行为，应进行严肃处理，包括纪律处分和法律追究等。
XX公司存货盘点管理制度
XX公司存货盘点管理制度1. 目的和范围：- 目的：确保公司存货的准确性、完整性和安全性，防止盗窃、丢失和浪费。
- 范围：适用于所有涉及到存货管理的部门和员工。
2. 盘点频率：- 存货盘点应每月进行一次，确保存货数量和质量的准确性。
- 特殊情况下，如年末盘点等，可根据实际需要进行额外盘点。
3. 盘点程序：- 提前通知：盘点前至少提前一周通知相关部门和员工，确保准备充分。
- 盘点团队组建：由相关部门负责人指定一支专门的盘点团队，确保盘点工作的有效进行。
- 盘点准备：准备必要的文件和工具，如存货清单、计数器、封条等。
- 盘点操作：按照存货清单逐个进行实地盘点，记录实际数量和质量。
- 盘点计划：根据盘点结果进行调整和订正，如修正存货数量和质量记录。
- 盘点报告：及时编制盘点报告，提交给负责人和管理层。
4. 盘点责任：- 相关部门负责人：负责组织和指导盘点工作，并审查盘点报告。
- 盘点团队成员：负责实地盘点和记录存货数量和质量。
- 其他员工：提供必要的协助和支持，如提供存货清单和协助盘点工作。
5. 盘点结果处理：- 盘点结果审核：由负责人对盘点结果进行审核，确保准确性和合理性。
- 异常处理：如发现存货异常情况，如盗窃、丢失或质量问题，应立即报告给上级领导，并进行相应的调查和处理。
- 记录和报告：对盘点结果进行详细记录和报告，包括存货数量、质量、差异等信息。
6. 盘点记录保存：- 盘点记录应保存至少三年，确保日后查阅和审计需要。
以上是XX公司存货盘点管理制度的基本要点，具体操作细节和操守可根据公司实际情况进行调整和补充。
在实施过程中，应确保相关人员的培训和理解，并持续监督和改进存货盘点工作。
存货盘点管理制度和工作流程
存货盘点管理制度第1 条为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。
第2 条原则1．真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。
2．准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。
3．完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。
4．清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。
5．团队精神：盘点是企业全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，企业各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
第3 条职责划分1．总盘人：由公司总经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行及盘点异常事项的处理。
2．主盘人：由常务副总、财务经理担任，负责盘点工作的推动及实施。
3、监盘人：由综合部、财务部派人担任，监督盘点工作4．会点人：由各组组长担任，负责盘点记录工作。
5．盘点人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。
第4 条存货盘点主要指原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查核点。
第5 条年中、年终盘点1．年终、年中盘点原则上应采取全面盘点方式，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总经理核准后，可改变其他方式进行。
2．盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需用料的领料，经相关领导批准后，可以做特殊处理。
3．盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。
4．盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。
盘点人应按事先确定的方法进行盘点，各部门应大力配合盘点工作，监盘人要做好监察工作。
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存货盘点管理制度
目录：
第一章总则 (2)
第一条目的。
(2)
第二条原则。
(2)
第三条职责划分 (2)
第四条存货盘点 (3)
第二章盘点方式及时间 (3)
第五条盘点的方式 (3)
第六条盘点时间 (4)
第七条盘点要求 (4)
第八条临时盘点 (5)
第三章盘点实施 (5)
第四章盘点要求 (6)
第五章盘点资料管理和账务处理 (7)
第一章总则
第一条目的。
为加强公司内部管理，及时掌握公司存货、财务及财产的准确数量，为采购计划与生产计划的制订提供数据参考，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。
第二条原则。
（一）真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。
（二）准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。
（三）完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。
（四）清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。
（五）团队精神：盘点是公司全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，公司各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
第三条职责划分
（一）总盘人：由事业部和子公司总经理或仓储部经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行及盘点异常事项的处理；
（二）主盘人：由生产部经理、项目管理部经理、或主管担任，负责盘点工作的推动及实施；
（三）盘点人：由仓库管理人员担任，负责盘点工作；
（四）会点人：由财务部门指派专人担任，负责盘点记录工作；
（五）监点人：由公司审计部派人担任，亦可根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作；
（六）协调人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。
第四条存货盘点
存货盘点主要指原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查核点。
第二章盘点方式及时间
第五条盘点的方式
存货盘点一般包括四种盘点方式，具体如下表所示。
仓库保管员每月应按规定对所管物资盘点一次，年末进行年终盘点。
年终盘点原则上应采取全面盘点方式进行，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报公司总经理核准后，可改变其他方式进行。
盘点方式一览表
第六条盘点时间
仓库应该在每月25日组织盘点工作，若遇节假日则提前在节假日前一天盘点。
第七条盘点要求
（一）对月末及年末的存货，应由仓储部牵头，财务部与生产部参与盘点。
（二）盘点期间原则上暂停收发存货，对于在盘点期间必须的进出库，经相关领导批准后，可以做特殊处理。
（三）盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。
（四）盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。
盘点人应按事先确定的方法进行盘点，协点人应大力配合盘点工作，监点人要做好监察工作。
（五）盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。
（六）盘点完毕，盘点人应将《盘点统计表》汇总并编制《盘点表》，《盘点表》一式两联，第一联由仓储部自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。
第八条临时盘点
（一）临时盘点由公司总经理、董事长视实际需要，随时指派人员抽点。
（二）临时盘点原则上不应事先通知仓储人员，组织工作可适当简化。
（三）盘点的技术要求同年终盘点。
（四）抽查盘点工作结束后，盘点小分队应出具抽查盘点报告，同时对盘点中注意事项的内容和库存管理中存在的其他问题及隐患进行文字
阐述。
（五）盘点小组的报告经分部财务部审阅后，根据盘点报告反映问题的重要程度分别采取上报领导审批、自行组织调整或账务处理。
第三章盘点实施
第九条盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。
第十条盘点票面不得随意更改涂写，更改需用红笔在更改处签名。
第十一条初盘完成后，将初盘数量记录于《盘点表》上，将盘点表转交给复盘人员。
第十二条复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员不应受到初盘的影响。
第十三条复盘与初盘有差异者，应与初盘人员一起寻找差异原因，确认后记入《盘点表》。
第十四条抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘。
第四章盘点要求
第十五条盘点工作必须统一领导，事先制订计划，做好组织工作。
第十六条负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。
第十七条盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。
第十八条所有盘点事项都以静态盘点为原则。
第十九条盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。
第二十条盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。
第二十一条盘点数据必须真实、可靠，盘点方法必须科学，程序必须规范。
第二十二条盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受盘点负责人指挥监督。
第二十三条盘点过程中发现问题或遇到困难，需及时汇报。
第二十四条盘点时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》，并于该表上互相签名确认无误，对于差异较大的商品必须进行复盘；盘点完毕，盘点人应将《盘点统计表》进行系统录入。
第二十五条盘点结束后由各组负责人向主盘人报告，经核准后才能离开岗位。
第二十六条盘点报告必须及时完成。
第二十七条在盘点各项工作结束后，相关部门需打印出《盘点盈亏报告表》一式三联，并填写数额差异原因的说明及对策后，呈报公司总经
理、董事长签核，第一联送财务，第二联呈报公司总经理或董事长，第三联相关部门自存作为库存调整的依据。
第五章盘点资料管理和账务处理
第二十八条资料整理。
将盘点表全部收回，并加以汇总。
第二十九条计算盘点结果。
报表中应计算出盘盈、盘亏数量。
第三十条根据盘点结果找出问题点，并提出改善对策。
第三十一条财务部会计参与每年不少于两次的实地盘点，并做好记录。
对于盘盈的存货及盘亏或毁损的存货应分清责任，及时向公司财务部做出书面请示，经公司领导批复后按规定进行账务处理。
第三十二条仓库负责人根据批准处理的盘点报表进行调账，实现账物一致。