XX项目成本管理经验交流材料2019.1.6

XXX项目成本管理经验交流材料XXX客运专线是《中长期铁路网规划》"四纵四横"客运专线主骨架XX高速铁路的重要组成部分。中铁X局XXXXXX 项目位于XX市，管段全长16.05km，主要工程有路基3.82km，站场2.51km，桥梁3座长8.97km，隧道1座0.75km，Ⅲ型板16.05公里，有砟轨道9.97公里，无砟道岔15组，有砟道岔30组。自进场以来，项目部以责任成本管理为主线,以安全、质量和工期受控为重点，以节支增收为目标，认真贯彻集团公司有关责任成本管理的规章制度，强化执行力度，狠抓制度落实，精细成本管理、着力降本增效,取得了较好成效。我们的做法是：

一、合理确定劳务价格，严格控制合同外费用支出

我们在公司领导下，共同测算分析劳务单价，按照“一项目一限价的”管理要求，做到价格合适，进度领先降成本。如①Ⅲ型板施工，兄弟单位的劳务单价为30～35万/公里。我们优化了施组，细致分析不同条件下的劳务成本，最终确定直线28万/公里、曲线30万/公里。项目劳务分包价格总体偏低，但由于管理严格，服务劳务队伍到位、施工速度快，劳务班组基本都能盈利，没有发生过扯皮的事。②克缺整改工作由安质部按照工务段问题库下发工作任务单，施工完成后并通过工务段验收销号后给予验工计价。通过做好现场施

工记录，严格审核流程、层层把关，有效控制合同外费用支出。

二、加强机械管理，严管细扣降成本

（一）严控台班量，防止跑冒漏滴放大成本

为严格控制零星台班数量，项目发生的零星机械台班，必须由作业队提前报计划，项目副经理同意后由机电部统筹安排，提高机械利用率。使用后由现场施工人员、作业队长及项目副经理共同签认，并于次日在项目早会上进行通报，出租人必须在三日之内将签字齐全的“机械台班使用表”送交项目机电部，超过三日机电部将不再受理，发生的费用由出租人自己承担，从而达到了机械台班真实可控制的目的。

（二）改变砼罐车和泵车租赁结算方式，节能提效降成本

以往项目部租赁砼罐车和泵车普遍采用按月结算方式（不包括油料费，下同），由项目部承担油料费及租赁费，这样往往存在效率低、油耗大、管理难的弊病。尤其是XXX 项目管线长、干扰多，砼使用量不均衡时更为突出。针对这一弊端，我们一改砼罐车和泵车按月租赁为按砼输送量单价承包。经分析，砼罐车和泵车因租赁方式改革起到了以下几方面积极作用：一是提高了租赁设备使用效率。因按工作量结算，砼罐车节约了租赁费；二是杜绝了偷油卖和懈工怠工

现象；三是降低了砼输送成本。

三、严控材料量，防止管理失控放大成本

在项目成本要素中，材料成本占整个工程成本的比重最大，且有较大的节约潜力。因此我们主要从材料物资采购、收发料管理、主材消耗考核等环节加强物资材料的管理。

1.严控地材价格。通过公开招标和反复压价，我项目的地材价格全线最低，相比节省几百至上千万元。2015年初，碎石紧缺，供应商要求涨价。我们遍寻料源，设法引进新的供应商参与竞争，最终使碎石价格不涨反降，由每方59元降至51元，节省310万元。

2.把握钢材价格差。2014年底钢材价格位于低谷，项目部审慎研判并报请公司，在冬休期囤积了2600吨，与2015年施工期价格相比，节省180万元。

3.严格主材消耗考核兑现。要求现场管理人员每天对各钢筋场进行巡视、盘查；设专人每天核算混凝土用量，并上传项目部微信与qq群；月底收方盘存，考核兑现。2014年10月，一个班组超耗30t钢筋，我们按合同约定扣其近10万元，引起各作业队和班组的震动，从此有效控制了主材超耗。

四、合理组织，提升管理成效

在项目成本管理工作中，注重发挥体制机制作用，严格制度落实，配合后台管控，充分利用成本管理信息系统和责任矩阵法提升管理成效，为项目创效打下坚实基础。

（一）全面优化施工方案，降本增效

本着方案决定项目成败的经营理念，开工初期，在公司总经理和各职能部门的帮助下，按照“技术可行、成本较低”的原则，根据XXX项目施工特点，从安全、质量、工期、项目投入、成本节支等方面进行反复讨论，确定了项目施工组织设计与重大方案，保证了后期项目现场受控、成本较低。其中成效较好的有以下三个方面。

1.临建方案。对砼和级配料拌合站、钢筋场、预制场、便道等临建方案，进行反复比选，实现了成本最优。又利用拆迁后的厂房、广场等作为钢筋场和预制场，既大气美观，又节约了征地和临建费用210万。

2.不断优化施组方案及工艺。一是钻机选型。经过前期调研，我们一开工就大量使用360型旋挖钻施工桩基，进度全程领先，还大大节约了成本。二是土方调配，统筹安排各工作面挖填时间与进度；采用临时租地、改移便道等方法，避免倒运和购土填筑。不仅节省了弃土场，而且较大程度的降低了成本。三是AB组料自采与外购相结合。XXX项目需用100万m3左右填料，外购或自采于进度和成本均各有利弊。经反复研究，我们把两种方式结合在一起，扬长避短。不同的填筑地段根据施工时间、运距选用供料方式，把综合成本降到了最低，生产主动权也始终掌握在我们自己手中。四是大钢管支架代替常规脚手架。2015年初钢管2200元/吨左右，自购大钢管作现特殊结构支架比较经济，经核算，

共节省350万元。

（二）落实“大施组”各项要求，快速施工，释放资源降成本

在施工中，我们贯彻“又快又好”的理念，加强内外协调，做到快速施工，节约了项目成本。

1.快速推进征地拆迁。项目部与各级政府、铁建办建立了良好关系，有力保障项目进展。为扫清障碍，政府与法院前后组织了三次大规模的联合执法。项目地处全线公认最复杂、最艰难之区段，以极小的代价，平稳顺利推动了征拆工作。

2. 注重突破施工重点。项目管段位于首架方向,又有两项全线控制工程，进度压力较大。通过采取优化施组和配置、分解目标落实责任、逐日考核兑现等措施，施工进展快速，8个半月完成了桥隧路全部线下工程（包括9处悬臂和支架现浇梁），赢得了各方高度评价，也锁定了主要生产成本。

3.及时转移人员料具。由于进度较快，我部动态调配管理人员，作业队和分公司逐年减编，大量节约了管理费用；工装、设备、模板和料具实现了快速转移，减少了摊销。五、加强二次经营，实现创收增效

（一）深挖题材、积极变更

合理申报大二类以上正变更，努力实现小二类负变更，增加开口费用项目。根据隧道的围岩节理发育特点，申报了五项小二类负变更，已批复-400万元。