国内外银行资产负债结构对比
国内外银行资产负债结构对比：现状、特点与发展趋势一、引言
随着经济全球化的加速推进，银行业作为金融体系的核心组成部分，在国内外市场上面临着日益激烈的竞争。在这种背景下，了解国内外银行资产负债结构的现状、特点及其发展趋势，对于政策制定、学术研究以及银行业实践都具有重要意义。本文将通过对比分析国内外银行的资产负债结构，揭示其中的异同与成因，并探讨未来可能的发展趋势。
二、国内外银行资产负债结构现状
1. 国内银行资产负债结构现状
近年来，我国银行业发展迅速，资产规模持续扩大。从资产端来看，国内银行的资产主要集中在贷款、证券投资等领域。其中，贷款业务占据重要地位，尤其是对公贷款。从负债端来看，存款是国内银行最主要的资金来源，其中定期存款占比较大。此外，同业拆借、发行债券等也是重要的负债来源。
2. 国外银行资产负债结构现状
与国内银行相比，国外银行的资产负债结构呈现出一定的差异。在资产端，国外银行更加注重多元化投资，包括贷款、证券投资、交易性金融资产等多个领域。其中，消费金融、信用卡业务等零售业务占比较高。在负债端，国外银行的资金来源也更加多元化，包括存款、同业拆借、发行债券、吸收股东权益等。
三、国内外银行资产负债结构特点与成因分析
1. 国内外银行资产负债结构特点
通过对比分析，可以发现国内外银行资产负债结构存在以下特点：国内银行资产端以对公贷款为主，负债端以定期存款为主；国外银行资产端更加多元化，负债端资金来源也更加丰富。此外，国内外银行在资本充足率、流动性风险管理等方面也存在一定差异。
2. 成因分析
国内外银行资产负债结构差异的成因主要包括以下几个方面：一是经济发展阶段和金融体制的差异，导致国内外银行业务发展重点不同；二是监管政策和市场环境的不同，影响了银行业的经营策略和业务模式；三是国内外银行在风险管理、创新能力等方面的差异，也导致了资产负债结构的差异。
四、国内外银行资产负债结构发展趋势
1. 国内银行资产负债结构发展趋势
随着国内金融市场的不断开放和监管政策的调整，国内银行资产负债结构将呈现出以下发展趋势：一是资产端将更加多元化，零售业务、绿色金融等领域有望获得更大发展；二是负债端资金来源将更加丰富，同业业务、金融市场融资等比重将逐渐提高。
2. 国外银行资产负债结构发展趋势
在国际金融市场不确定性增强的背景下，国外银行资产负债结构将呈现以下发展趋势：一是更加注重资本充足率和流动性风险管理，优化资产负债表结构；二是加强金融科技应用和创新，推动资产负债业务数字化转型；三是积极拓展新兴市场，寻求新的资产负债增长点。
五、结论与建议
本文通过对国内外银行资产负债结构的详细对比分析，揭示了其现状、特点和发展趋势。在此基础上，提出以下建议：一是政策制定部门应关注国内外银行资产负债结构的差异与成因，制定针对性的政策措施，引导银行业健康发展；二是银行业应加强对内外环境的研究和判断，根据自身特点和发展战略，优化资产负债结构，提升风险防范能力；三是学术界应继续关注国内外银行资产负债结构的动态变化，为政策制定和银行业实践提供有力支持。
国内外银行资产负债结构对比
国内外银行资产负债结构对比：现状、特点与发展趋势一、引言 随着经济全球化的加速推进，银行业作为金融体系的核心组成部分，在国内外市场上面临着日益激烈的竞争。在这种背景下，了解国内外银行资产负债结构的现状、特点及其发展趋势，对于政策制定、学术研究以及银行业实践都具有重要意义。本文将通过对比分析国内外银行的资产负债结构，揭示其中的异同与成因，并探讨未来可能的发展趋势。 二、国内外银行资产负债结构现状 1. 国内银行资产负债结构现状 近年来，我国银行业发展迅速，资产规模持续扩大。从资产端来看，国内银行的资产主要集中在贷款、证券投资等领域。其中，贷款业务占据重要地位，尤其是对公贷款。从负债端来看，存款是国内银行最主要的资金来源，其中定期存款占比较大。此外，同业拆借、发行债券等也是重要的负债来源。 2. 国外银行资产负债结构现状 与国内银行相比，国外银行的资产负债结构呈现出一定的差异。在资产端，国外银行更加注重多元化投资，包括贷款、证券投资、交易性金融资产等多个领域。其中，消费金融、信用卡业务等零售业务占比较高。在负债端，国外银行的资金来源也更加多元化，包括存款、同业拆借、发行债券、吸收股东权益等。 三、国内外银行资产负债结构特点与成因分析 1. 国内外银行资产负债结构特点 通过对比分析，可以发现国内外银行资产负债结构存在以下特点：国内银行资产端以对公贷款为主，负债端以定期存款为主；国外银行资产端更加多元化，负债端资金来源也更加丰富。此外，国内外银行在资本充足率、流动性风险管理等方面也存在一定差异。 2. 成因分析 国内外银行资产负债结构差异的成因主要包括以下几个方面：一是经济发展阶段和金融体制的差异，导致国内外银行业务发展重点不同；二是监管政策和市场环境的不同，影响了银行业的经营策略和业务模式；三是国内外银行在风险管理、创新能力等方面的差异，也导致了资产负债结构的差异。 四、国内外银行资产负债结构发展趋势
商业银行经营与管理作业：资本构成比较,华夏银行、浦发银行、光大银行资产结构对比分析
华夏银行、浦发银行、光大银行资产结构对比分析
一、 资产构成
华夏银行
浦发银行
光大银行
资本总额（百 2,422,458
6,063,837
4,030,414
万）
资本公积 占%
26,154
1.07%
81,760 1.34%
33,365
0.82%
盈余公积
11,703
94,198
17,951
占%
0.48%
1.55%
0.44%
未分配利润
58,267
108,439
89,964
占%
2.40%
1.78%
2.23%
这三家银行的资本主要还是核心资本所占比重较多，其中浦发银行的
资本公积和盈余公积占总资本比重最大，另外两家银行较低，未分配
利润中，浦发银行最低，华夏银行占比最大。
二、 资产负债率
2017 年三家银行资产负债情况（单位：百万元）
资产总计
负债总计
资产负债率
华夏银行
2,422,458
2,262,869
93.412%
浦发银行 光大银行
6,063,837 4,030,414
5,641,137 3,756,098
93.029% 93.193%
这几家商业银行的债务规模庞大，其经营资金的主要来源就是负
债，而且目前的负债资本结构比较单一，各项存款在负债资本中占有
相当大的比重，虽然高负债率能够获得较高的财务杠杆利益，但同时
2022年中国大型国有商业银行对比分析
2022年中国大型国有商业银行对比分析 一、基本情况 中国银行业可划分为中央银行、政策性银行、大型国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和其他银行。我国商业银行历经一个多世纪的发展，历经沧桑。中国银行、农业银行、工商银行、建设银行作为大型国有商业银行的代表，如今发展态势优越，2022年8月3日，美国《财富》杂志与全球同步发布了2022年世界500强排行榜。全球共有31家银行业公司进入此次榜单，中国10家。中国工商银行（第22位）、中国建设银行（第24位）、中国农业银行（第28位）、中国银行（第42位）均位于前50强。 二、商业银行整体情况对比 1、资产总额 2022上半年，银行业总资产为367.68万亿元，同比上升6.65%。在中农工建四大 国有银行中，工商银行的资产总额最高，2022上半年达到38.74万亿元，其次分 别为建设银行、农业银行和中国银行。 2、营业收入 从营业收入来看，整体均呈逐年上升的趋势，其中工商银行的营业收入最高，2022上半年达到4872.7亿元。其次分别为建设银行、农业银行和中国银行。
3、净利润 从净利润来看，工商银行的净利润同样最高，2022年上半年达到1725.7亿元。 三、银业银行资本金管理对比 商业银行的经营原则一般有三条，即安全性、流动性、盈利性。安全性是指银行管理经营风险，即要避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展。盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位，是指银行在经营活动中力争取得最大限度的利润；流动性是清偿力问题，即银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力。 1、资本充足率 安全性作为商业银行三大指标之首，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。资本充足率反映了稳健经营和抵御风险的能力。按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及相关规定，自2013年1月1日起，商业银行应达到最低资本要求，其中核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%；在此基础上，还应满足储备资本要求、全球和国内系统重要性银行附加资本要求。此外，如需计提逆周期资本或监管部门对单家银行提出第二支柱资本要求，商业银行应在规定时限内达标。2022上半年工商银行的银行资本充足率达到18.3%，一级资本充足率达到14.9%，相较于其他银行更据优势，建设银行核心一级资本充足率为13.4%，位于四大银行之首。
国内外商业银行资产负债管理比较研究
国内外商业银行资产负债管理比较研究在全球化经济的背景下，商业银行作为金融体系的核心组成部分，承 担着资金的存储、转移、配置和风险管理等重要职能。资产负债管理是商 业银行运营管理的核心内容之一，对于银行的盈利能力、风险管理和稳定 性等方面都具有重要影响。本文将对国内外商业银行资产负债管理进行比 较研究。 首先，国内外商业银行在资产负债管理方面存在的共同特点是：注重 风险控制，强调资本充足性，关注利润最大化以及关注信用风险管理等。 在资产负债管理方法上，国内外商业银行存在的差异主要体现在以下 几个方面： 1.信贷政策和风险管理：国内商业银行采取的风险管理方法主要是依 赖传统的贷款供给模式，注重抵押贷款和抵(质)押品价值评估等手段；而 国外商业银行在风险管理上更加注重借款人的信用评估、跨部门风险测量 和控制等。 2.资本充足性要求：国内商业银行在资本充足性方面的要求相对较低，主要以核心一级资本充足率为指标；而国外商业银行普遍采用巴塞尔协议 规定的风险加权资本充足率，对风险资产进行加权计算，以更全面地考虑 各类风险。 3.资产负债管理工具和技术：国内商业银行在资产负债管理中主要采 用传统的匹配型管理、买卖回购和利率互换等工具；而国外商业银行则更 多地采用场外衍生品工具，如期权、远期合约和互换合约等。
4.监管政策和制度环境：国内商业银行受到的监管政策相对严格，监管机构在风险管理和资本要求方面有较强的控制力；而国外商业银行则受到的监管相对较松，具有较大的自主权。 总之，国内外商业银行在资产负债管理方面存在差异，主要表现在信贷政策、资本要求、风险管理和监管政策等方面。国内商业银行可以借鉴国外商业银行在资产负债管理方面的先进经验，加强风险管理和资本充足性的控制，提升自身竞争力和风险抵御能力。同时，国内商业银行应在监管政策和制度环境方面与国外商业银行进行更加紧密的合作和交流，不断完善资产负债管理体系，以应对市场竞争和风险挑战。
国内外商业银行资产负债管理比较研究
国内外商业银行资产负债管理比较研究 随着金融市场的不断发展，商业银行资产负债管理的重要性也 逐渐凸显。资产负债管理是银行对其流动性、利润和风险的控制，对银行的稳健经营至关重要。本文将从国内外商业银行资产负债 管理的角度进行比较研究。 一、国内商业银行资产负债管理现状 资产负债管理模式在国内商业银行发展历程中具有重要的作用。目前国内商业银行资产负债管理的主要策略可以分为两类：一是 监管层强制执行的规定，二是银行自主制定的符合自身经营策略 的资产负债管理方案。 由于监管层规定的资产负债管理要求较高，国内商业银行的资 产负债管理基本上实行了规定的指标。如资产负债率，经营性现 金流等。然而实际上，这种资产负债管理模式的缺点显而易见， 仅仅依靠指标限制并不能全面地保证银行的稳健经营，更不能保 证银行风险的最小化。 对于国内商业银行而言，正确制定资产负债管理方案，不仅需 要根据监管层要求制定一套符合规定的管理方案，同时也要考虑 自身经营情况，发掘现有优势，制定切实可行的资产负债管理方案。 二、国外商业银行资产负债管理现状
相较于国内，国外商业银行资产负债管理的成熟度要高得多。 首先，国外商业银行在资产负债管理方面更多地运用复杂的金融 工具，以实现各种风险的管理和对冲。其次，国外商业银行更加 注重对公司资产负债表的分析和预测，以制定出合理的资产负债 管理策略。 如瑞士银行，其资产负债管理体系非常成熟，主要由科技、模型、策略和流程组成。银行运用风险管理技术，进行资产负债管 理策略绩效的测试和评估，进而对其修订和优化。此外，瑞士银 行还不断改进其风险模型，以提高其资产负债管理目标的实现， 并适应市场变化。 另一家例子是美国花旗银行。花旗银行在资产负债管理方面具 有先进的科技和数据管理系统，能够对各项指标进行精细化管理。银行还采用区域中心化和风险搜集与控制机构等制度手段，加强 对风险的预警和控制。 综上所述，国外商业银行在资产负债管理方面具有比国内更加 成熟的优势。在实践中，国内商业银行可以从国外银行的资产负 债管理经验中汲取灵感，不断优化自己的资产负债管理策略。 三、国内外商业银行资产负债管理比较分析 从国内外商业银行资产负债管理的比较分析来看，可以总结出 以下结论：
工商银行财务分析
工商银行财务分析 一、引言 工商银行作为中国最大的商业银行之一，在金融市场中扮演着重要的角色。本 文将对工商银行的财务状况进行分析，以评估其经营绩效和风险水平。 二、财务指标分析 1. 资产负债表分析 工商银行的资产负债表显示了其在特定时间点上的资产、负债和股东权益情况。通过分析资产负债表，可以了解到工商银行的资产结构、负债结构和股东权益结构。 - 资产结构：工商银行的资产主要由贷款和储备金构成，占总资产的比例较高。这表明工商银行主要通过贷款业务来获取收入。 - 负债结构：工商银行的负债主要由存款和借款构成，占总负债的比例较高。这表明工商银行主要依赖于存款和借款来筹集资金。 - 股东权益结构：工商银行的股东权益主要由股本和留存收益构成，占总股 东权益的比例较高。这表明工商银行的股东权益相对稳定。 2. 利润表分析 工商银行的利润表显示了其在特定时期内的收入、成本和利润情况。通过分 析利润表，可以了解到工商银行的盈利能力和经营效益。 - 收入结构：工商银行的主要收入来源是利息收入和手续费及佣金收入。这 表明工商银行主要通过贷款利息和服务费用来获取收入。
- 成本结构：工商银行的主要成本包括利息支出、手续费及佣金支出和营业税金及附加。这表明工商银行的主要成本是与业务规模相关的费用。 - 利润情况：工商银行的净利润表现稳定且持续增长，这表明其盈利能力较强。 3. 现金流量表分析 工商银行的现金流量表显示了其在特定时期内的现金流入和流出情况。通过分析现金流量表，可以了解到工商银行的现金流动性和经营活动的现金生成能力。 - 经营活动现金流量：工商银行的经营活动现金流量保持稳定且正向，这表明其经营活动能够持续产生现金流入。 - 投资活动现金流量：工商银行的投资活动现金流量主要用于购买和出售金融资产，这表明其在金融市场中进行积极的投资活动。 - 筹资活动现金流量：工商银行的筹资活动现金流量主要用于借款和偿还债务，这表明其能够有效地筹集和管理资金。 三、财务比率分析 1. 偿债能力比率 - 流动比率：工商银行的流动比率较高，表明其具有较强的偿债能力。 - 速动比率：工商银行的速动比率较高，表明其具有较强的短期偿债能力。 2. 盈利能力比率 - 净利润率：工商银行的净利润率较高，表明其具有较好的盈利能力。 - 资产收益率：工商银行的资产收益率较高，表明其能够有效地利用资产获得收益。 3. 运营能力比率
中国银行和建设银行财务对比分析
中国银行和建设银行财务对比分析 上市银行2021年财务状况分析比较 ――以中国银行和中国建设银行为例 vs 一、两家银行基本情况简介 中国银行：全称中国银行股份有限公司（Bank of China Limited）,成立于1912年，是我国（不包含香港、澳门、台湾地区）五大国有商业银行之一，规模在中国五大银行位列第三。中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。 中国建设银行：全称中国建设银行股份有限公司（China Construction Bank）,成立于1954年10月1日（当时名为中国人民建设银行，1996年3月26日更名为中国建设银行。是国有五大商业银行之一，在中国五大银行中排名第四。其主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务等，旗下子公司有中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建新金融租赁股份有限公司。 二、盈利能力分析 2010 2009 2008 中行建行 中行建行中行建行 净利差（%）2.07 2.40 2.04 2.30 2.63 3.10 总资产净回报率（%）1.14 1.32 1.09 1.24 1.00 1.31 净资产收益率（%）成本收入比（%） 18.87 22.61 16.48 20.87 14.26 21.40 34.16 31.47 34.92 32.90 31.52
30.71 基本每股收益（元）0.39 0.56 0.31 0.45 0.24 0.40 每股净资产（%） 2.31 2.80 2.03 2.39 1.84 2.00 两行2021年盈利指标 由表一不难看出，从总体上来看，两家银行在过去的三年里盈利能力都有了提高，而建设银行在盈利能力方面一直略优于中国银行。其中，①银行利差率等于生息资产平均收益率减去计息负债平均成本率，也就是利息收入减去利息支出的差额与盈利资产的百分比，它反映了银行盈利性资产的使用状况。两行的净利差均在过去三年里均是先下降又小幅上升，但还没有回复到08年的水平，反映了金融危机对于两家银行信用中介业务的获利能力的影响；但是，建设银行依旧保持着高于中国银行的净利差率，说明建设银行通过合理组合资产、提高资产负债率等措施保持了较高的毛利率。②总资产净回报率等于净利润除以资产平均余额（期初资产总计+期末资产总计/2），反映了商业银行的管理层将银行资产化为纯收入的能力和资产总体盈利水平。中国银行在过去3年内ROA稳步上升，但依旧低于建行水平；而建设银行先降后升，这说明中国银行面对金融危机时保持了较高的管理效率，但建设银行有着相对更高的总体盈利水平和良好的银行资产结构。③净资产收益率等于归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者权益加权平均余额，即税后利润比上总资本。ROE是银行盈利性目标的最高反映，与ROA一样，中国银行稳步上升，但依旧低于建设银行ROE水平；建设银行则在09年小幅下挫后又反弹到比08年更高水平。说明中国银行这3年来一直致力于提高综合盈利能力，即使受金融危机影响也没有改变ROE上升的趋势；而建设银行有着较高的盈利水平，即使是在最低的年份2009，其ROE20.87%的水平也高出2021年中国银行的最高的16.48%。 从上述最重要的三个指标，我们可以得出结论，建设银行一直有着比中国银行更强的综合能力，但是在过去三年里中国银行通过增加
中美央行资产负债表对比
中美央行资产负债表对比(总4页) --本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可-- --内页可以根据需求调整合适字体及大小--
中美央行资产负债表分析及对比 在次贷危机向全球金融危机演变的过程中，在危机不断加深、变广的过程中，各国政府都在想尽办法通过各种政策措施来缓解或消除危机的影响。中央银行，作为负责金融体系稳定的货币政策当局，在危机中自然是首当其冲，展开了大规模的救市活动。作为美国货币政策当局的美联储首当其冲没在常规货币政策—降息效果不明显的情况下，采取超常规的“定量宽松”的货币政策，即通过创新金融工具，以及向具有系统重要性的实体企业提供融资等方式向市场注入大量流动性，用于救助陷入困境的金融机构，以期提振市场信心，刺激经济增长。“定量宽松”货币政策的实施客观上对金融市场和实体经济产生了积极影响，有效防止了市场崩溃和经济急速衰退。与此同时，由于金融市场的相对封闭，中国受危机影响相对有限，中国政府亦高度警惕，推出了4万亿刺激计划，中国人民银行也做出了降息等政策反应。两国货币政策的差异对金融市场产生了不同影响，彰显了不同的管理理念和价值取向，对各自央行资产负债表的影响也存在较大不同。 资产负债表项目构成不同，从资产项目来看，中美两国央行总资产大体可以分为：国内信贷、国外资产和其他资产，但具体构成却并不完全相同。首先来看中国人民银行的总资产构成，其国外资产包括外汇、货币性黄金和其他国外资产；国内信贷包括对政府（基本上是中央政府）、其他存款性公司、其他金融性和非金融性公司的债权。再来看美联储的情况。对其总资产作类似的分类，国外资产来自于其资产负债表中的其他资产和黄金账户；国内信贷包含的项目较多，包括证券、回购协议、对各种机构的贷款以及几家公司的债权；其他资产包括硬币、银行房产等余项。 从负债项目来看，中美两国央行总负债大致包括：国内债券、国外债券、其他负债和自有资金。主要不同体现在国内负债项目上，人民银行资产负债表中国内负债包括储备货币、发行货币、金融性公司存款、准备金存款、发行债券、政府存款，美联储资产负债表中的国内负债包括：流通中现金、存款机构的准备金、商业银行库存现金、支票存款与现金、联邦政府负债。 危机之后项目比重，结构变化不同。从资产规模上看，危机发生至2009年，人民银行资产负债表中资产总额增长了68%，而美联储资产负债表中总资产增幅则高达150% 从资产组成和贡献比重看，人民银行总资产中占比最大的是外汇储备，从2007年底的68%上升至2009年底的77%，而美联储总资产中比重最大的是国内信贷，从2007年的83%上升至2009年的90%。 从负债组成和比重上看，人民银行基础货币比重在60%左右，发行债券在20%左右，而美联储基础货币占比一直保持在90%以上 首先来看中国人民银行。人行总资产自2007 以来的增长相比之前数年并没有出现跳跃，实际上是以前年份里增长的延续。在国外资产中，货币性黄金是一个持续稳定的量；外汇和其他外国资产是国外资产增长的原因，而它们的增长则源于国际储备中外汇储备的增加，两者的相关系数高达。相对而言，国内信贷变化较小。第三项是对其他金融性公司的债权，其变动正好跟前二项的升势相反，反而在下降。最后一项是对非金融性公司的债权，这一项数额相对很
中国商业银行资产负债表的实证研究
中国商业银行资产负债表的实证研究 随着中国的不断发展壮大，商业银行在国家和社会经济中的地位也越来越重要。由于商业银行对于金融市场的发展起到了至关重要的作用，因此，了解商业银行的资产和负债情况，掌握其资产负债表的变化趋势，对于了解整个金融市场的运行规律、商业银行的发展动向以及经济形势的判断都是非常重要的。本文就对中国商业银行资产负债表的实证研究进行探讨。 一、中国商业银行资产负债表概述 资产负债表是反映商业银行财务状况及经营表现的重要财务报表。资产负债表 一般按照资产、负债和所有者权益三个方面划分，即“资产=负债+所有者权益”。 资产包括现金、贷款、投资、债券等，负债包括存款、借贷、票据等，所有者权益则是指商业银行的股东资产。因此，资产负债表反映了商业银行的资产状况、负债状况以及股东权益状况。 二、中国商业银行资产负债表的变化趋势 1. 资产结构的变化 中国商业银行的资产结构变化较为明显。2000年至2019年期间，商业银行资 产规模从3.5万亿元增长至295.2万亿元，平均每年增长超过18%。其中，贷款占 比从2000年的52.70%增长至2019年的52.88%，存款占比从2000年的70.28%降 至2019年的63.50%。这意味着，商业银行资产结构在经过了两次显著变化后，现 在已经相对稳定。 2. 负债结构的变化 China商业银行的负债结构也发生了较大的变化。2000年至2019年期间，商 业银行负债规模从2.9万亿元增长至288.4万亿元，平均每年增长超过18%。其中，存款占比从2000年的74.37%降至2019年的57.35%。与此同时，支票和汇票占比
不同规模商业银行的资产—负债管理比较分析(以工商银行与民生银行为例)
上海师范大学 商学院 小组分析报告 当前商业银行业背景 1 竞争激烈。改革开放以来，国有商业银行业务开始交叉并形成了全方位的竞争局面，商业化的驱动和对利润的追逐使这种竞争尤其是在经济比较发达的地区变的越来越激烈。 2 行业市场前景向好。中国的银行业正在经历着翻天覆地的变化。受政府支持的强而有力的金融业重组、不断改善的监管和金融基础设施、境外股权战略投资、公开上市、行业整合以及有利的国内经济状况使得整个银行业受益匪浅。 3 行业盈利能力差别较大。从短期到中期来看，大型银行应该会继续保持稳固的盈利能力，这主要是在通货膨胀预期不断增长的情形下，这些银行将受惠于手
续费和佣金收入的持续增长势头，以及低成本存款的不断增长。区域性商业银行与其它银行的业绩差距可能会进一步加大。随着监管力度的加大，很多城市和农村商业银行将被迫拨备更多的准备金，以加快解决历史遗留的不良资产问题。由于这些银行受到地方政府的财政支持有限，与更大的银行相比，它们不得不自食其力，盈利能力波动较大。 4 机遇与挑战并存。银行业务，包括商业银行业务与投资银行业务，都是高效益的行业，其主要成本为管理成本。正常情况下，银行业肯定是最最赚钱的行业。但是，由于国内外宏观经济形势仍存在诸多不确定性、地方政府代偿性风险还比较突出、房地产价格大幅波动和产业结构调整带来的信贷风险，中国的商业银行仍面临着巨大挑战。 5 中国工商银行和民生银行都是国有商业银行且均为上市公司，而中国工商银行的盈利能力及市场地位要远远超过民生银行。 两大商业银行概况 中国工商银行概况 中国工商银行（Industrial and Commercial Bank of China）成立于1984年1月1日。作为中国资产规模最大的商业银行，经过27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。2003年末资产总额约52，791亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。 中国民生银行概况 中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是中国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外
我国商业银行负债结构
我国商业银行负债结构 我国商业银行负债结构 一、引言 近年来在以宏观经济需求侧管理+有管制的间接融资为主导的经济和金融环境中，商业银行承当的更多是宏观经济和政策对冲场所的职能。而近两年以来，市场资金偏好显着改善、混业经营逐渐开展、供应侧改革逐步推进，商业银行面临着新的开展环境，在全新的金融环境下，传统商业银行优化管理成为商业银行实现新开展的重点。负债业务提供了商业银行绝大局部资金来源，在银行的经营管理中占据着重要的地位。商业银行的负债结构是否合理，对商业银行经营利润的增长和管理效益的提高具有重要意义。 二、我国商业银行负债结构的实证分析 〔一〕根底数据来源 根据研究内容，我们选取负债数据的对象是5家国有商业银行〔中国银行、工商银行、农业银行、建设银行和交通银行〕和8家股份制商业银行〔招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、兴业银行和安全银行〕。数据来自的中国金融统计年鉴和RESSET数据库。为了保证数据的完整和样本的可获得性，在时间序列上选取了2022～2022年9月末的数据。 〔二〕负债结构的实证分析 1.资产、负债和资产负债率分析。 〔1〕资产变动分析。2022年以来我国商业银行资产规模呈现稳定的增长趋势，银行类金融业开展状况良好。国有商业银行中，工商银行由2022年的20.6万亿元增至23.6万亿元。同时近三年来5家国有商业银行整体总资产均值到达16.4万亿元，增速均值到达8.3%。在股份制商业银行资产项同样活泼，其中浦发银行总资产由6.2万亿元增至8.09万亿元且近三年来8家股份制商业银行整体总资产均值增至4.38万亿元，增速高达14.89%。 〔2〕负债变动分析。商业银行的总负债规模呈现明显的增长态势，其中国有商业银行负债总额77.8万亿元，同比增长8%；股份制商业银行负债总额38.6万亿元，同比增长14.8%。我国2022～2022年GDP保持稳定增长，宏观经济环境良好，故而以存款为主要来源的商业银行负债增长显着。 〔3〕资产负债率分析。各商业银行资产负债率大约在91%～95%之间，且负债比例不因银行总资产的规模大小而有明显变化。其中国有商业银行负债比例近三年均值约为92.42%，而股份制商业银行约为93.89%。 2.负债结构实证分析。商业银行负债结构是指每一类负债在总负债中所占比例，主要包括客户存款、向中央银行借款、拆入资金、同业及其他金融机构寄存款项以及应付债券等。 〔1〕客户存款比拟分析。在此次研究的13家商业银行中，客户存款在银行负债中明显占绝对优势。在5家国有商业银行中，客户存款占银行负债比例约为78.22%，仅交通银行较低，约为66.86%，其余几家银行均在80%左右。在8家股份制商业银行中，存款负债比约为65.58%，兴业银行甚至仅为50.18%。此外，除交通银行外的四家国有商业银行的存款负债比均呈现相对稳定的趋势，仅交通银行从2022年的69.54%降为2022年的63.27%。与国有商业银行不同，股份制商业银行在2022至2022年间的存款负债比那么出现大范围下降，浦发银行甚至从69.27%下降至57.57%，下降近十二个百分点。 〔2〕向中央银行借款比拟分析。在国有商业银行中，除中国银行〔2.98%〕和交通银行〔2.88%〕之外，其他三家银行此项负债占比均趋近于0%。在股份制商业银行中，向中央银行借款占负债比也同样很小，但不同于《《有银行，八家股份制银行此项数据在0.79%～2.33%之间，可见股份制商业银行规模小，吸收存款方面的能力也较弱，以至于不得不更加努力的寻找一种多元化的筹资模式。但同时也表明，股份制银行对各项可能的负债利用得更充沛。
国内外商业银行运营模式的比较研究
国内外商业银行运营模式的比较研究 随着经济全球化的加速和金融市场的不断发展，商业银行作为金融机构的代表 之一，在全球金融市场中具有重要的地位。在我国，商业银行是国民经济的重要组成部分，也是金融市场中的主要力量。而在国内外商业银行的经营模式上，存在着不同的特点和发展趋势。因此，本文将从多个方面对国内外商业银行的运营模式进行比较研究，以期对我国商业银行的未来发展提供一定的参考依据。 一、商业银行运营模式的概述 商业银行是以存款为基础，通过吸收资金、发放贷款、提供储蓄、结算、保险、投资等多种服务来取得收益的金融机构。在国内外，商业银行运营模式的差异主要体现在其经营方向、业务范围、产品创新等方面。例如，在国外，商业银行通常采用综合化运营模式，涵盖银行、保险、证券等多个领域；而在国内，商业银行则更注重传统业务的拓展和创新，如在零售、消费金融、投资理财等方面展开更多的业务。 二、运营模式的差异分析 1、经营方向 国内商业银行的经营方向主要是以机构客户为核心，重点发展企业贷款、公司 金融、资产管理等业务。而在国外，商业银行的经营方向更加广泛，包括个人、企业、政府等多个领域。 2、业务范围 在业务范围上，国外商业银行往往拥有更为多元化的服务业务，例如投资银行、财富管理、保险、信托等。而在国内，由于金融市场的发展尚不够成熟，银行业务还主要集中在贷款、存款、理财等方面，缺乏多元化的业务。 3、产品创新
国外商业银行在产品创新方面更为活跃，不断推出适应市场需求的产品，例如移动支付、网上银行、互联网金融等。而在国内，由于监管政策尚不够宽松，银行的产品创新相对较少，导致市场的竞争性降低。 三、运营模式的比较分析 1、商业银行的竞争策略 国外商业银行通过不断创新，提高客户粘性和品牌价值，以获取更大的市场份额。而在国内，商业银行更注重通过扩大业务范围，提高业务效率和盈利能力来实现竞争优势。 2、商业银行的风险控制 在风险控制方面，国外商业银行通常采用基于风险的资产负债管理模式，通过提高风险管理效率，降低贷款违约率等手段来保障获得高收益。而在国内，商业银行还需要通过分散化业务、加强内部风控和合规管理来降低风险，这对商业银行的稳健发展至关重要。 3、商业银行的数字化转型 在数字化转型方面，国外商业银行已逐步转向基于云计算、物联网、大数据、人工智能等新技术的数字化服务，提供更加便捷、快速的金融服务。而在国内，由于互联网金融等新业务的兴起，商业银行也开始迎合数字化发展趋势，推出网上银行、手机银行等新服务，提高客户体验。 四、商业银行发展的启示 在国内外商业银行运营模式的比较分析中，我们可以看到不同的特点和发展趋势。通过对比国内外商业银行的经营模式和业务特点，可以看到中国商业银行在一些方面仍需加强。例如，国内商业银行在业务范围、产品创新、数字化转型等领域需要进一步加强，以提高市场竞争力和盈利水平。
我国商业银行的负债结构分析
我国商业银行的负债结构分析 内容提要：商业银行是国民经济的中枢，直接关系到一个国家的经济秩序和社会稳定。负债业务是商业银行业务的重要组成部分,在银行的经营管理中占据着重要的地位。从商业银行负债的组成来看，经历了单纯依靠存款到负债多元化的发展过程。我国商业银行也顺应了这一变化。 关键词：存款，非存款性资金来源，资金稳定性，垄断性，负债多元化 20世纪70年代以来，金融业竞争日益加剧，金融创新产品不断出现，迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。现在非银行金融机构也向社会公众提供与银行业相似甚至更新的服务，导致资金来源的竞争激烈，这给商业银行的负债业务带来了极大挑战。因此，商业银行通过不断地进行金融创新以及积极发展主动负债业务，以满足客户的需求并稳定银行的资金来源。我国的商业银行起步晚，同样面临着这一挑战，从传统的存款到负债多元化，我国商业银行也在改变发展。 那么，我国的商业银行的负债结构是怎样的呢？ （一）首先，商业银行负债经营的核心大都在存款上，我国的商业银行尤其如此。以下两表分别是2003年末和2009年末我国商业银行存款的构成。 2003年末我国商业银行存款的构成单位：亿元
2009年末我国商业银行存款的构成单位：亿元
以上统计数据可以看出我国商业银行存款构成的特征： （1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，商业银行系统的统计和国有商业银行系统的统计相差不大，储蓄存款占存款的总额在43%，比2003年末有所下降;国有银行的储蓄存款占存款的总额在54%，比2003年末有所上升，说明国有商业银行资金来源是比较稳定的； （2）占存款比重第二位的是活期存款，2003年末为三分之一左右,2009年末下降到23%,定期存款比重则由2003年末的10.5%提高到2009年末的14%，说明了我国商业银行的资金来源较2003年末更为稳定。 （3）我国商业银行体系内部的存款垄断程度出现明显降低，国有商业银行的各种存款项目占总存款的比重均下降。尤其是储蓄存款由2003年末的70.6%下降到2009年末的56.7%，下降幅度较为明显。 （二）存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。再来看一下我国商业银行负债结构的变化。 2003年末我国商业银行负债构成单位：亿元
我国商业银行资产负债管理现状分析
我国商业银行资产负债管理现状分析 论文摘要：我国商业银行资产负债管理现状分析-论文网 论文关键词：我国,商业银行,资产负债,管理,现状 一、引言 随着世界经济、金融全球化的进程的加快，商业银行正发生着深刻的变化，规模的扩张、业务领域的扩宽，服务功能的扩大，同业竞争的加剧，尤其是网上银行的兴起、金融创新的不断深化，这些变化对于当今的商业银行的经营管理方式的改革有着前所未有的冲击。 资产负债管理是现代商业银行经营管理的基础和核心，其效率的高低影响着商业银行的竞争实力。我国商业银行资产负债管理起步比较晚，虽然近年来其水平在不断提高，但与西方国家商业银行成熟的资产负债管理方法相比仍存在巨大的差异，体现在银行资产和负债结构比较单一，经营管理体制落后，资产负债管理手段落后、利率变动风险大等问题。因此，进一步改善我国商业银行资产负债管理水平，对于提高我国商业银行经营水平，提高竞争力，规避风险有着重要意义。 对此，本文从我国商业银行资产负债管理的相关理论入手，通过整理四大商业银行指标数据分析当前我国商业银行资产负债管理的现状、存在的问题，并据此提出进一步完善资产负债管理的建议。
二、资产负债管理理论 (一)资产管理理论 该理论产生于商业银行建立初期，完善和成熟于20世纪40年代，该理论强调将经营管理重点放在资产业务上，主要通过对资产规模、结构和层次的管理来实现资产的优化组合满足利润最大化的目标，随着银行业的竞争和经经营业务的发展，该理论演进了三个阶段：商业性贷款理论-转移理论-预期收入理论。 (二)负债管理理论 该理论认为银行为保持资金的流动性不必要保留大量的高流动性资产，可以通过发展主动型负债方式，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径，满足多样化的资产需求，同时也加大了商业银行经营风险。 (三)多元化管理理论 该理论认为资产管理理论过于注重流动性和安全性，忽视了赢利性;而负债管理理论解决了赢利性，但是增加了银行的经营风险。因此，该理论认为需要通过资产结构与负债结构的共同管理，才能达到商业银行安全性、盈利性、流动性协调发展。 三、我国商业银行资产负债管理发展进程
中美央行资产负债表的演进及比较分析
摘要：2007年美国次贷危机以来，央行资产负债表的重要性有所上升。中美两国央行资产负债表规模和结构的调整，在一定程度上体现和反映了两国货币政策框架转型和政策工具调整的意图。2007～2014年美联储资产负债表的扩张，更多源于主动的大规模的资产购买计划，而中国则更多源于外汇占款的被动投放。2015年以后，美联储开启了货币政策正常化进程，资产负债表开始逐步缩减。而中国结构性货币政策开始取代外汇占款渠道成为基础货币投放的新渠道，标志着中国央行资产负债表结构发生了重要变化。两国央行资产负债表变动趋势有相似之处，但调整的动因和操作方式差异较大。未来，美联储仍将按照既定计划主动缩减资产负债表，而中国央行将侧重于结构调整以及降低外汇占款等境外资产的占比，结构性货币政策工具等投放流动性的作用将上升。 关键词：央行资产负债表；演进特征；比较分析 IMF在2002年提出了资产负债表分析方法（Balance Sheet Approach, BSA）, 通过编制一国各部门资产负债表来分析其系统性风险状况。央行资产负债表是用于记录特定时点上，一国或地区中央银行资金收支活动所形成的债权和债务存量关系的工具。央行资产负债表决定了一国基础货币的规模，央行通过其资产负债表的调节来加强基础货币的可控性。央行积极主动管理其资产负债表，保持适度的资产负债表规模和结构，既可以反映出中央银行实施货币政策调控行为的各项政策安排，也是进一步实施货币政策的重要手段。Rule（2016）指出，央行资产负债表是理解央行货币政策执行情况的关键手段。李扬等（2015）提出，2008年金融危机前后，美国和中国央行资产负债表规模和结构的调整，反映了两国货币政策调控机制的变化。 美国次贷危机爆发后，全球央行的资产负债表规模经历了较大幅度的扩张，2007～2014年增加了两倍。2014年年底，全球央行资产负债表规模达到22万亿美元。其中，2014年年底美国和中国央行资产规模分别为4.5万亿美元和5.5万亿美元，两国央行资产规模合计占全球央行资产规模的45%左右。美国、日本、欧洲等发达经济体央行资产负债表的扩张，主要源于危机后财政部和央行通过对本国金融资产的购买来实施非常规货币政策，主动投放基础货币来弥补宏观流动性的短缺。中国等出口导向型新兴经济体，则主要源于外汇储备资产的快速积累导致的外汇占款被动投放。
不同银行资产负债表分析综述
银行资产负债表分析 （金融1204s 李梦宇19号） 一、银行简介 对于这次的银行资产负债表分析，我分别选取的是大型国有商业银行中国建设银行，股份制银行华夏银行及小型地方银行北京农商银行，进行比较分析。 1.大型国有银行：中国建设银行（China Construction Bank）成立于1954年10月1日。是国有控股五大行之一，在中国五大银行中排名第二。中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。 中国建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔和纽约设有海外分行，在伦敦设有子银行，在悉尼设有代表处。建设银行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。 标志： 2.股份制银行：华夏银行（Hua Xia Bank Co.,Limited），全称“华夏银行股份有限公司”，成立于1992年10月18日，是经国务院批准成立的主要由国有法人持股的全国性股份制商业银行，是我国第一家由工业企业兴办的银行，也是唯一一家以民族名称命名的银行。 华夏银行是一家拥有浑厚历史的银行，是伴随改革开放而诞生的新兴金融企业；主要股东为:首钢总公司（中国首钢集团）、国家电网公司、德意志银行。华夏银行的发展目标是：力争成为世界知名、中国一流的商业银行，为客户提供全面和优质的金融服务。截止2012年5月，华夏银行在境内共有一级分行34家，二级分行23家，异地支行12家，支行等营业机构430余家；控股村镇银行3家。