银行信贷管理指引

银行信贷管理指引

【月刊】

内 部 资 料

请 勿 外 传

目录

Ⅰ.经验交流 (1)

ⅰ.银行信贷项目试水碳金融市场前景看好 (1)

一、金融危机带来的重大机遇 (1)

二、巨大的碳金融市场蛋糕令各银行迅速卷入战团 (2)

三、发展绿色信贷，全力支持低碳经济发展 (2)

ⅱ.绿色林权抵押入赣银行有了流动资本 (3)

■盘活资产：森林变身资本 (4)

■各显神通：难题不断破解 (4)

■抓住机遇：前景无限广阔 (5)

ⅲ.进出口银行对企业“走出去”融资战略的经验借鉴 (6)

一、《境外投资贷款管理方法》介绍 (6)

二、《对外承包工程贷款管理方法》介绍 (7)

三、实施“走出去”战略进出口银行所采取的主要措施 (8)

四、企业“走出去”银行应否先行 (9)

ⅳ.孝感联社防治冒名贷款的对策解析 (10)

一、以人为本筑牢管理根基 (10)

二、加强制度建设健全管理基石 (10)

三、完善约束机制强化管理监督 (11)

四、严查重处落实管理举措 (11)

五、标本兼治构建管理长效机制 (12)

Ⅱ.管理方法 (13)

ⅰ.信贷高速增长带来的相关问题研究及对策建议 (13)

一、信贷高增是适应宏观政策调整的客观需要 (13)

二、巨量信贷投放的积极效果已经显现 (14)

三、信贷增速仍将维持在较高水平 (14)

四、信贷高速增长值得关注的主要问题 (15)

五、几点建议 (17)

ⅱ.优化增量盘活存量助推经济可持续发展 (19)

一、贷款快速增长助推经济复苏 (19)

二、贷款投放结构有待进一步改善 (20)

三、以更科学的信贷投放服务经济增长与结构调整的需要 (22)

ⅲ.信贷管理中的绩效测量与信息激励研究 (23)

一、银行本质与信息能力 (23)

二、信贷管理：信息搜集与信息生产的过程 (24)

三、信贷风险管理与信息工作质量 (24)

四、银行信贷管理中的绩效测量与激励 (25)

五、基于信息产出的银行信贷绩效测量与信息激励研究框架 (26)

六、结束语 (27)

ⅳ.抓准四个“必须”有效提升信贷支农水平 (28)

一、科学判断，把握支农工作的新形势 (28)

二、找准抓手，开创支农工作的新局面 (30)

Ⅲ.行业授信 (31)

ⅰ.适应宏观调控政策变化加强银行授信风险管理 (31)

一、当前商业银行行业授信管理现状 (31)

二、强化行业授信风险管理的对策研究 (32)

ⅱ.银行信贷与产业结构变动关系的实证研究 (34)

一、变量选择与样本数据说明 (34)

二、我国银行信贷与产业结构变动关系的实证检验 (34)

三、结论 (38)

ⅲ.引导资金回流银行抓“大”也要放“小” (39)

ⅳ.规避风险形成合力发展银团贷款正当时 (40)

ⅴ.银行在实现节能减排中必定大有可为 (41)

一、低碳经济与银行支持作用概述 (42)

二、开展碳排放交易的项目信贷，实施绿色信贷政策，促进污染减排 (42)

三、积极创新节能减排信贷业务，实现低碳经济和金融创新的双赢 (43)

四、加强与环保等部门的沟通与合作，自觉披露环境信息 (43)

五、遵守国际可持续发展规范 (44)

Ⅳ.中小企业 (45)

ⅰ.透视中小企业困境进一步完善信贷管理 (45)

一、流动性紧缩打破了资金供给的结构性平衡 (45)

二、通胀预期加剧了中小企业的融资需求 (46)

三、货币政策抬高了融资成本和融资门槛 (46)

四、中小企业的战略选择动摇了银企“双赢”根基 (47)

五、创新信贷管理，支持中小企业发展 (47)

ⅱ.挤排万难纵深推进小企业授信工作 (48)

一、开展小企业授信工作面临的障碍 (49)

二、小企业授信工作的对策建议 (50)

Ⅴ.区域观察 (52)

ⅰ.从漳州地区特例看银行信贷管理的持续改进 (52)

一、存在的主要问题 (52)

二、进一步加深信贷投放管理的措施建议 (55)

ⅱ.危机背景下如何推进投资与信贷良性互动 (56)

ⅲ.当前中国区域金融生态环境评价 (57)

一、银行与政府的良性互动刚刚开始 (58)

二、关注新增信贷的“亲政府化”倾向 (59)

三、危机环境下政府与金融关系的新认识 (59)

四、2008年中国地区金融生态环境的态势 (60)

Ⅵ.宏观调控 (62)

ⅰ.8月份中国经济运行数据解读 (62)

一、工业高增速具有可持续性 (62)

二、CPI环比上涨0.5％，年内或出现拐点 (62)

三、中国经济复苏之势非常确定 (63)

四、投资主导复苏，外需姗姗不来 (64)

ⅱ.对比两次金融危机预测中国经济未来 (66)

ⅲ.当前的通胀形势研判与宏观政策应对 (75)

Ⅶ.银行政策 (78)

ⅰ.收紧二套房贷治标更要治本 (78)

ⅱ.在机遇与挑战中循序渐进拓展并购贷款 (79)

一、中国并购市场的发展给银行提供了机遇 (80)

二、日前商业银行开展并购贷款所面临的挑战 (82)

三、对中资商业银行开展开购贷款的建议 (84)

ⅲ.发展小额贷款公司提升农村金融服务 (86)

一、小额贷款公司对农村金融有积极影响 (86)

二、小额贷款公司发展应坚持的三个方向 (87)

ⅰ.银行信贷项目试水碳金融市场前景看好

一、金融危机带来的重大机遇

全球金融危机带来的最大的机会可能在于低碳经济——节能减排技术与新能源、能源环境技术。危机过后的复苏，会让原材料，能源等会高企--这不仅是通胀的结果而是人类未来一个必然趋势——不可再生性能源越来越少，物以稀为贵。同时，人类因为高速发展带来的一些弊端已经影响到我们生活生存的质量了——尽管速度可能很快。因此，改变经济增长方式注重质量将是人类普遍的共识。

本轮危机的根源之一，就是资源能源环境供应的不可持续性与人类高速发展的矛盾。危机必然促使世界经济转型于低碳经济，但这个过程是长期的。而中国能否崛起，不在于复苏过去“生产过剩式的繁荣”，而在于能否把握并占据这一历史潮流的制高点。

◆世界二氧化碳排放量高速增长，导致全球温度在上升，高碳经济不可持续。必须将气候变暖控制在2摄氏度以内，世界经济必须向低碳转型。哥本哈根协议多方博弈可以达成最优解，为发达国家和发展中国家共同实现减排目标指定清晰的方向。

◆低碳经济可以改善大气环境，提升能源安全，扩大就业，促进可持续发展。气候变化既是环境问题，也是发展问题，归根到底是发展问题。

◆发展新能源是实现低碳经济最重要的途径。新能源产业具备显著的低碳经济特征：清洁低碳无碳、资源极其丰富。新能源革命或将成为人类历史上的第四次科技革命。在当前世界经济发展不景气背景下，发展新能源具有特殊的积极作用，其巨大投资有可能成为经济复苏、繁荣最重要的引擎。世界新能源产业呈现加速发展的势头。增长最快的领域是风能、太阳能和生物质能。

◆中国抢占世界低碳经济发展的制高点，低碳中国正在崛起。新能源对传统能源的替代使用，将会大大减少工业化所需要的资本，缓解经济发展中资本缺乏问题，从而加快我国工业化进程，同时也缓解中国能源供需矛盾，改善环境。低碳经济可以提高中国能源利用效率，节约能源。

◆中国低碳经济发展的良好环境大体具备，中国企业目前已经在多个低碳产品和服务领域取得世界领先地位，其中以新能源相关行业最为突出。低碳经济在中国发展前景广阔。其中新能源从生产大国发展为消费大国。以电动汽车为代表的新能源汽车，将为中国汽车产业开辟跳跃式发展之路。工业节能在政策驱动下稳步前进。建筑节能减排潜力巨大。我国离低碳社会还有着不小的差距，其主要原因一是低碳技术仍以中低端为主，二是低碳产业融资机制匮乏。

◆低碳经济领域内技术是关键。低碳能源供应技术主要包括可再生能源、核能、碳捕获与封存CCS）等，低碳交通运输技术包括电动汽车、氢燃料电池汽车、高效的生物燃料等，工业节能技术包括工业流程中的碳捕获与封存（CCS）、以及工业动力系统等，建筑节能技术包括提高建筑物和电器的效能、热泵等。中国低碳技术循序突破，近期国家重点发展的领域包括清洁煤技术、新能源汽车、智能电网、新能源规模发电等。

二、巨大的碳金融市场蛋糕令各银行迅速卷入战团

目前，“碳金融”没有一个统一的概念。一般而言，泛指所有服务于限制温室气体排放的金融活动，包括直接投融资、碳指标交易和银行贷款等。“碳金融”的兴起源于国际气候政策的变化，准确地说是涉及两个具有重大意义的国际公约——《联合国气候变化框架公约》和《京都议定书》。

国外已经相对成熟的碳金融市场，国内发展却相当缓慢。目前，也仅仅是银行方面迈出了一小步。贷款方面，民生银行先行一步，将节能减排贷款与碳金融相结合，创新推出以CDM机制项目的排放指标作为贷款还款来源之一的节能减排融资模式，为寻求融资支持的节能减排企业提供了新的选择。而挂钩碳排放权的理财产品方面，则被中国银行和深圳发展银行捷足先登，当前，两家银行均已经发行了挂钩碳排放交易的理财产品。

中国农业银行也敏锐地捕捉到了碳排放交易的商机，于总行成立了投资银行部，先后与湖北、四川等多个省份的十几家企业进行了接触，与多家企业达成了项目合作意向书，涵盖了小型水力发电、水泥回转窑余热发电、炼钢高炉余热发电等清洁发展项目。此外，兴业银行与IFC（国际金融公司）签约率先切入了中小企业的能效融资项目，并计划“十一五”期间放贷100亿元。

然而，商业银行征战碳金融市场，看似一片红火的背后，却是举步维艰。低碳经济方面

投放的信贷指标是多少？据统计，4万亿投资中，仅有2100亿是属于低碳经济的投放，仅仅略高于全部投入的5%。此外，环境交易所的设立，能够为新能源、节能环保产业发展，提供价值发现平台和定价机制，降低交易成本。可再生能源产业的发展，离不开金融市场的支持。实际上，所谓的政府对碳金融市场的“无作为”，则源于作为发展中国家，中国是《京都议定书》的非附件一国家，不承担减排义务，政府不赞同于碳交易市场上出现官方买卖行为，这也是几家环境交易所迟迟未推出碳排放权交易项目的主因。

当前，中国在碳交易市场上仅为卖方。而2012年《京都议定书》期满后，一旦于气候

谈判中被定为发达国家，工业发展尚需大量依赖进口能源的中国，则将由卖方市场转为买方市场。如今的低价卖出极有可能转变成未来的高价买入。目前，银行信贷支持力度低，直接投资融资缺失，以及碳交易指标发展不成熟，碳金融市场可谓是一颗不定时炸弹。在中国推动低碳示范项目过程当中，银行信贷部门首先要熟悉这些方案，与其将低碳项目划归高风险的投资行业退避三舍，不如把它划归到一个合情合理的项目当中。真正解决低碳经济的规模化，必须解决投融资的问题，没有钱有技术也没有用。

三、发展绿色信贷，全力支持低碳经济发展

国际金融危机的发生暴露了中国经济结构方面存在的问题，中国正利用这次机会加快结构调整，优化产业结构。发展低碳经济、绿色经济已经成为中国的共识，从国家层面到地方政府都非常重视。中国企业家也越来越自觉地认识到自己要顺应低碳经济的发展。

民营企业福建圣农实业有限公司是百胜餐饮集团的重要供应商，其生产的肉鸡摆上了肯德基的餐桌。今年4月，由这家企业与武汉凯迪电力合资建设的福建凯圣生物质发电项目一号机组投产发电，并开始向国家电网送电，这是亚洲第一家利用鸡粪（燃烧）发电的生物质环保型电厂。该项目年处理鸡粪约30万吨，年发电量1.68亿度，每年减少鸡粪二氧化碳的排放达20万吨，实现了经济效益和社会效益的相结合。作为中国传统的农业企业，福建圣农“嗅”到低碳经济的“商机”着实让国外业界吃惊；而中国的银行业介入低碳经济，大力发展“绿色信贷”更是让业界看到中国企业发展低碳经济的希望。

兴业银行是中国首家推出节能减排项目贷款的商业银行，截至今年6月末，该行已在中

国国内提供了约42亿元的“绿色信贷”，项目100个。这100个融资支持的项目可实现每年节约标准煤385万吨，年减排二氧化碳1539万吨，相当于关闭20座100兆瓦的火电站。我们认为，商业银行靠市场化的力量来运作具有公益性质的节能减排事业具有广阔的市场，商业银行可以通过节能减排的实践履行社会责任，实现银行、企业、社会环境的三赢。

目前，中国很多地方都提出发展低碳经济，建设低碳城市。中国已有保定、上海、贵阳、

杭州、德州、无锡、吉林、珠海、南昌、厦门等多个城市提出建设低碳城市的构想，还有不少城市正在加入打造低碳城市名片的行列。中国的低碳发展正在全方面推进，中国一些非政府组织还在市民中积极倡导低碳生活方式。

ⅱ.绿色林权抵押入赣银行有了流动资本

以开展林权抵押贷款为突破口，江西省积极探索林业保险与林业融资互动机制，变林业资源为资金优势。截至2008年底，全省林权抵押贷款累计发放38.3亿元，余额18.61亿元，分别占全国总量的38.3%和31.02%。今年上半年，全省林权抵押贷款余额比年初增长56.89%；林业经济快速增长，2008年全省林业总产值达到了760亿元，位居全国第七，林业对农民增收的贡献率达到720元。这是配合“山定权、树定根、人定心”林业改革的一次金融创新；这是破解“三农”融资担保难的一条新途径。

■盘活资产：森林变身资本

林权抵押贷款是以森林、林木的所有权（或使用权）、林地的使用权，作为抵押物向金融机构借款。用材林、经济林、薪炭林及其林地使用权，均可用于抵押；利率上，不超过基准利率的1.5倍，而小额信用贷款的利率，更是不超过同期基准利率的1.2倍；还款期限上，最长可为10年，林农可通过直接单户申请、联户联保申请等方式，获得最高不超过林权评估价值50%的抵押贷款。

铜鼓县温泉镇上庄村民肖建胜，自筹资金40万元，利用林权抵押向信用社贷款20万元，投入60万元资金改造竹林2000余亩，山林资产由当初投资时的80万元发展成为现在的240余万元，年收入达到20万元以上，成为远近闻名的林业致富能手。肖建胜只是江西省受益于林权抵押贷款的一个个案。以全国林权抵押贷款第一县德兴市为例，自开办林权抵押贷款至今，已累计办理了业务1086宗，惠及林农1万余户。

江西省的森林覆盖率达到了60.05%，位居全国第二，青山绿水被誉为江西最大的财富、最大的优势、最大的潜力、最大的品牌。人们常把森林比作“绿色银行”，但如何把丰富的森林资源盘活，使林木资产成为“流动资本”，成为可以随时变现的“绿色银行”呢？省长吴新雄指出：“要进一步完善各项配套改革，通过规范森林资源的流转、盘活森林资源资产，加大金融对林业的支持力度、增强林业生产的活力。”

正因为认识到，林权抵押贷款是深化林权改革、创新农村金融服务、推进农村经济发展、实现农民致富的核心环节，德兴市早在林改前的2002年，就进行了有益尝试。此后，全省金融支持林业改革的步子越迈越大。至今，已有遂川、宜丰、资溪、崇义、奉新、修水等86个县（市、区）开展了林权抵押贷款业务，实现了政府、林农和银行的多方共赢：一方面，投信贷资金为林业发展注入新活力，促进了林业再生产的发展。在德兴市，经营面积超过1000亩以上、投资规模超过100万元的林业个体户就有80多户。2008年，全市农民人均林业收入1600元，林业收入约占农民人均纯收入的31.1%。2006-2008年，全市林业总产值分别为1.7亿元、2.2亿元、2.9亿元。另一方面，为金融机构开拓农村金融市场找到了新的效益增长点。2008年全省农村信用社林业贷款实现利息收入0.7亿元，占各项贷款利息收入的1.62%。

■各显神通：难题不断破解

林权抵押贷款作为新鲜事物，发展中面临过多次困境，尤其是抵押物森林资源具有难管理、易发火灾、采伐指标有限、权属流转慢等特点，管控风险就成了重中之重。但以德兴为代表的不少县（市）在摸索中不断前行——2005年6月，德兴市政府牵头成立了全省第1家林业产权交易中心，作为林权登记和抵押物的监管部门，破解了林权抵押、登记和评估难题。今年，该市出资1000万元组建森林资源收储中心，为林权抵押贷款提供担保与反担保，并在贷款出现风险时，用竞拍方式进行处置抵押物，打消了金融机构对林权贷款的担保和变现的顾虑。遂川县聘请各乡镇林业站负责人担任林业信贷联络员，协助林权抵押贷款推广及贷后管理，及时反馈贷款使用情况，使林权抵押贷款“贷得出，见到效，能收回”。

2007年初，宜春市开展森林火灾保险试点，铜鼓、靖安、袁州、宜丰、奉新五县（区）纳入了全省森林火灾保险工作试点县，实行商品林保费按照省财政、县财政、投保人各20%、10%、70%的比例负担。其中铜鼓县对公益林实行全保制，省财政补贴不足部分由县财政全部补贴到位。森林保险提高了林农抵御风险的能力，也降低了金融部门的贷款风险。

资溪县金融部门加强对林权抵押贷款流向和流量的监测分析，密切关注林农及林企的发展周期、前景、不良贷款增减趋势等。同时通过成立林业担保机构，选择资金实力强、管理规范、社会信用好的专业担保公司作为合作伙伴，降低和分散银行的信贷风险，扩大林权抵押贷款受惠面。崇义县积极运用上级对林业扶持的优惠政策，力争中央财政、省级专项资金，对全县551户农林和28位经营大户给予贴息扶持，并建立贴息项目的跟踪监督档案，确保林权抵押贷款资金专项用于林业生产。

■抓住机遇：前景无限广阔

8月10日，副省长熊盛文作出批示：力争今年林权抵押贷款余额翻一番，继续走在全国前列。省林业厅副厅长罗勤说，中国人民银行、财政部等五部门已出台了相关文件，为金融支持林业发展提供了政策保障，因此要抓住机遇，开创林业改革发展的新局面。因此，在2009年全省林权抵押贷款指导性计划中，11个设区市将完成20亿元的林权抵押贷款。如何更好地开展林权抵押贷款，我们提出如下几点建议：

——金融机构应制定标准化的业务操作规程，适当放宽贷款准入条件，简化审批流程，

提高融资效率和成功率。推行客户经理制，授予客户经理一定的授信审批权，通过集中办贷、批量授信、送贷上门来提供“一站式”服务，提高对这类一线业务人员的奖励幅度。

——建立省、市、县三级林业产权交易中心，引导森林资源流转在林权交易中心依法公

开进行，建立林业产权、林产品市场供求和价格信息采集和发布平台，逐步实现全省林业产权联网交易。

——建立独立于林业管理部门的森林资源资产评估社会中介机构，培养一批具备从业资

质的森林资源资产评估师，并统一评估标准和规范，做到依法、科学、公正地评估森林资源，从而防止资产评估中的道德风险和操作风险，确保林权证抵押贷款业务健康发展。

ⅲ.进出口银行对企业“走出去”融资战略的经验借鉴

“走出去”战略是中央在总结改革开放20多年成功经验的基础上，为了在日益激烈的综合国力竞争中牢牢把握加快发展的主导权而做出的重大战略决策。实施“走出去”战略是我国着眼于新时期实现全面建设小康社会的战略目标，以更加开放的战略新思维，充分利用国内国外“两个市场、两种资源”，保持我国经济可持续发展的现代化强国之路。

一、《境外投资贷款管理方法》介绍

境外投资贷款指中国进出口银行对我国企业在境外投资的各类项目所需资金发放的本、外币贷款。境外投资项目主要包括4类：境外资源开发项目；带动国内设备、技术、产品等出口的境外加工贸易项目、境外投资建厂项目和基础设施项目；提高国内企业产品研发能力和出口竞争能力和境外研发中心、产品销售中心和服务中心项目；开拓国际市场、提高企业国际竞争能力的境外企业收购、并购或参股项目等。

贷款对象：经我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格的中资企业或中资控股企业。

贷款申请条件：（一）借款人具备与境外投资项目相适应的经济实力和经营管理能力，并具有一定的涉外经营管理经验；（二）拟投资项目获得我国和项目所在国或地区有关部门批准，有关协议已经签订；（三）借款人在境外投资项目中出资总额不低于100万美元，以自有资金出资的比例一般不低于其应出资额的30%；（四）拟投资的境外项目配套条件落实，预期经济效益良好，有较强的贷款偿还能力；（五）提供经中国进出口银行认可的还款担保；（六）项目所在国政局稳定、经济状况和投资环境良好；（七）对国别风险较高的项目应投保海外投资险；（八）中国进出口银行认为必要的其他条件。

贷款申请程序：（一）借款人向国家有权审批机关（国家发展改革委或省级发展各个部门）上报项目审批报告，抄送中国进出口银行，并同时向中国进出口银行提出贷款申请；（二）中国进出口银行就项目使用境外投资贷款出具意见函，作为国家有权审批机关审核项目申请报告的参考依据；（三）国家有权审批机关对项目进行审批，并将审核意见抄送下颌骨进出口银行。项目获得核准后，中国进出口银行正式受理贷款申请。

贷款申请材料：（一）借款申请书；（二）我国及项目所在国（地区）有权审批机关对境外投资项目的批准文件；（三）投资项目达合资（合作）协议、公司章程及有关的合同等；（四）投资项目可行性研究报告；（五）海外投资保险承包意向性文件（如需投保海外投资险）；（六）借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，仅3年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和经营状况的资料以及在境外所注册公司的有关资料；

（七）还款担保意向书，采取低（只）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明及价值评估报告；（八）中国进出口银行认为必要的其他资料。

境外投资贷款的贷款金额原则上不超过借款人在境外投资项目中出资的70%，借款人出资额按照项目有关出资协议确定。贷款期限根据项目回收期确定，原则上不超过12年，最长不超过15年。贷款利率人民币贷款按照中国人民银行制定的出口买方信贷利率执行（3.78%）；外汇贷款参照经济合作与发展组织（OECD）公布的商业参考利率（CIRR）执行固定利率，或在伦敦银行同业拆放利率（LIBVOR）基础上加以定利差后执行浮动利率。

国家发展改革委和中国进出口银行联合下发《关于对国家鼓励的境外投资重点项目给予信贷支持仲裁的通知》，其中规定了中国进出口银行对境外投资贷款具体情况提供以下便利：（一）根据贷款企业信用等级和境外投资项目的经济效益情况授予一定的信用放款额度；（二）对风险小、投资收益稳定且效益较好的项目，可考虑直接对境外项目公司提供贷款，由项目的境内投资主体提供担保和或一项目形成的资产或其他权益作为抵押；（三）对一些投资期较长的战略性项目，可视情况适当延长贷款期限。同时进出口银行还将对拟使用境外投资贷款的项目，提供与项目相关的投保保函、预付款保函、质量保函以及国际结算等方面的金融服务，并根据境内投资主体和项目情况在反担保和保证金方面给予一定优惠。

二、《对外承包工程贷款管理方法》介绍

对外承包工程贷款是中国进出口银行对我国企业承接的境外工程车包项目所需资金提供的本、外币贷款，利用世界银行和亚洲开发银行等国际金融组织贷款、外国政府贷款的国内项目进行国际招标，由我国企业中标的承包工程项目也是对外承包工程贷款支持的范围。

贷款对象：凡在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格，并具有对外承包工程经营权，具备对外承包工程专业技术资质和实力的企业，均可向中国进出口银行申请对外承包工程贷款。

贷款申请条件：（1）借款人经营管理、财务和资信状况良好，具备偿还贷款本息的能力；（2）已签订对外承包工程合同，必要时需经国家有权审批机关批准；（3）对外承包工程项目带动国产设备、材料、技术、劳务和管理的出口额占合同总金额的比例不低于15%；（4）对外承包合同金额不低于100万美元，预付款比例一般不低于15%，延期付款部分

应提供中国进出口银行认可的支付保证；（5）对外承包工程项目应有较好的经济效益；（6）承包商具有实施对外承包工程的相关资质、工程履约能力；（7）项目所在国的政治、经济状况相对稳定；（8）对收汇风险较大的项目，应按中国进出口银行的要求投保相应的信用险；（9）提供中国进出口银行认可的欢快担保；（10）中国进出口银行认为必要的其他条件。

贷款申请程序：（1）企业签订对外承包工程合同；（2）企业向进出口银行提出贷款申请并提交有关文件和资料；（3）进出口银行进行贷前调查；（4）初审与送审；（5）贷款审批；（6）

选择代理行；（7）落实付款条件；（8）签订合同协议；（9）贷款发放与使用；（10）贷后检查；（11）还本付息；

贷款申请材料：（1）贷款申请书；（2）工程承包合同及必要的国家有权审批机关批准文件；（3）与承包工程有关的采购合同及其他商务合同；（4）借款人承包工程项目的经济效益分析和项目现金流量表；（5）出口信用保险承保意向性文件（如需投保出口信用险）；（6）借款人对外承包工程经营权证书，借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，进3年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和经营状况的资料；（7）还款担保意向书，采取抵（只）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明及价值评估报告；（8）中国进出口银行认为必要的其他资料。

对外承包工程贷款用于企业承包工程项目的资金需求，包括购置国产设备和施工机具、材料、工程施工、技术、劳务、管理和运报费等。对外承包工程贷款金额按照项目的现金流量测算，通过编制现金流量表核定，在项目执行过程中如增加必要的资金需求，可申请增加贷款。对外承包工程的贷款期限根据项目建设和收汇进度确定，原则上不超过12年，最长不超过15年。对外承包工程的人民币贷款按照中国人民银行制定的出口买方信贷利率执行（3.78%）；对外承包工程外汇贷款参照经济合作发展与发展组织（OECD）公布的商业参考利率（CIRR）执行固定利率，或在伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）基础上加一定利差后执行浮动利率。

三、实施“走出去”战略进出口银行所采取的主要措施

近几年来，中国进出口银行积极运用多种政策性金融工具，为扩大我国机电产品、成套设备、高新技术产品出口的同时，把支持企业“走出去”放在突出位置上加以支持。几年来，从我国的现状和特点出发，对能够带动机电产品、成套设备、劳务与技术出口的境外加工贸易、资源开发和基础设施等海外投资项目和对外工程承包项目，从出口信贷、援外优惠贷款、对外担保等多方面提供了一定规模的政策性金融支持，采取了多种措施，初步形成了一整套工作机制。

1.加强与国家有关主管部门的沟通和合作，在国家有关部门的支持和指导下开展工作，

起到了很好的政策导向和业务推介作用。

2.在出口信贷业务项下专门设立境外投资贷款和对外承包工程贷款品种，按照项目的特

点制定了《境外投资贷款管理办法》和《对外承包工程贷款管理办法》，加大境外投资贷款和对外承包工程贷款的支持力度，有力地促进了企业境外投资和对外承包工程工作的发展。

3.整合出口信贷、优惠出口买信、对外优惠贷款等各种贷款品种优势，整合国内外和总

分行的机构及信息咨询方面的优势，为企业“走出去”提供了比较方便、快捷和优质的服务。

4.坚持以“大企业、大项目”为主的“双大”经营策略，以大企业为依托，从大项目入

手，重点支持实力强、有比较优势的大企业“走出去”，开拓国际市场，增强国际竞争力。

5.大力开展全方位的宣传，加强与各地方政府和企业的信息沟通。据不完全统计，近两

年来，进出口银行分别与各地方政府召开推进“走出去”战略推介会、介绍会、座谈会达70余次，参加人数2000多人次。

6.成立推动“走出去”业务工作协调小组，由总行领导牵头，各主要业务部门和营业性

分支机构主要领导参加，并下设办公室，负责协调和推动全行对外工程承包项目、境外投资项目的进展和政策研究，信息沟通，大力推动支持企业“走出去”。

7.设立专门机构从事国别风险研究小组，进一步加强对国别风险的控制，同时创办《海

外投资与出口信贷》杂志，为企业提供相关信息和咨询服务。

四、企业“走出去”银行应否先行

随着对外开放的深入和自身实力的不断增强，我国企业“走出去”的步伐不断加快，目前已经在制造业、资源类和金融业等多个领域展开了跨国收购和海外直接投资，但成功的并不多。我们以为，如果中资银行能先行一步，跟随到海外提供服务，则有利于中国企业在“走出去”过程中增加获得成功的可能性，减小失败的风险。

应该说，我国银行在帮助国内企业“走出去”尤其是在提供金融支持，解决企业“钱袋

子”方面发挥了重要作用，但跟随到海外提供服务则做得很不够。原因在于，一是中资银行自身走出去不够，国际化程度不高。在这次全球性金融危机之前，也只有5家中资银行控股、参股9家外资金融机构，有7家中资银行在海外设立60家分支机构。由于中资银行海外并购比较晚，缺乏跨国经营经验，自然难以跟随客户到海外提供服务。二是中资银行走出去的目的局限在增强自身资本实力，为综合经营探路，而没有着眼于为“走出去”的国内企业提高各种服务，而中资银行如果不能为企业“走出去”尤其是走出去后充当并购财务顾问，提供项目风险评估、金融信息咨询、企业资质保障、竞标金融支持，以及当地理赔及法律纠纷支持等一系列金融服务项目，那就很难适应企业“走出去”后的新形势。

对企业来说，“走出去”后，迫切需要金融“跟出去”，因为企业“走出去”只是“万

里长征”第一步，还要实施本土化经营，即“走进去”、“走上去”。在这一过程中，企业对全球性金融网络、对跨国银行广泛和多样性服务、对整合并购对象等提出了很多要求。中资企业必须借助中资银行的专业化服务水平以及全球化网络、综合化经营平台的优势，才能得到强有力的金融支持，增强对东道国商业环境、法律环境等方面的了解，提高企业海外经营的效率和国际竞争力。

无论从企业还是从国家的发展长远战略出发，中国企业加快跨国收购和海外直接投资的

步伐势在必行。目前中国企业的资金实力加上潜在海外并购对象的价值大幅缩水，无疑为到海外市场发展提供了很好的机会。但实践证明，决定海外并购能否成功的因素很多，如资金、政治、文化、社会关系等，都会直接或间接影响企业并购的过程和结果。尤其是否具备整合并购对象的实力，仍然是开展海外并购和跨国经营应当考虑的首要问题。企业“走出去”虽然没有钱是万万不能的，但也不是有钱就能解决所有问题。因此，我们认为，在绝大多数企业还不能成为海外并

购和跨国经营的专家，缺乏并购或海外直接投资完成后整合和管理一个跨国企业能力的情况下，应鼓励和大力推进中资银行先行一步“走出去”。这样不仅可以推动我国金融国际化的进程，提高中资银行跨国经营的能力，而且可以帮助中资银行跟随客户进军海外，通过发挥在国际投资中的中介作用，成为国内企业的战略伙伴，为国内企业“走出去”尤其是“走进去”、“走上去”提供各种必要的支持和服务。在我们看来，有必要借鉴诸如进出口银行这样的成功经验和案例，这才不失为推进中资企业“走出去”，扩大海外并购和直接投资的谨慎而又积极之举。

ⅳ.孝感联社防治冒名贷款的对策解析

冒名贷款是农村信用社业务经营中的一个毒瘤，是滋生案件的温床。为有效整治冒名贷款，彻底消灭冒名贷款，孝感市联社坚持从实际出发，按照从严治社的工作要求，切实加强管理，努力控新降旧，全力抓好冒名贷款综合治理工作。

一、以人为本筑牢管理根基

建立一支高素质的队伍是防范冒名贷款的前提。一是加强县级联社班子队伍建设。案防最大的风险是决策风险。因此，把依法决策、科学决策、民主决策作为决策的基本准则，加强县级联社班子决策制度建设，建立严格的决策监督机制和责任追究机制，对因决策失误形成重大案件风险的，严肃追究领导班子的责任。二是加强信贷制度的教育培训。通过教育培训，使每个员工全面掌握制度的内容和要点，深刻理解制度的意义、作用和落实的重要性、紧迫性，以及不执行可能产生的严重后果，切实增强员工对制度的理性认识和执行意识，提高自控、互控水平。三是加强正面引导。大力宣扬制度建设和制度执行方面的先进典型，用身边的典型人和事来激发员工，引导员工树立正确的人生观、价值观和道德观，增强法纪意识，规范管理行为。建立有效的奖惩机制。对员工执行制度好的进行激励，对违规行为进行处罚，切实提高员工遵纪守法意识，自觉遵守规章制度，切实防范道德风险。

二、加强制度建设健全管理基石

加强信贷制度建设，突出抓好委派会计、职能部门履责、稽查特派和公安派驻“四位一体”等内控制度建设，强化信贷基础管理，严格信贷操作流程。一是健全和完善信贷责任制。对贷前调查、借款人资信评估、贷款审批、发放、管理、清收等各环节制定一个合理的标准化规定，使所有信贷人员知道该干什么，不该干什么，知道怎么干，也知道何时干，减少人为因素造成冒名贷款。二是建立科学的评价机制。对每个岗位、每个员工、每个环节执行制度的程度和要求，都制定明确的评价标准，使每个员工了解各自执行制度的程度、要求和努力点，避免服从性违规和习惯性违规。三是引入技术性的刚性约束机制。通过对农信社信贷管理系统的不断完善、升级，建立技术性的刚性约束，对未经过各个操作环节及未经过审批电子指令的，系统都不予以确认，从而确保客户准入及贷款审批的规范性。四是全面加强和改进信贷管理。严格农户小额信

用贷款管理。小额信用贷款一律上收县级联社管理，保留基层信用社对农户小额信用贷款的受理、调查、评级授信的权力。对基层信用社上报的贷款，县级联社必须对每一笔贷款进行入户调查，对信用社是否按农户小额信用贷款流程操作实施再监督。对农户小额担保贷款，一律上收到县级联社审批；规范提供资信证明及担保管理，对内、外提供资信证明及担保在符合规定的前提下，由县级联社统一办理，基层信用社及网点不得办理此项业务。落实“四包一挂”等信贷管理制度，构筑防险防线。

三、完善约束机制强化管理监督

加强对信贷权力、部门和岗位等各个环节、流程的约束，切实防范冒名贷款。一是实行严格的评级、授信制度。对于贷款评级，一律实行由包括信贷管理部工作人员在内的2名以上信贷人员参与评级调查，严禁信贷人员一个人对客户进行评级调查。对于公开授信，农户小额贷款以村为单位进行公开授信，其他自然人贷款和法人客户贷款，定期组织授信，并及时将授信情况通知客户。通过严把准入关，防止冒名贷款。二是自然人贷款实行夫妻双方签字制度、公司客户申请贷款实行见证制度。对于自然人贷款，无论额度大小，一律由借款人及其财产共有人（主要指配偶）申请和办理贷款，并出具相关证明，防止一个人办理贷款时因道德风险而形成冒名贷款。对于公司类客户申请贷款，公司召开董事会或股东大会讨论贷款或同意财产担保抵押时，信用社必须派2名以上信贷人员列席会议，出具见证意见并签名。通过对公司真实的贷款或担保抵押意愿的见证，防止冒名贷款。三是实行交叉回访及排查制度。对于大额贷款，县级联社按规定的时间组织人员做好回访工作，并作好记录；对于农户小额信用贷款，信用社每年至少组织包片信贷员进行一次交叉回访。通过交叉回访，及时发现、处理冒名贷款的问题；同时加强对重点人员经手发放贷款的排查，主要排查明显收入与支出不匹配、经常与贷款户保持不清不白关系的信贷人员经手发放贷款，组织2个以上的信贷员进行贷款函证，核查是否是冒借名贷款。四是强化临柜监控。赋予委派会计柜面监督职能，委派会计对信贷档案资料的真实性、完整性、合规性、合法性全面负责；加强对委派会计的考核与管理，将信贷基础管理纳入到对其考核内容中，以此促进委派会计履职。五是实行贷后检查、逾期贷款督办、大额贷款稽查制度。各级信用社对于各自审批权限内的贷款，小额贷款按年进行一次贷后检查，大额贷款按季进行贷后检查，贷款到期前下达贷款催收通知书，要求借款人和担保人签字；县级联社按贷款额度大小，按月监测贷款的到逾期情况，同时建立到逾期贷款督办制度，按月对到逾期贷款进行督办，责令贷款责任人限期收回贷款；建立大额贷款核实制度，县级联社及时组织人员对到期未收回的大额贷款进行逐笔核实，检查其信贷资料的合规性、合法性和完整性，评价贷款的安全性、流动性和效益性，查找贷款到期未收回的原因，确认、落实贷款责任人，提出处理意见，以便及时发现、处理大额冒名贷款。六是实行信贷人员离任审计制度。通过离任审计，划清贷款责任，发现冒名贷款，及时进行处理。

四、严查重处落实管理举措

落实冒名贷款和虚假按揭贷款综合治理及“案件百日整治”要求，全面清查，从严追责。以信贷为重点，搞好对信用社的全面序时审计，同时，落实管理各项措施。一是切实加强对职能

部门履责的管理。树立审计部门的权威，加强审计监督；强化职能部门、审计部门检查责任，严格实行职能部门履责末位淘汰制度，加强职能部门履责管理。二是从严追责。一方面对已发生的冒名贷款，分清责任，积极处置，挽回资金损失，达到“见钱”的效果。对冒名以贷入股贷款，要求登记造册后将股金证上收到县级联社统一保管，不能收回股金证的，做好登记及相关证据保留工作，以防范可能出现的资金纠纷，同时由责任人写出承诺书；对冒名化解村组债务（含冒名户贷村用）贷款，到乡镇经管站核实债务，取得相关证明，并落实责任人进行清收；对冒名以贷收息贷款，要求责任人尽快落实对应关系，重新落实债权，不能落实对应关系的，作为责任人自用冒名贷款处理，要求责任人限期清收到位；对供他人使用（客户为实际用款人）的冒名贷款，要求责任人清收整改到位，确因金额较大等客观原因无法整改的，个案报省联社批准；对事实上形成损失的冒名贷款，登记造册，搜集证据，落实责任，对责任人进行处理。另一方面从严追责，不姑息迁就，对事不对人，达到“见人”的目的。对未在规定时间内整改到位的责任人，给予下岗清收处理；对责任人整改到位的，根据省联社要求对责任人进行处理；对责任追究情况进行清理，看有无应处理未处理、应追究未追究的责任人，切实落实追责工作。三是积极争取司法支持。加快对已立案受理责任人的追赃工作，对已移送司法机关并受理的违规责任人，积极与公安部门加强沟通，争取其有效支持，加快追赃进度，加大对违规违法责任人的打击力度。对县级公安部门执行存在难点的，申请公安部门介入侦查，以提高侦办效率和侦办力度。

五、标本兼治构建管理长效机制

通过抓冒名贷款综合治理、“案件百日整治”工作，促进全市农信社信贷、综合业务系统、财务资金、安全保卫等工作开展，加强安全管理，确保稳健经营。一是制度建设与制度执行相结合，着力提高预防力度。全面评价规章制度的健全性、合规性和有效性，规范和完善各项规章制度的业务流程；狠抓制度执行力，切实解决“贯彻走调、执行走样、监督走神”等执行力不足的问题，真正做到照章办事，有案必查，违规必纠，形成案件查防的强大威慑力。二是行政处理与依法追究相结合，着力加大追责力度。全面实行“一案四问责”制度，对案发当事人、相关制约人、内部监督检查责任人、领导责任人进行问责，对领导责任人的问责实行“上追两级”管理。三是信贷常规审计与重点检查相结合，着力提高检查的有效性。本着盯住风险、突出重点的原则，加强检查，做到常抓不懈，促进信贷管理规范。四是员工行为风险排查与业务专项检查相结合，着力提高防范的针对性。强力推进员工风险排查、定期轮岗和强制休假制度。在员工轮岗和强制休假期间，县级联社审计部门组织力量对其进行审计。通过轮岗和强制休假制度的落实，发现和查处冒名贷款等违规行为。

ⅰ.信贷高速增长带来的相关问题研究及对策建议

一、信贷高增是适应宏观政策调整的客观需要

（一）信贷增长创历史高位，信贷增速仍处较高水平

去年11月份以前，月均贷款新增规模不足3000亿元。此后，随着适度宽松货币政策的推出，银行信贷快速增长，去年12月份新增贷款规模达到7718亿元，同比多增7233亿元。今年一季度，信贷增长速度呈现继续加快态势，已经完成全年信贷增长目标的90%以上。由于去年5月份新增贷款投放规模基数较低，今年5月份的新增贷款增长率更是一举达到了30.6%，创下近年来单月新增贷款投放增速新高。到今年8月末，金融机构人民币各项贷款余额38.52万亿元，同比增长34.11%，增幅比上年末高15.38个百分点，比上月末高0.16个百分点。1～8月人民币各项贷款增加8.15万亿元，同比多增5.04万亿元。当月人民币各项贷款增加4104亿元。

（二）从高速增长信贷的结构看，票据融资增长迅猛，中长期贷款投向较为集中

1.票据融资占比持续处于高位，4-5月份占比趋于下降。伴随着信贷投放增速的加快，新增票据融资在新增贷款中的占比也快速提升。今年一季度，票据融资新增规模达到了1.48万亿元，在全部新增贷款中的占比为3

2.3%。较去年全年平均单月占比提高了2

3.3个百分点。4-5月份，票据融资占比分别达到了21.2%和13.0%，在新增贷款总量中的占比趋于下降。从今年上半年的情况看，票据融资占比将逐步回复于正常水平，并将为项目贷款和中长期贷款置换出投放空间。

2.中长期贷款占比呈现上升态势，投向较为集中。去年11月至今年2月，新增中长期贷款在新增贷款规模中的平均月度占比处于35.9%的相对低位。而在今年3月份，中长期贷款的占比大幅提升至47.50%。4-5月份中长期贷款投放集中态势更为严重，在新增贷款总量中的占比进一步攀升至79.9%和67.6%。在中长期贷款中，水利、环境和公共设施管理业，交通运输业，服务业等行业成为信贷投放的重点，上述行业一季度新增贷款占信贷投放总额的56.3%。从上半年的情况看，大银行主导中长期贷款投放的情况没有改变。

（三）信贷高速增长是适应宏观调节的需要，也是银行纾缓经营发展压力的要求

1.信贷高速增长是适应宏观政策调整和政府投资项目启动的需要。首先，宏观政策的调整效应促动信贷高速增长。近年来，监管部门对银行信贷规模一直实施严格的总量约束。在去年11月份，为了“扩内需、保增长”，国家开始实施适度宽松的货币政策，取消了银行信贷规模控制，部分被压抑的信贷需求以及银行此前储备的信贷资源集中释放，形成了今年一季度爆发性的信贷增长。其次，政府投资项目启动及银行客户的巨大信贷需求，推动了信贷高速增长。中

央4万亿元投资项目纷纷启动，带来了庞大的信贷资金需求。尤其是在今年一季度，正是企业购置原材料、项目开工的高峰时段，进一步了推高了银行信贷的增长速度。再次，地方政府的强大融资需求也是银行信贷增速不断走高的重要原因。随着中央投资力度的加大，按照中央和地方资金1：3的出资比例，地方政府跟进的资金缺口也在拉大，地方政府的信贷需求不断高涨，这也是巨量信贷增长的另一个重要原因。

2.信贷高速增长也是银行纾缓经营发展压力的要求。首先，本着“早投放、早受益”的信贷投放思路，银行一季度的信贷投放规模通常占全年计划的60%左右，加上去年受信贷规模控制的信贷需求集中释放，使得今年一季度信贷增长速度持续加快。其次，受资本市场震荡影响，银行存款特别是储蓄存款增加较快。同时，由于国际投资市场持续萧条、国内市场投资收益降低、银行债券投资规模减少、资金头寸增多，面临着巨大的资金运用压力，使生息资产向贷款倾斜，已成为银行加强资产负债管理的无奈选择。再次，存款出现定期化趋势，银行的付息负债成本率进一步上升。同时，央行自去年9月起连续5次降息，非对称降息、活期存款利率下调余地极小、住房贷款利率下浮至7折、存款准备金利率下调、证券投资收益率锐减等因素，使得银行生息资产收益率不断下降。此外，商业银行信贷规模限制的取消，使信贷资源的稀缺性下降，贷款利率上浮幅度减少，进一步收窄了银行的净利差空间。因此，银行做大贷款规模，期望“以量补价”，以实现银行收入水平和利润规模的平稳增长。最后，信贷高速增长也是银行适应同业激烈竞争的需要。中央的4万亿元投资项目并非天然都是优质项目，项目投资前景、收益预期及回报周期均存在差别。对银行而言，尽快尽可能多地抓住优质项目，也是助推今年一季度信贷高速增长的一个重要原因。

二、巨量信贷投放的积极效果已经显现

（一）经济回暖迹象出现，巨量信贷投放的积极效果已经显现

1.信贷高增长极大提振了信心，改变了未来预期。首先，信贷高速增长基本打消了通货紧缩预期；有助于资产市场的稳定，近期房地产市场交易已经出现回稳迹象；加速了企业存货周期的调整，推动企业存货进入正常状态，有利于企业恢复生产。其次，从企业及企业家的微观角度看，今年一季度全国企业景气指数为105.6，较去年四季度回落1.4个百分点，但季度环比降幅较去年四季度大幅收窄20.2个百分点；企业家信心指数为101.1，较去年四季度提高6.5个百分点。

2.经济先行指标表明经济回暖迹象已经出现。制造业PMI（采购经理人指数）连续四个月回升。今年3-5月份PMI指数回升至52.4%、5

3.5%和53.1%，从去年四季度近半年来首次回升突破并连续位于50%的扩张／收缩线之上。PMI出口订单指数、PMI新订单指数等关键指标继续攀升，3-5月份分别达到47.5%、49.1%和50.1%，已经超过了50%的扩张／收缩线水平。全社会用电量呈止跌回升趋势，传递工业好转信号。进出口低位企稳，3月份明显好转。

三、信贷增速仍将维持在较高水平