通讯费申请报销管理办法
通讯费用申请报销管理办法
一、目的
为了规范通讯费用的申请报销管理，加强对通讯费用的管控，本着节约、高效的办事原则，根据公司实际情况制定本管理办法。
二、范围
适用于全公司所有部门及人员。
三、适用文件
此项无内容。
四、内容
（一）通讯费用管控总原则：
通讯费用细分为：固定电话费、网络宽带费、短信费、手机话费。
通讯费用控制的总原则为根据公司通讯费用整体预算目标，实行通讯费用与收入配比的方法，对各部门的通讯费用总额进行控制。具体通讯费用总额占收入的比率根据公司年度费用预算目标结合各部门业务性质的不同制定了相关管控参考目标及管控方案：
管控方案说明：
（1）归口管理部门为各行政部的管控目标与各行政部绩效考核项目相关联。
（2）归口管理部门为各营业部门的，每月由财务管中心费用控制部根据业务性质的不同对各部门的通讯费用收入比率数据进行对比排名通报。
（3）对收入比率排名前五名的部门予以表扬通报，对收入比率排名后十名的部门在通报公布三个工作日内必须提交评估分析报告及整改措施方案，不按要求执行按延误工作职责处理。（二）通讯费用申请报销办法：
1、固定电话费报销：
（1）部门固定电话费原则上实行公司统一缴费统一报销，在实际报销时需提供话费清单，并经所辖区域行政部核查无私话后方予报销；
（2）对部门自行缴费的通讯费用在每月申请报销时也必须将固定电话费发票及通话清单交至部门经理审核确认无公话私打现象，在报销单上签名同意后方予报销。
2、网络宽带费报销：
北方省份和南方省份的界定及宽带安装参考标准：
网络宽带费根据信息管理中心的测试，北方省份网通ADSL宽带速度高于电信的ADSL，南方省份则相反，因此为了合理利用资源，按上表宽带安装标准安装宽带，部门可以结合当地的收费标准采用包月或包年的结算方式按上面的省份的要求安装宽带。当一个办公区域（同一个办公地点，一般指区域总部）的电脑台数超过30台，需安排光纤的，必须先走流程申请安装光纤，同意后方可产生费用。
3、短信费用报销（不含个人手机短信）：
短信费用由公司统一缴费统一报销，每月8日前由信息管理中心将短信费用按跨部门流程的要求，走跨部门费用划分申请流程进行费用划分。
4、手机补助报销标准：
职能部门办事员介定标准：
出纳、税务员、应收帐款值班人员、行政主管、营运专员、总部区域会计、IT类专员、企划类专员（指经常外出人员）、企业文化专员（对外采访的人员）、社保专员、工程监理、理赔专员、物料管理员、督导员、运作专员、电脑维护员、电工、督导主管、单据管理主管、区域会计主管、招聘主管、员工关系主管、投诉主管、查询主管、时效管理主管、保安主管（其余岗位的话费补贴一律取消)
原有手机话费补助调整解决方案
（1）在2010年5月的薪资计算时，各薪酬专员对话费补贴这一栏清零
（2）公司符合补贴以上手机补助标准的员工按照以上标准在2010年5月1日至5月15日重新打话费补助申请流程。
（3）事业部人事行政处经理严格按照以上补贴标准中的岗位及补贴标准审核，无话补的岗位一律无补贴。
（4）职业规划处对补贴的名单和数额审核控制并提供整个公司的手机补助报表。
（5）薪酬专员在做5月份的工资的时候严格根据已审核的话费补贴做入员工工资表中
（6）以后晋升、岗位变动的人员话费补贴变动时都必须走流程，1日到15日走完流程的，从16日开始执行，16日到31日走完流程的从下月1日开始执行。
（7）对于以上享受话费补贴且由公司统一缴费的相关人员，当实际话费超过个人应享受的话费补贴时，超出部分将从个人工资中扣除；当实际话费未超过个人应享受的话费补贴时，一律按个人实际话费进行补助，剩余的部分不计入工资。
（8）对于享受话费补助且由自己缴费的相关人员，每月6日前需提供上月实际话费清单到行政部话费专员处，当实际话费超过个人应享受的补助额的，按话费补贴标准给予补助，当实际话费未超过个人应享受的话费补贴时，一律按个人实际话费进行补助。
（三）通讯费用管理细则：
1、单次拨打市话不得超过10分钟，拨打长途不得超过8分钟，如果超时，须及时在部门日志上登记并做相应的解释，否则一律视为公话私打，并要求部门经理查出责任人，如无法查找责任人，则一律由部门奖金承担，若该部门无奖金，则由部门员工全体承担。
2、各部门经理有责任控制通讯费用并有义务核查本部门话费清单，核实是否有公话私打现象，由部门经理签字确认后，上报各事业部（区域）人事行政处负责电话使用的监督、检查，如查出
部门经理未审核电话清单或审核清单不准确，则按照“错误执行工作职责”对部门经理进行相应的处罚；严禁公话私打，一经发现，责任人需承担当次话费并处以50元/次的罚款；对于举报公话私打者，公司给予50元/次的奖励。
3、由部门自己缴纳电话费的，由部门负责人或专员在次月8日前将上月的固定电话清单以电子表格的形式发至各区域财务专员处，各区域财务专员在每月10日前将整理好的各区域固定电话费用上报总部财务部专员。
4、不允许利用公司宽带网络定制任何收费信息服务套餐，一经发现，责任人需承担相关费用并处以50元/次的罚款；如无法查找责任人，则一律由部门奖金承担，若该部门无奖金，则由部门全体员工承担该笔费用。
5、手机话费补助必须于每月25日前申请并且流程在当月审批完毕，过期当月不予补贴，职务变动的人员已申请话费补助但补助标准未变化的人员不需再进行重新申请，由职业生涯规划进行调整。
6、不是由行政部门统一办理的人员在手机话费清单打出来后10日内进行话费申请，申请时需附上报销月份的话费清单，如超过时间申请将不予报销，坚决杜绝一个月申请多个月的手机话费补贴的行为。
7、通讯费用报销单据、报销粘贴的要求按公司费用报销规定执行。
8、每月各个行政部门对所管辖区域的部门必须做一个清查工作，并将每月清查结果走流程通报处理，不按要求执行按延误工作职责处理
五、奖惩依据
1、虚例、恶意重复报销通讯费用的一经查出将对部门负责人及相关人员按违反《新邦人六条禁令实施细则》第五条处理。
2、其他奖惩依据本规定第（三）部分通讯费用管理细则的相关条款执行。
六、权限
（一）起草部门：财务管理中心费用控制部
（二）审核部门：财务管理中心
（三）批准部门：总经理
（四）执行部门：公司所有部门
七、例外
此项无内容。
八、解释
（一）本办法自发文之日起执行。
（二）本办法由财务管理中心费用控制部负责解释。
九、引用
《关于通讯设备的管理规定》
十、附录
无
***物流总部
二○一九年三月十二日
通讯设备费用报销管理制度
当前文档修改密码：8362839 通讯设备费用报销管理办法 为统一规各地区部门相关人员通讯费用报销标准，现就手机话费报销对象的资格认定、报销标准及报销管理办法规定如下： 一、适用围 本办法适用于**中国集团公司各地区所有部门。 二、报销对象资格认定 (一)、因工作业务信息联络频繁及必需的管理\技术人员； (二)、市场营销\售后服务\市场调研\外协加工\采购业务员\生产计划员\总经理秘书\公共外联 员\进出口报关员\驾驶员等； (三)、因生产业务联络必需的其它岗位人员。 三、通讯费用报销标准 (一)、费用说明：A、公司给予报销的手机通话费，主要用于日常工作业务信息联络。既考虑相 关人员日常工作业务联络需求，又体现对实际业务通讯费报销基准的合理定 位。因此，报销围应以与工作业务有关的信息通话费，私人部分不予报销为 原则。 B、凡由公司报销手机费用人员，必须采用包月方式。各地区或关联公司 应建立虚拟网，同时要求员工在规定区域采用虚拟网进行联络（无包月、虚 拟网地区例外）。 (二)、报销方式：A、无论新申请或变更调整报销标准，必须凭信息通话费清单，按逐级申报程 序核批（必须经总经办核批备案）； B、获批报销手机通话费人员，应以审批核定限额标准，按逐级申报程序核批 报销； C、从事市场营销人员、资材主管的手机通话费，1000元/月（含）以，均以 实际话费按职等规定比例予以报销（1000元以上超额部分不予报销）；
D、申请使用固定人员的信息台费全额报销。 （三）、计算方法：B类人员报销金额 =按核定限额标准，报销金额； C类人员报销金额 =按实际费用*核定比例，报销金额（1000元/月封顶）。（四）、手机报销标准参考： 市场营销人员 资材主管 注:上述标准仅供参考，报销限额应以实际业务话费定。采用包月方式人员，以包月标准参考核定。 四、实施管理 （一）手机一般由个人购买，公司按规定限度报销相应通话费用。 （二）职务岗位变动后，其手机费用的报销标准可视情随之调整。 （三）遇报销限额标准需进行变更调整时，同样按逐级申报程序核批。 （四）核定报销基准时，上级主管应视申报人员的实际业务信息量（可根据通话明细清单确认），如实核批。 （五）凡新申请或变更调整话费报销标准，均应送交各地区管理部核准后报送管理本部核定。 （六）限额标准围的通话费，按实际话费报销；超出部分话费自理（除特例报总经理审批外）。 （七）批准手机费用报销资格人员，应以实际业务需求控制话费；尽量采用包月和虚拟网方式进行联络（无包月、虚拟网地区例外）。 （八）批准手机话费报销资格人员，固定台费一律不予报销（二者取一）。
公司财务费用报销制度
公司费用报销制度 总则：为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理： 一、借支 第1款公司员工出差需提前告之部门经理，再由部门经理将出差所需费用等有关事宜告之公司有关负责人，并且必须认真填写《借款申请单》，经有关领导签字确认后方可借支差旅费。注：需注明路线，出差事由等。 第2款采购人员需采购物资时，首先向主管部门申请需开支的事项、金额等再经公司总经理审核后方可到财务借支或领取支票。 第3款如遇特殊事由需借支时应先提前申请，并注明所申请金额开支的相关明细，经公司相关负责人批准后方可到财务借支。 二、报销 第1款借款人须在公务完毕后七天内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。 第2款采购完成后进行财务核销时，经手人必须将所购物资的发票或者对方出库证明等认真如实填写报销单上并随物资入库单交财务部主管会计预审再经公司总经理确认后方可报销。 第3款在公司办公所在地城市以外的地区履行公务出差。出差员工根据公司差旅费制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地主城及近郊履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴（根据出差人员报销标准进行核销）。 第4款出差归来应及时到财务进行账务核销，如遇业务性费用开支，各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报 销流程 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
财务报销流程制度1. 总则 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 2.成本费用的核算管理及报销流程 本公司按照资金实际支出的方法计算成本。 成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。 有关费用报销程序和标准的制度 现金借款签批流程： 借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。 审批权责规定： 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情
需经总经理批准。 费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副/总经理签字→出纳处办理领
财务费用报销管理制度
财务报销管理制度 目的： 为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。 适用范围： 本制度适用于集团及子公司，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费等；固定资产购置、在建工程、工程装修、集中采购不在本制度规范。 第一章总则 第一条费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理： 第二条费用的报销期限。 (一)现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审 核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二、周四，其余工作日财务部不 办理。 (二)差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”，公司员 工出差回来后一周内交回总部核销。 (三)每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”，差旅费用报销不得 跨月；一周内未能按时将报销单据交回总部，延迟一天扣除报销金额的10%。 第三条原始凭证有效性的规定： (一)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，
准予报销： ?税务部机关加批的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票； ?财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； ?邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； (二)经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予 报销。 (三)经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数， 否则不予报销（除特殊情况外）。 (四)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。 第四条本制度适用对象为公司全体人员。 第二章借款报销及审批制度 第五条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签后，报公司财务部审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。借款清帐联在报销完 毕后退还给借款人。 第六条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。 第七条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用 金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。 第三章公司内部采购报销制度 第八条各部门、各子公司应该对经营需要的物资定期编写采购计划，交由该系统负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。 第九条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部审核、总经理批准后办理预付款手续。 第十条采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物品入库单交财务部审核并进行账务处理，冲销预付款项。 第十一条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物品入库后，由采购人员
手机话费报销管理规定
百货大楼手机话费报销管理制度 1、目的： 为了规范公司手机话费报销标准及报销流程，便于工作和业务联系，又利于控制、节省话费，根据公司目前的情况制定本规定。 2、适用范围： 本制度适用于公司特定的岗位，即需要对内、对外联系相关工作、业务的岗位。 3、手机卡的管理： 需要报销手机话费的岗位，须将自己的电话号码提供给公司，手机卡必须先办理集团小号，目的是网内通话一定时间免费，节省话费支出，同时也便于公司统一管理。 4、手机话费的报销标准及管理制度： 公司话费实行比例报销的方式： 职员级 报销基础话费 *根据手机话费专用发票的合计金额项*实际报销的比例。
5、开机要求： 1、公司报销电话费的所有员工，手机必须24小时畅通，以便于联络；因工作原因联络有关人员时，一次联络不通予以警示，三次联络不通取消其手机费用报销资格。 2、对于按照规定享受手机话费报销的人员，限制手机号码的变更，如手机遗失等特殊原因确需变更号码，需及时报公司行政部。 3、个别员工因工作的需要，确实需调整手机话费的报销额度时，则应到公司行政部填写《话费报销调整申请表》，由行政部将该申请表交公司总经理审批并报财务室存档后，方可于次月执行。 五、费用报销办法： 1、采用每月在报销比例内按实报销的办法报销手机费用。即：每月由个人填制“费用报销单”，将有效票据粘贴好附在报销单后，并经部门负责人、总经理签字后以部门为单位到财务部报销，有限额限制的超限额部分不予报销； 2、出差时间较长的人员，因长途电话影响费用超支的，凭电话局打印的本人使用的电话号码的话费发票和话费清单按实报销 当月费用。凡按实报销费用的，不得以电话冲值卡发票报账，并不再报销当月限额通讯费； 3、手机费用原则次月报上月，每月15日前将上月手机费发票打印出来。特殊情况可适当延长，但最长不超过两个月，逾期不报者按自动放弃报销待遇处理，不能再补报。
交通费、通讯费报销管理办法
交通费、通讯费报销管理办法 一、目的 为了便于管理及有效的控制办公成本，提高日常办公效率。 二、适用范围 凡在乌鲁木齐市工作，并且已正式与公司签订一年以上劳动合同的员工。 三、报销标准 (一)、软件开发类: 1、普通员工、骨干员工、项目组长---通讯费、交通费合计150元/人(原工资中交通补助50元包含在内) 2、部门主管---通讯费、交通费合计250元/人(原工资中交通补助50元、通讯补助100元包含在内) (二)、技术服务类: 1、普通员工、骨干员工、项目组长---通讯费、交通费合计150元/人/内勤类(原工资中交通补助50元包含在内) 2、普通员工、骨干员工、项目组长---通讯费、交通费合计300元/人/外勤类(原工资中交通补助100元、通讯补助100元包含在内) 3、部门主管---通讯费、交通费合计300元/人(原工资中交通补助100元、通讯补助100元包含在内) (三)、行政财务类: 1、普通员工、骨干员工、项目组长---通讯费、交通费合计150元/人(原工资中交通补助50元包含在内) 2、部门主管---通讯费、交通费合计250元/人(原工资中交通补助50元、通讯补助100元包含在内)
(四)、由于地州人员办公地点属于乌鲁木齐管辖区以外，在当地发生的费用则无法在乌鲁木齐使用，结合实际情况，在原有基础上，提高交通和通讯补助合计50元/人，提高后的补助总计为250元/人。 四、报销办法: (一)、符合报销要求的员工，每月需按要求向公司提供报销单据，单据包括:上月移动电话历史发票、公交充值报销单或出租车票等，其中移动电话发票用户必须是本人，所有票据当月有效，不得跨月累计。 (二)、如当月提供单据的实际费用大于报销标准，报销时以报销标准为限;如当月提供单据的实际费用小于报销标准的，则不予报销，当月标准按照原标准执行，并不予补发。 (三)、员工每月提供的票据经财务组逐一审查，确认准确无误后，按照标准予以报销，届时将会于工资发放日统一和工资一并发放。 五、相关规定: (一)、每月25日至30日为费用报销期，逾期则视为放弃报销。 (二)、本月报销上月通讯费及交通费。如本月实际发生的通讯费、交通费无法达到报销标准，可提供其他相关票据补充。例如:完整的短途或长途班车票、火车票、飞机票、新华书店购图书发票(公司名称)、其他购买资料费发票(公司名称)、汽车加油发票(公司名称或公司车牌号)、停车费发票、邮寄费以及其他购买的耗材、低值易耗品发票(公司名称)等等。 六、本办法自2012年7月开始实行，由行政部负责解释。 乌鲁木齐大鹏软件技术服务有限公司 二0一二年七月二日
公司财务报销制度及报销流程
财务报销流程制度 1. 总则 1.1为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 2.成本费用的核算管理及报销流程 2.1 本公司按照资金实际支出的方法计算成本。 2.2 成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项 成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财 务费用，都要按规定进行明细分类核算。 2.3 有关费用报销程序和标准的制度 2.3.1 现金借款签批流程： 借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。 2.3.2 审批权责规定： 2.3.2.1 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现 金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/ 总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。 2.3.2.2借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应 是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款 的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。 2.4 费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填 写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员 完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款人员
的税后工资中扣回。 2.4.1 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字 →出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。 当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本 人工资中扣除罚款。 2.4.2 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总 经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、 车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。 2.5 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副/总经理签字→出纳 处办理领款手续→领款人签字 2.6 审批权责规定： 2.6.1报销人填写《费用报销单》，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。 2.6.2 部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。 2.6.3 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准， 补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审 核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。 2.6.4 总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。 2.6.5 付款原则：谁领款谁签字。 附：图（财务费用报销流程图） 3.财务费用报销流程图
公司话费报销管理规定
公司话费报销管理规定 第一章目的 为促进公司各项工作的顺利开展，实现费用可控，明确移动电话费用报销管理的标准、程序和办法，特制定本规定。 第二章责权 一、办公室负责统筹协调本制定的制定、解释。 二、办公室、财务部负责本规定的监督执行。 三、公司所有部门及全体员工配合执行。 第三章程序和规定 四、员工手机通讯费用报销的基本原则为工作需要。报销标准按照公司有关报销规定执行（详见附表一），均在限额标准内据实报销。新增人员报销及其报销标准，须本（人）部门填写申请（详见附表二），由办公室审核，办公室根据其岗位情况和工作性质，依据《手机话费审核评估表》（详见附件三）对申请人作相关评估。按照《移动话费报销管理规定》的标准和《手机话费审核评估表》的相关条款执行。 五、在实际执行过程中，各单位如业务发生较大变化或员工岗位设置有变化，需调整报销标准的，可根据具体情况在现有基础上调整手机通讯费的报销标准，按本条第一款所规定程序报批准后执行。已有报销的员工如工作调整至不需要手机话费报销的岗位，则每月依据岗位调整通知（含人事令）自正式调整之日起，取消其话费报销。
六、因实际工作需要（对外联系多及经常不在办公室）其报销额度高于本规定报销标准的，须由申请人阐明详细的工作内容和理由，按流程提出申请，经审核确认，并经特批，可上调一档报销标准。 七、可报销手机通讯费发票的经理级以上员工应提供名实相符且有话费明细的标准通讯发票，如不能提供上述发票的，一律待能提供后方能报销，原则上不得凭充值发票报销；其他可报销的一般员工的移动话费补贴（每月标准100元及以下的）按本规定流程批准后后可凭充值卡发票报销，不得以其他非移动通讯发票报销。 八、业务销售类员工的手机话费报销，原则上按照业绩提成相关规定执行，确有工作需要的，经申请审核，可参照《移动话费报销管理规定》相关标准执行。 九、员工凭票报销的标准高于实际票据金额的，按照实际票面金额报销；实际票据金额高于报销标准的，按照报销规定的标准执行。 十、员工按照本规定原则上只报一部手机的移动话费；经理以上级别确因工作需要使用两部手机并在集团通讯录上公布号码的，可凭本人名实相符的手机发票，在其批准的移动话费标准额度内合并报销。 十一、公司各部门手机通讯费报销管理统一汇总到办公室，各可报销手机通讯费的员工每月20-25日须将上月话费发票填好
关于通讯费报销标准的补充规定
关于通讯费报销标准的补充规定 针对神山口部进行了规模性的设备搬迁及人员划转的现状，目前整个分公司的通讯条件已能满足生产运作的需要，故对分公司通讯费报销标准调整如下： 一、公司经理、常务副经理（主持工作）：手机话费标准为实报实销。 二、分公司副经理：手机话费标准为300元/月。 三、分公司经理助理：手机话费标准为250元/月。 四、职能科室外协主管（含副职主持工作）：手机话费标准为150元/月。 本规定所指的职能科室为：技术设备科、工艺质量科、经营办、办公室、线材研究试验室、综合科。 五、职能科室主管（含副职主持工作）：手机话费标准为130元/月。本规定所指的职能科室为财务科、生产科。 六、车间主管（含副职主持工作）：手机话费标准为100元/月。 七、车间副职：手机话费标准为90元/月。 本规定所指的车间为：白铜车间、熔拉车间、成品车间、机修车间、仓库。 八、管理员：手机话费标准为80元/月。 九、其他人员： 备件采购员：手机话费标准为80元/月。 驾驶员：手机话费标准为80元/月。 生产调度：手机话费标准为50元/月。 保卫班班长：手机话费标准为25元/月。 十、出差人员手机话费标准按以下条款报销： 1、分管经理出差：凭当月发生话费帐单原件，在其报销标准内按实报销，若 超出其报销标准需经本人申请，经理特批标准后，交至办公室核报。 2、1）、出差人员每月按要求将话费帐单原件，由本人申请，部门主管复核， 分管领导审核，连同当月考勤表复印件一并交办公室核报当月手机话费。 3、享受手机话费报销资格人员当月出差手机话费报销标准： 3、（1）当月手机话费报销标准=当月出差核定话费+当月核定报销话费 （1.1）当月出差核定话费=（当月长途话费+当月漫游话费）*70%
小公司财务报销制度及报销流程2017年
财务报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，工薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销。以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第一部分借支管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后7个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 借款审批流程 第二部分日常费用报销管理 日常费用主要包括交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、差旅费、培训费、资料费等。 第一条交通费报销制度及流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车；(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。
通讯费用及交通费用报销管理制度
通讯补贴及交通费用报销管理制度 1 目的 规范公司通讯补贴及交通费用报销标准，合理控制成本，使公司良性发展，特制定本制度。 2 适用范围 本制度要求适用于全公司员工的通讯补贴及非出差性的交通费用报销管理。 3 职责 3.1 财务部负责本制度的编制和修订工作。 3.2 总裁负责本制度的审批。 4 内容 4.1通讯补贴规定 4.1.1公司通讯补贴标准如下表： 4.1.2通讯补贴发放流程 人力资源部于每月5日前，根据“4.1.1”的标准要求及员工实际在岗情况列出“月度通讯补贴名单”（未出满勤者，按实际出勤比例调整补贴），报总裁审
批后随工资一同发放。 4.2 非出差性的交通费用报销规定 4.2.1非出差性的交通费用实行限额报销，限额标准如下表： 4.2.2 因公前往西安市以外办事时，驾驶人应填写“外出公务用车申请单”，并交办公室备案登记，作为报销长途费用时的依据。燃油费统一按百公里耗油10升的标准、当期油价及“外出公务用车申请单”表明的公里数进行核算。 4.2.3交通费用每月只能报销一次，报销时限为次月20日前，因特殊情况延期报销的需提前说明，经财务总监许可后方可报销。 4.2.4 员工外出办事应尽量选择公交车，紧急情况需要乘坐出租车时，应事先经主管上级批准。员工报销交通费用时，必须经主管上级在“验证人”栏签字，不得虚报。否则一经发现有虚报现象，将扣除报销人及其主管上级的月度绩效考核5-10分。 5 相关文件 5.1 《车辆管理制度》 5.2 《财务报销工作流程》 6 相关记录
6.1 “费用报销单” 6.2 “月度通讯补贴名单” 6.3 “外出公务用车申请单” 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【最新资料Word版可自由编辑！！】
公司财务费用报销管理制度(修改本)
财务费用报销管理制度 一、目地： 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 1、借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。 2.1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天） 技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。 2.4 出差补助标准 外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。 2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。 2.5 员工出差交通报销标准 2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。 2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2.5.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。 3、员工差旅费报销规定： 3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。 3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3.3 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 3.4 短途出差不享受住宿补助。 3.5 长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.6 员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 3.7 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 3.8 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公
公司电话费报销规定
公司电话费报销规定 1 目的和范围 为规范本公司的话费报销制度，既能合理地控制话费的支出总额，又能灵活地对分配不均的话费限额适时地进行调整，同时也为促进公司内外部更好地沟通，特制定本规定。 本规定适用于*****公司。 2 管理内容 2.1 人力资源部于每年1月中旬前编制QG/HX16.01表8《电话费、手机费报销限额登记表》，制定公司本年度话费限额，报财务审核、总经理批准后实施。话费限额原则上每年调整一次，如因客观原因需调整限额的或新员工满足电话费、手机费报销条件的，人力资源部报财务审核、总经理批准后实施。 2.2 各部门的每月话费报销总限额需控制在附表所列的范围内，在设定、分配及报销过程中必须将固定电话与移动电话分开执行。 2.3 各部门负责人有权根据实际情况在总限额内对本部门话费报销具体额度在本部门的人员中进行分配，但必须在每月20日前将本部门上月的话费分配情况报财务部审稽人员，未填报的则视同不调整限额而按前一个月的分配表的比率进行分摊执行。 2.4 固定电话及传真机话费在限额标准范围内的，按照发生额的100%报销，超出定额标准之外的部分由部门承担。部门话费超标部分能够追溯个人的，由个人承担，无法追溯个人的，由部门主管承担。 2.5 移动电话话费在定额标准范围内的，按照发生额的90%报销，超出定额标准之外的部分由个人承担。 2.6 无移动电话话费报销限额的其他人员，如业务联系较多，可由部门主管提出申请，经主管经理批准后，享受120元/年的话费补贴。临时安排出差的无移动话费报销限额的人员，在出差期间发生的电话费，提供话费发票和清单，据实报销。 2.7 享受话费报销或补贴的人员，工作中发生的其他话费将不予报销或补贴(境外出差的按差旅报销规定执行)。 2.8 个人报销移动电话话费凭《移动电话费专用发票》在限额内报销，有话费限额的人员，可每季度报销一次；无话费限额，申请补贴的人员，于每年12月份统一补贴(需提供满120元金额的移动电话费专用发票)。
报销管理制度及流程
费用报销管理办法 为了公司各部门、各级人员费用支出的合理化，规范财务报销制度，特制定本办法。 一、报销的范围： 指因工作需要而发生费用： 1、部门办公成本：资料费、快递费、误餐费、办公用品耗用、耗材费、市内车费（指 无报销额度的员工因工作需要发生的市内车费）。 2、个人固定额度的津贴成本：通讯费、市内交通费。 3、部门非经常性开支：除上述费用外，临时或突发产生的费用。 4、特殊费用：业务招待费、差旅费。 二、部门办公成本的报销管理办法： 1、关于项目的办公费用，由经办部门总监签字，报行政管理部会签，经公司总经理 审批后，报销。 2、关于部门的办公成本费用，由需求部门向行政管理部申领，或填写《申购单》经 批准后，由行政管理部采购，发放至部门领用，月底由行政管理部统一报销，经 需求部门总监会签后，总经理审批，报财务部门。根据使用部门不同，分部门列 支。 三、通讯费报销管理办法： 因公司员工薪资结构中福利补贴内已考虑对通讯费用的补贴，故除以下特殊岗 位因业务需要给予一定额度的报销，其他员工（包含案场销售人员）不再享有 通讯费补贴。特殊岗位通讯费报销最高额度详见下表： 手机费的支付 一般采取当事 人先行垫付，然 后由公司报销的方式。手机费如不足额度的按实报销。额度内的手机费由各部门总监审批， 超额度部分一律不予报销。 凡公司报销通讯费的员工均须24小时开机以便联系，若两小时内仍不能联系者， 取消当月报销资格。 四、市内交通费报销管理办法： 1、经审批合格的管理层以上干部按照《私车公用管理制度》执行。 2、其他员工：（按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提佣金额度内） A、因公外出，公司在未能安排车辆的情况下，可报销员工往来办事所需的公 共汽车费用。
小企业财务报销制度及报销流程
报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销 第一部分借款管理制度 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，借款最高额度基本按照借款人的工资标准基数，超出部分需总经理审批同意，所有项目借款额度参照此规定。 (二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。采购人员备用金标准5000元。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。如现金5000元以上应提前知会。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 (三) 付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，领款人必须签字或盖章。 第二部分日常费用报销制度 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。 (一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 费用报销的一般流程: (一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。 (二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，出入库单因 由仓库管理人员出具。 (三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→报销。
员工通讯费管理规定
员工通讯费管理规定文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）
员工通讯费管理办法 第一章总则 第一条【本办法的宗旨和制定依据】 为了规范公司员工通讯费报销、补贴标准及报销流程，便于工作和业务开展，本着控制成本，节约开支为目标，根据公司实际情况特制定本办法。 第二条【本办法的适用范围】 本管理办法适用于公司全体员工。 第三条【本办法实行原则】 实行“预算管理、限额控制、满足需要、厉行节约”的原则。 第二章通讯费报销、补贴办法 第四条【通讯费报销、补贴方式】 员工通讯费实行实报实销、限额报销、定额补贴三种方式。 1、第一类实报实销：总经理岗； 2、第二类限额报销：销售、技术支持类人员；商务；工程项目（部）经理；总 工、深化设计、现场经理岗； 3、第三类定额补贴：行政、人事、财务、研发及运营部门岗。 说明：销售岗的通讯费在年底业绩提成中作为费用支出扣除；通讯费给予定额补贴岗位将以福利的形式在工资中体现。 第五条【通讯费报销、补贴标准】
第三章通讯费申请、调整及报销流程 第六条【通讯费申请、调整的审批】 1、符合报销条件的人员（含新设部门、新增岗位），由各部门填写《通讯费报 销标准申请表》，经行政人事部审核，总经理审批后，交财务部执行； 2、因工作岗位发生变动，或提升（降低）了级别，需调整通讯费报销标准的人 员，由部门填写《通讯费报销标准申请表》，流程同上； 3、因某岗位人员执行特殊项目任务，需要较高的通讯费支出时，可以由岗位人 员提出报销申请，报部门主管领导审批，行政人事部核实，总经理特批后，交财务部执行。 4、原已报销通讯费而因各种原因（调离、辞职、退休）变更，不再符合报销条 件者，由各部门报行政人事部、财务部取消报销资格。行政人事部每月将定期进行检查和核准； 5、新增报销人员的报销执行时间，结合公司相关管理规定，以公司领导审批为 准。 第七条【通讯费报销规定、流程】 1、实行实报实销、限额报销通讯费员工，根据财务报销流程，在财务部统一办
公司财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程 目录 第一章总则 第二章费用报销凭证的规范 第三章内部控制及一般流程 第四章借款管理规定及借款流程 第五章日常费用报销及流程 第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程 第七章专项支出财务报销制度及流程 第八章报销时间的具体规定第九章附则 第一章总则 第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为, 合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等, 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章费用报销凭证的规范 第四条、报销单填写 1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数. 附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分, 在财务有借款的需注明。 2. 金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。 报销原始凭证的要求 1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销 2. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。 3. 车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。 4. 打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。 5. 报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。 6. 其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。 7. 摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8. 外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。
关于通讯费用报销标准管理的试行办法
关于通讯费用报销标准和有关事项管理的试行办法 讨论稿（一） 按照“简化程序、规范管理、提高时效、便于联络”的原则，结合公司的实际情况，对业务工作中所发生的传呼或其它形式的通讯费用，试行以下办法： 一、公司领导的通讯费用按公司以前制定的标准和办法执行。 二、公司部门经理一级的人员，无论是传呼机费用，还是移动电 话和手机充值卡的费用，每人每年报销的标准为500 元。达不到规定数额的，公司不予以补偿。 三、凡是公司配备的传呼机，在本规定实施后的第一年，每人暂 按目前报销服务费标准的%执行。第二年按现行的标准 执行。 四、因工作调动，离开公司的人员，公司不再收回已配备的传呼 机。凡是当年已报销全年通讯费用，不足半年，要求调离的 人员，必须向公司缴纳50%的已报销通讯费用；超过半年提 出调离的人员，公司不再追缴已报销的通讯费用。全年的计 算，不以自然年度为依据，而是以报销全年通讯费用之日起， 到下一个年度报销通讯费用之日止。 五、以后因工作需要，必需配备传呼机员工，一律自购。公司按 规定的标准，报销服务费。 六、部门主管、特种岗位员工传呼机的配置，报销的费用标准， 与部门经理相同时，应由部门经理提议，公司主管领导批准，
报总办备案。所需费用均在本部门的预算内列支。 七、无论是继续使用传呼机，还是使用移动电话，必须将自己的 联系方式，向自己的主管领导报告。并向总办、保卫部备案。 八、凡报销通讯费用的人员，在工作期间，必须保证联络畅通。 由于个人原因，造成工作延误的，视具体情况，按员工手册中过失类别进行处理。 九、凡领报销通讯费用的人员，当使用的传呼机需要修理时，应 报总经办统一办理。使用移动电话的人员，移动电话发生故障，公司不做统一的修理，公司领导除外。 十、本办法由公司总经办负责解释。 十一、本办法自公布之日起试行，原《关于BP机使用管理暂行规定》废止。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批） (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出
通讯费管理办法
通讯费管理办法 文件编号重庆市德顺汽车部件制造有限公司版本/ 修改码 管理文件Q/DS.QC35—2013 通讯费管理办法A/0 第1 页共4 页 1.目的 为加强通讯工具的使用管理, 合理控制公司办公电话、移动电话的费用支出, 制定本管理办法。 2.适用范围 公司各部门及相关人员。 3.职责 3.1办公室 3.1.1负责公司办公电话的配置、日常维护和管理。 3.1.2负责办理公司办公电话及符合补贴条件人员的移动通讯费用清单打印与审核。 3.2财务部 3.2.1负责通讯费用的监督、审核、支付与核算。 4.办公电话配置 4.1公司办公电话按办公房间与工作岗位相结合的原则进行配备, 一般情况下各部门原则上配备一部市内电话, 部长以上人员配备一部长途电话。其他特殊配备需向办公室申请并报总经理审批。 4.2公司领导、各部门负责人、采购、销售可根据需要开通国内长途电话, 其他电话未经批准一律不准开通。特殊岗位因工作需要开通的, 应统一向办公室提出申请报总经理批准。 4.3各级人员原则上在打接电话时用公司配备的座机电话, 尽量降低手机费用。 5.移动通讯补贴 5.1为加强公司业务的内外协调工作, 公司根据各职级及岗位的工作实际需求,
对相应人员实行移动通讯补贴, 补贴范围内实报实销制,即在本办法规定的补贴标准 以内的,进行实报实销,超出不补, 。 5.2移动电话费用标准 文件编号重庆市德顺汽车部件制造有限公司版本/ 修改码 管理文件Q/DS.QC35—2013 通讯费管理办法A/0 第2 页共4 页 5.2.1报销限额, 序号岗位补贴标准1 总经理、总经理销售助理据实报销2 总经理后勤助理、销售主管200 元3 总经理助理、各部门部长、采购主管150 元4 采购人员 100元5 车间主任、工段长、品质工程师及其它纳入补贴范围人员50 元注,1、销售部驻外人员补贴标准100 元/ 月, 每年凭缴费单报销, 2、具体补贴人员名单详见每月经总经理审批的《重庆市德顺汽车部件制造有 限公司管理人员通讯费用报销明细表》执行。 5.2.2 特殊岗位人员移动电话费用报销标准由个人向办公室提出申请, 总经理审批。5.2.3 因职务变动或岗位调整, 从变动或调整下个月起执行新标准。 6. 报销 6.1办公电话费用及符合移动通讯费用补贴条件人员的手机费由办公室后勤科每月根据 本规定标准进行充值、打印票据及清单等工作, 充值原则按本办法5.1 规定执行。6.2 财务部门依据本办法规定的限额进行审核, 在限额内据实报销。7. 其他 7.1本办法由公司办公室、财务部负责解释与完善。