村集体-资产负债表
村级集体经济组织报表
20
长期投资：
一事一议资金
21
长期投资
7
长期负债合计
22 -
-
固定资产：
负债合计
23 -
-
固定资产原价 8
减：累计折旧 9
所有者权益：
固定资产净值 10 -
-
资本
24
固定资产清理 11
公积公益金
25
在建工程
12
未分配收益
26
固定资产合计 13 -
-
所有者权益合计
27 -
-
资产总计 14 -
-
负债和所有者权益合计 28 -
村集体经济组织资产负债表
编制单位：
年月日
村会01表 单位：元
资产
行 次
年初数
年末数
负债及所有者权益
行 次
年初数
年末数
流动资产：
流动负债：
货币资金
1
短期借款
15
短期投资
2
应付款项
16
应收款项
3
应付工资
17
存货
4
应付福利费
18流动资产合计 5 -来自-流动负债合计
19 -
-
农业资产：
长期负债：
农业资产
6
长期借款及应付款
-
会计主管：
审核:
编制：
编制日期：
年月日
农村合作社资产负债表
年 月
编制单位： 资产 流动资产： 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 1 5 6 10 行次 年初数 年末数 负债及所有者权益 行次 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 长期资产： 对外投资 农业资产： 牧畜（禽）资产 林木资产 农业资产合计 固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 其他资产： 无形资产 长期资产合计 资产总计 27 28 29 16 17 20 21 22 25 所有者权益： 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 负债和所有者权 益总计 44 45 46 47 50 51 54 12 13 15 长期负债： 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 40 41 42 43 11 流动负债合计 30 31 32 33 35 36 年初数
日
单位：元 年末数
主 管：
会 计：
பைடு நூலகம்
出 纳：
农村合作社资产负债表
年度 编制单位: 资 流动资产： 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 1 5 6 10 产 行 次 年初数 期末数 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 长期资产： 对外投资 农业资产: 牲畜(禽)资产 林木资产 农业资产合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 其他资产: 无形资产 长期资产合计 资产总计 负责人： 27 28 29 16 17 20 21 22 25 所有者权益: 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 会计： 44 45 46 47 50 51 54 12 13 15 11 长期负债: 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 40 41 42 43 流动负债合计 30 31 32 33 34 35 行 次 年初数 会农社01表 单位：元 期末数
农民专业合作社资产负债表格式知识讲解
农民专业合作社资产负债表格式
农民专业合作社财务报表格式
资产负债表
年月日
会农社01表
补充资料：
盈余及盈余分配表
年
会农社02表
成员权益变动表
年
会农社03表编制单位：单位：元
成员权益变动表编制说明
（1）本表反映合作社报告年度成员权益增减变动的情况。
（2
）本表各项目应根据“股金”、“专项基金”、“资本公积”、“盈余公积”、“盈余分配”科目的发生额分析填列。
（3）未分配盈余的本年增加数是指本年实现盈余数（净亏损以“-”号填列）。
成员账户
附：会计档案保管期限。
农民专业合作社资产负债表
会农社01表
编制单位: 年 月 日 单位：元
资产
行次
年初次
年末数
负债及所有者权益
行次
年初数
年末数
流动资产：
流动负债：
货币资金
短期负债：
应收款项
应付款项
存货
应付工资
流动资产合计
应付盈余返还
应付剩余盈余
流动负债合计
长期资产
对外资产
农业资产
长期负债：
牲畜（禽)资产
长期借款
林木资产
专项应付款
农业资产合计
长期负债合计
固定资产
负债合计
固定资产原值
减：累计折旧
固定资产原值
所有者权益：
固定资产清理
股金
资金
其他资产：
资本公积
无形资产
盈余公积
长期资产合计
未分配盈余
所有者权益合计
资产总计
负债和所有者权益总计
财务主管： 制表人：
村级资产负债表.xls
61586.35 47112945.81 4772945.81
110200.00 7379874.00 7490074.00 7238154.86 制表人：郭唐军
77620.00 77620.00 77620.00 填报日期：
总计
7238154.86
1613455.00 1537315.00 单位负责人：杨光
村级资产负债表
序号 科目 期初金额 编制单位：陈贵镇欧家港村 资产及付出类 本月发生额 期末余额 借方 贷方 2010年10月30日 期初金额 负债收益及收入类 本月发生额 借方 63045.20 –280745.12 贷方 单位：元 序号 科目 二、负债类 短期借款 应付款 应付工资 应付福利费 长期借款及应付款 一事一议资金 负债合计 三、权益类 资本 公积公益金 本年收益 收益分配 权益类合计 四、收入类 经营收入 发包及上交收入 补助收入 其他收入 投资收益 收入合计 总计 一、资产类 现金 银行存款 2750040.01 短期投资 应收款 –622308.57 内部往来 库存物资 1143.00 牲畜（禽）资产 长期投资 固定资产 227530.61 减：累计折旧 固定资产清理 在建工程 140300.00 资产合计 2496705.05 五、支出类 经营支出 管理费用 56586.46 其他支出 468486.46 生产成本 支出合计 4741499.81
1480.00
68438.27 –149261.65 12438.94 162660.37 –277756.80 –102657.49 1480.00
1581915.00
1537315.00
140300.00 2541349.05 502 541 551 501
502 541 551 401
村集体经济组织资产负债表
2.公积公益金
31
（5）在建工程
17
3.未分配收益
32
3.其他资产
18
四、资产总计
19
九、负债及所有者权益合计
33
1.牲畜（禽）资产
7
2.林木资产
8
六、长期负债合计
25
三、长期资产合计
9
一事一议资金
27
2.固定资产合计
11
七、负债合计
28
其中：当年新购建的
12
（1）固定资产原值
13
（2）减：累计折旧
14
八、所有者权益合计
29
（3）固定资产净值
15
1.资本
30
（4）固定资产清理
村集体经济组织资产负债表
村（组）名：（盖章） 年 月 日 金额单位：元
资产
代码
账面余额
清理数
负债及所有者权益
代码
账面余额
清理数
一、流动资产合计
1
五、流动负债合计
20
1.货币资金
2
1.短期借款
21
2.短期投资
3
2.应付款项
22
3.应收款项
4
3.应付工资
23
4.存货
5
4.应付福利费
24
二、农业资产合计
6
-《资产负债表(适用执行村集体经济组织会计制度的单位)》
资产负债表村会01表补充资料：【表单说明】1．本表反映村集体经济组织年末全部资产、负债和所有者权益状况。
2．本表“年初数”应按上年末资产负债表“年末数”栏内所列数字填列。
如果本年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同上年度不相一致，应对上年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初数”栏内，并加以书面说明。
3．本表“年末数”各项目的内容和填列方法如下：（1）“货币资金”项目，反映村集体经济组织库存现金、银行存款等货币资金的合计数。
本项目应根据“现金”、“银行存款”科目的年末余额合计填列。
（2）“短期投资”项目，反映村集体经济组织购入的各种能随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的有价证券等投资。
本项目应根据“短期投资”科目的年末余额填列。
（3）“应收款项”项目，反映村集体经济组织应收而未收回和暂付的各种款项。
本项目应根据“应收款”科目年末余额和“内部往来”各明细科目年末借方余额合计数合计填列。
（4）“存货”项目，反映村集体经济组织年末在库、在途和在加工中的各项存货的价值，包括各种原材料、农用材料、农产品、工业产成品等物资、在产品等。
本项目应根据“库存物资”、“生产（劳务）成本”科目年末余额合计填列。
（5）“牲畜（禽）资产”项目，反映村集体经济组织购入或培育的幼畜及育肥畜和产役畜的账面余额。
本项目应根据“牲畜（禽）资产”科目的年末余额填列。
（6）“林木资产”项目，反映村集体经济组织购入或营造的林木的账面余额。
本项目应根据“林木资产”科目的年末余额填列。
（7）“长期投资”项目，反映村集体经济组织不准备在一年内（不含一年）变现的投资。
本项目应根据“长期投资”科目的年末余额填列。
（8）“固定资产原价”项目和“累计折旧”项目，反映村集体经济组织各种固定资产原价及累计折旧。
这两个项目应根据“固定资产”科目和“累计折旧”科目的年末余额填列。
（9）“固定资产清理”项目，反映村集体经济组织因出售、报废、毁损等原因转入清理但尚未清理完毕的固定资产的账面净值，以及固定资产清理过程中所发生的清理费用和变价收入等各项金额的差额。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
?年年?月月
负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 专项应付款 应付福利费 流动负债合计 ?期末(131) 长期负债： ?期末(132) #VALUE! 长期借款及应付款 一事一议资金 长期负债合计 负债合计 42 43 46 49 ?年初(221) ?年初(231) #VALUE! #VALUE! 35 36 37 38 39 41 ?年初(201) ?年初(202) ?年初(211) ?年初(241) ?年初(212) #VALUE! 行次 年初数
资 产 负 债 表
编表单位:?企业名称
资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收款项 存货 流动资产合计 农业资产： 牲畜（禽）资产 林木资产 农业资产合计 长期资产： 长期资产 固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 无形资产： 无形资产 资产合计 27 32 ?年初(161) #VALUE! ?期末(161) #VALUE! 19 20 21 22 23 26 ?年初(151) ?年初(152) #VALUE! ?年初(153) ?年初(154) #VALUE! ?期末(151) ?期末(152) #VALUE! ?期末(153) 所有者权益： ?期末(154) #VALUE! 资本 公积公益金 未分配收益 所有者权益合计 负债和所有者权益合计 50 51 52 53 56 ?年初(301) ?年初(311) ?年初(322) #VALUE! #VALUE! ?期末(301) ?期末(311) ?期末(322) #VALUE! #VALUE! 16 ?年初(141) ?期末(141) 10 11 15 ?年初(131) ?年初(132) #VALUE! 1 ?年初(101++102)?期末(101++102) 2 5 8 9 ?年初(111) ?年初(112) ?年初(121) #VALUE! ?期末(111) ?期末(112) ?期末(121) #VALUE! 行次 年初数 年末数
会事01表 单位：元
年末数
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
?期末(201) ?期末(202) ?期末(211) ?期末(241) ?期末(212) #VALUE!
?期末(221) ?期末(231) #VALUE! #VALUE!