财务管理 财务系统组织架构与部门职能(doc)
财务部门职责和各岗位说明书
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财务部部门职责说明书 (4)
财务部总监岗位说明书 (6)
财务部主管岗位说明书 (9)
财务部会计岗位说明书 (12)
财务部会计岗位说明书 (15)
财务部出纳岗位说明书 (18)
财务部收银岗位说明书 (21)
财务部_部门职责和岗位说明书
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生效日期：不填
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文件修订记录
财务部部门职责说明书
版本信息：
部门职能分析日期:
审核批准人：不填
审核日期：不填
编制者：
三、部门组织编制
部门组织架构图如下
岗位编制5 人员定额5
岗位人员编制职责描述（用一两句话简单描述，具体见岗位说明书）.
财务部总监岗位说明书
财务部主管岗位说明书
财务部会计岗位说明书
工作时间工作时间固定,必要时加班
六、岗位考核指标
1 .纳税申报是否及时
2 .证件的年检及使用管理是否及时准确
3 .会计档案的保管是否完整
财务部会计岗位说明书
六、岗位考核指标
1 .应收账款是否及时入账
2 .是否及时对应收账进行催收
3 .是否及时清盘库存商品
财务部出纳岗位说明书
财务部收银岗位说明书
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财务公司组织机构、部门职能、岗位职责
财务公司组织机构一、岗位职责（一）、项目评审委员会：评审会成员由公司总经理、各部门负责人组成，每周定期召开一次项目评审会 ,从合法性、安全性、效益性等方面对贷款项目进行综合分析并提出意见.（二）、总经理岗位职责:1、在董事会领导下，贯彻执行董事会决议，负责领导、管理本公司全面工作。
2、负责组织编制本公司年度、季度总体经营规划，制定信贷业务发展策略、措施,并安排组织实施。
3、负责公司年度、季度财务预算决算及相关重大财务费用开支计划的审批。
4、负责安排行政/财务、业务副总理工作，明确其职责、权限、并监督、检查、管理其工作任务完成情况。
5、组织协调各部门工作，听取各部门工作汇报，提出决策性意见。
6、负责上报材料总结、报告的政策性把关审核及上下行文的签发.主持向有关部门、机构汇报工作。
7、负责制订本公司企业文化建设，战略方针。
（三)、常务副总经理工作职责1、协助总经理制定公司发展战略规划，经营计划、业务发展计划。
2、组织、监督公司各项规划和计划的实施。
3、负责将公司内部管理制度化、规范化.4、组织编制年度营销计划及营销费用、内部利润指标等计划.5、负责指导公司人才队伍的建设工作，向总经理推荐合适各个重要岗位的人选。
6、负责协调各部门、财会、行政及客户、供应商等工作的写作关系.7、对各部门的工作负领导责任，协调各部门的内部任务。
8、负责推进企业文化的建设工作,开展企业形象宣传活动。
9、在总经理缺席时，受托代行总经理职务。
10、总经理临时授权的其他工作意见和行使表决权。
(四)、风险总监岗位职责:1、根据风险管理控制体系要求，建立和完善风险管理组织。
2、组织参与贷款项目资料的审核，根据项目情况提出风险防范建议。
3、负责带领团队完成公司新产品的开发和业务操作流程的优化工作,指导和宏观经济周期分析,为业务部门做操作参与。
4、负责通过评审项目的条件与反担保措施的落实监控。
5、指导协助客户经理控制项目风险.（五)、财务总监岗位职责：1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作.2、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准.3、制定和管理税收政策方案及程序。
财务部组织架构及岗位职责
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财务部人员工作职责
2.会计主管岗位职责： 组织管理公司会计核算工作。
岗位活动分解： 根据会计制度及有关规定，结合本单位的具体会计核算制度及实施办法，
经批准后组织执行。 随时检查各项财务制度的执行情况，对出现的问题及时制止、纠正。 组织会计人员及时准确地进行公司有关业务的会计核算、决算工作。 审核相关报表，确保财务报告的准确性并及时提交。 根据权限，审批相关费用支出。 指导会计人员的核算工作，改善工作质量和服务态度。 组织会计人员学习业务知识，提高业务素质。
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财务部人员工作职责
3.总账报表岗位职责： 负责凭证的审核和编制财务报表 。
岗位活动分解： 负责凭证的审核。 负责期末结账。 负责财务成果的核算。 编制资产负债表、利润表、现金流量表及其他管理报表。 编写财务分析报告 ，分析财务状况和经营成果，为管理层
提供经营决策。 负责会计凭证、会计报表等会计档案的归档管理工作。
财务部组织架构及岗位职责
一、财务部组织架构 1.财务部职能 财务部部门职能 财务部工作内容 2.财务部基本组织架构
二、财务部人员工作职责
说明：根据公司情况，可多岗一人或一岗多人。
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财务部部门职能
1.会计核算 及时、准确完成会计核算任务，对外提供各种财务报告。
2.服务支持 为公司正常运作提供服务支持，主要表现为费用报销、提供 财务数据资料等。
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财务部工作内容
9.其他工作
负责办理公司工商年检等事宜。 负责公司信息系统管理。 按照会计档案管理规定，妥善保管会计档案。 完成公司领导交办的其他工作。
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财务部基本组织架构
财务总监
会计核算
财务管理部三级文件
财务管理部组织架构图财务管理部总监财务管理部副总监资金主管会计主管出纳会计财务管理部职责1、制度建设：负责预算管理、财务收支、财务报告体系文件的宣贯、指导、检查。
2、预算管理：组织公司及各部门年度预算编制与年中预算调整。
编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等财务计划．定期检查、监督、考核计划的执行。
监督各部门年度预算与分类收支预算的执行。
不断跟进公司年度经营效益的动态。
3、财务核算：对管理项目独立建帐，规范各类会计科目、原始凭证。
组织编制管理项目月、季、年度收支明细表。
建立预算－决算制度。
严格按照会计准则核算各业务单位的利润。
负责组织记账凭证、帐页合格供方的服务质量评估。
4、财务收支：统筹协调，审核并按时支付公司各项计划内支出。
改进开支审批与费用报销程序。
业务收入拖欠的分类及统计。
各业务单位可动用资金的限额控制。
负责流动资金的管理，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理在有计划地调度占用资金。
负责固定资产及专项基金的管理。
负责对分司低值易耗品的盘点核对。
5、指导与审计：对各单位的预算管理和财务规范进行指导。
负责公司帐务审计和会计稽核工作。
组织财务工作各个岗位的专业培训。
负责公司领导的离任审计。
负责新项目收款员培训。
6、纳税安排：依法按时缴纳各类税款，提请关注税法风险。
掌握业务相关区域物业管理相关税法的特点及变化。
通过纳税类型、纳税地点、工商注册等方法减轻税负。
负责新项目税务报到。
7、财务报告：编制各部门月度收支情况报表。
编制公司月度财务报表。
制订公司年度财务预算和季度、年度财务分析报告。
财务管理部总监岗位职责1、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。
2、根据公司发展战略，草拟公司财务工作规划及年度财务计划3、主持建立和完善公司统一的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况，促进在公司范围内建立统一的财务信息系统。
财务管理部组织结构和部门职能
财务管理部3.1部门组织架构与岗位设置3.2部门使命1)为公司发展提供充足的资金，通过合理调配，降低财务成本，控制财务风险和浪费,提升资本效益；2)利用财务杠杆，参与公司决策，实现战略目标。
3.3部门职能1)财务指标与会计核算体系a)贯彻执行公司的各项财务管理制度，并在此基础上修订、完善,并组织实施；b)对公司财务管理信息系统提出改进建议,确保财务核算工作的顺利进行；c)指导、审核和监督下属公司财务制度与会计核算体系的建立和执行；d)负责下属公司财务人员的培训、业务指导与监督管理.2)财务预、决算管理a)编制公司年度、季度、月度财务预算；b)监督预算执行结果，每季度、年度对财务预算执行状况进行分析，提出合理化建议；c)编制项目决算报告及投资预决算分析报告,对项目进行经济评价。
3)会计核算a)规范公司项目财务成本核算标准,按照国家财务会计制度及公司相关规定统一帐目明细核算科目；b)编制公司会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其它会计数据；c)核算公司部门与项目成本，建立成本台帐，按月报送成本明细表；d)公司财务决算及利润分配的核算；e)参与并监督公司重大经济合同或协议的签订过程，审核各类经济合同，维护公司经济利益；f)编制、上报公司年度、季度、月份财务报表和财务分析报告。
4)费用管理a)公司土地费用、财务费用、管理费用的管理及其成本控制指标的制定；b)施工单位的保证金管理；c)按照人力资源部通知,及时办理公司人员调进、调出、内部调动、退休、离休和死亡等工资关系的转入、转出以及工资增减变动事宜；d)接待工资查询工作；5)资金管理a)组织制定公司年度、季度、月度的资金计划,编制实际资金使用情况报表,统筹安排资金支付；b)监控售房款的收取工作，核对应收及已收房款明细表，确保资金及时入账；c)收取租赁物业租金;d)监控下属子公司资金的使用;e)办理现金收付和银行结算业务;f)定期进行银行对帐,保证资金的安全；g)日常库存现金、有价证券的管理;h)按揭银行的选择、接洽、签约工作.6)税务管理a)研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，开展公司税务筹划；b)按期申报纳税、缴纳税款及与税务部门联络，沟通各项税务事宜；c)对国家税收优惠政策的研究，并争取优惠政策的落实；d)按规定及时计算应缴纳和应退还的各项税金，并办理缴纳手续；e)与税务事务所、财政等部门的对接管理。
财务中心部门职能及岗位设置
（一）财务中心部门职能：1.财务管理（1）负责拟（修）订公司财务管理、会计核算的有关制度和相关的标准和实施细则，报董事会批准后组织实施；（2）负责公司各项资产的登记、核对、抽查、调拨、盘点等管理工作；（3）根据预算审核和控制各项成本、费用的支出；（4）根据招标比价领导小组的要求，组织对各类物资、原材料、服务项目和工程项目的招标比价工作，参与市场调研，对招标比价的落实情况进行监督、考核;负责物资采购、设备采购和工程项目的合同管理；（5）组织公司对外投资的可行性分析，为董事会决策提供依据；对公司的对外投资运作进行财务分析和控制；（6负责搜集公司经费活动情况、资金动态、收入及费用支出情况，进行分析，定期提出分析报告和改进建议；（7）负责公司财务信息软件系统的管理；（8）负责对子公司财务运作的监督和指导；（9）建立并及时登记公司股东登记簿；（10）对仓储物资的帐、卡、物相符情况进行考核；（11）协调与税务、物价、财政、金融、审计等部门和中介机构的关系，配合中介机构或其他审计部门的审计工作；（12）负责建立财务预警系统；（13）参与公司和各部门对外经济合同的签订工作。
2.会计核算管理（1）组织公司的日常会计核算工作，参与公司的经营管理。
（2）组织生产成本核算：①对生产车间生产成本进行核算：原材料进出帐务及成本处理、外加工成本核算、各产品成本及损益核算；②对各生产车间的生产核算报表进行审核、监督；③负责生产车间生产成本台帐的登录与保存；④组织制（修）订各车间的计划生产成本，对计划生产成本的完成情况进行检查、考核，并对差异进行分析；⑤组织全公司的成本分析，寻求降低成本的方法和途径。
（3）负责有关收入单据审核及帐务处理：①各项费用支付审核；②总分类帐、明细帐的帐务处理；③财务会计报表及会计科目明细。
3.财务预决算管理（1）根据公司的年度经营计划，拟定公司的年度财务预算方案，报董事会批准后执行；（2）根据年度财务预算，拟定各项预算，报董事会批准后执行；（3）对各部门提报的费用支出等费用及资金计划进行审核，制订成本费用预算，按预算审核和控制费用支出；（4）组织编制技术改造、固定资产、新产品研发、对外合作等项目的预、决算和组织预、决算审计；（5）负责对预算执行过程的监督和管理；（6）进行预算执行情况分析；（7）根据董事会意见拟定利润分配方案和亏损弥补方案，经股东大会批准后执行；（8）负责编制公司季度、中期及年度财务报告，报董事会、股东大会批准后向有关方面报送或公告。
公司组织架构及部门职能
公司组织架构及部门职能一、前言公司是一个组织，组织架构是这个组织的骨架。
组织架构的设置需要有一定的策略和思路，目的是为了更好地实现公司战略和目标。
本文从公司的组织架构和各部门的职能角度入手，详细解析公司各部门的职能和联系，以便更好地为公司的管理和发展提供支持。
二、公司组织架构公司组织架构是公司按照职能和层级划分的组织体系，其中包括以下几个主要部分：1. 高层管理层：主要负责公司的制定战略和掌握公司的发展方向，包括董事会、执行管理层等。
2. 业务部门：主要负责公司的各项业务，包括市场、财务、人力资源等。
3. 行政部门：主要负责公司日常的行政管理工作，包括办公室、后勤、保卫等。
4. 技术部门：主要负责公司技术方面的工作，包括研发、IT、运维等。
5. 生产部门：主要负责公司产品的生产和制造，包括采购、仓储、生产等。
6. 物流部门：主要负责公司的物流运输工作，包括配送、运输、收货等。
以上各个部门之间相互协作、相互关联，组成完整的公司运行体系。
下面对各部门的职能和联系进行详细说明。
三、各部门职能1. 高层管理层高层管理层主要负责公司战略制定和整体管理，目的是为公司提供方向、监督和决策。
高层管理层的主要职责有：（1）制定公司战略和年度计划，明确公司目标和任务。
（2）管理公司运营和发展，推动公司战略和业务的实施。
（3）监督公司各部门的运作情况，协调和解决各种问题。
（4）负责公司与外部合作、投资等。
（5）领导公司文化建设和企业形象建设。
2. 业务部门业务部门是公司的核心部门，主要负责公司的各项业务和业务拓展。
业务部门的主要职责有：（1）市场部门：负责公司市场推广和销售工作，制定市场计划和策略，开展市场调研和宣传工作。
（2）财务部门：负责公司的财务管理工作，包括预算、成本管理、财务报表等。
（3）人力资源部门：负责公司的人才招聘、培训、绩效管理、薪酬管理等。
（4）客户服务部门：负责客户关系的维护和客户服务工作。
（5）法务部门：负责公司法律事务的处理。
财务部组织架构与职位体系
财务部组织架构与职位体系
一、财务部职能描述
1.内部体系建立。
建立健全公司财务管理制度。
2.税务申报。
督导公司的税务筹划和纳税申报工作。
3.审计。
对公司各项合同及费用的科学性、真实性和合规性(合理性)进行审核。
4.资产管理。
负责对公司各项资产进行盘点与监管。
5.资金管理。
加强对公司流动资金的管理并逐步提高责金周转率，统筹安排公司的各项费用支出。
6.成本核算。
核算产品标准成本，进行成本核算、控制与管理。
7.财务预算与监管。
依据公司年度经营目标编制公司年度财务预算，并且根据预算对各部门费用进行审计、分析与监管。
8.编制财务报表。
编制各项财务报表，为董事会提供决策参考。
9.部门建设。
负责本部门员工的选拔、任用、培训及绩效管理工作。
二、职位关系图
财务部职位关系图如下图所示。
财务主管
成本会计应付会计出纳
三、职位说明书
1.财务主管职位说明书
2.应付会计职位说明书
3.出纳职位说明书
4、成本会计职位说明书。
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附件一
财务系统组织架构与部门职能
一、昌通集团财务管理系统组建原则
实行“集权决策与集权分级管理相结合”的财务管理体系。
日常财务工作由集团财务中心直属财务部统一安排，集团公司、集团各事业群分别进行管理。
重要财务决策由集团财务中心总经理室集中统一审定后下达。
财务系统（包含通路事业群收银员）由集团财务中心总经理室垂直领导，集团各事业群财务部门的主要管理人员，实行“委派制”。
集团各事业群财务部门主任、副主任等人选，均由集团财务中心总经理室提名，集团执行副总裁审定、董事长任免。
集团各事业群总经理对上述人员有考评其工作业绩的权利。
二、财务系统组织架构（共计33人）
5人
注：集团财务中心人员共计33人（含收银员9人）。
该编制中通路事业群财务
部包含昌通大酒店及富士康财务人员5人（其中：昌通大酒店3人，富士康2人），收银人员9人（其中：昌通大酒店3人，富士康6人）。
汽贸2人。
未包含开元盛世财务人员；能源事业群仅包含黑龙洼煤矿财务人员。
三、部门职能
（一）集团财务中心总经理室
1.按照集团整体经营决策目标，制定集团财会工作计划及工作重点。
2.组织制定集团的财务、会计管理制度和实施细则。
3.审定集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算。
4.制定资金计划，统筹资金运作。
5.监督各项财务工作执行、落实情况。
6.考评财务主任、财务经理工作业绩。
7.财务主任、财务经理提名。
（二）集团财务中心财务部
在集团财务中心总经理领导下，集团财务中心财务部具体组织领导公司系
统的财务会计工作，其职能如下：
1.组织编制集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算。
2.逐月检查集团整体财会工作计划完成进度，针对执行中存在的问题，及
时控制、调整，定期、不定期地总结工作，向集团财务中心总经理汇报。
3.在组织实施计划、完成财会任务中，坚持原则，执行政策，遵守财经纪
律、会计法规，不定期对整个集团的财经纪律执行情况和会计工作秩序
状况进行一次自查。
4.检查、监督集团各事业群执行集团的财务、会计管理制度和实施细则。
5.编制集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算，按照目标管
理的要求分解落实到各事业群；定期（月、季、年）组织编报财务分析
报告，考核评价集团整体经济效益和财务状况。
6.协同集团有关部门审查对外投资，包括基建工程的合同、协议、预算、
决算；对重要投资方案进行决策前的可行性研究及预测。
7.根据集团经营活动的正常需要，本着合理、节约、有效的原则，搞好资
金的筹集、运作、回收，组织好资金供应、分配、调节、控制、融通，
压缩闲置资金，提高资金使用效益，节约利息。
8.按照《会计法》、《企业会计准则》、《具体准则》、《行业会计制度》、《会
计基础工作规范实施细则》等有关规定，组织本集团的会计人员，正确、
及时、完整地完成记帐、算帐、对帐、结帐、报帐等日常会计核算任务，
做到内容真实、数字准确、帐目清楚、报告及时、手续严密、制度完备、
合乎规范，确保会计信息质量的可靠性。
9.负责对整个集团公司的会计报表合并。
10.负责办理投入资本、变更资本的验证以及公司资产的评估、财产清算、
年度会计报告审计等事宜。
11.会同集团有关部门定期组织固定资产、低值易耗品材料、无形资产、递
延资产和其他资产的清查盘点工作，处理盘盈、盘亏问题，监督帐帐、
帐实相符。
同时督促有关部门清理债权、债务，防止资产流失。
12.协调人力资源部门做好财会人员的招收、录用、调配、奖惩工作，安排
相关的会计专业技术培训，提高会计人员的思想素质和业务素质。
（三）各事业群财务部
在集团财务中心直属财务部的领导下，负责本事业群的财务工作，其具体职责如下：
1.严格执行集团财务中心总经理室制定的财务管理制度，按照《会计法》等有
关规定，组织本事业群的财务人员，正确、及时、完整地完成日常会计核算任务，确保会计信息质量的可靠性。
2.按照集团经营决策目标，制定本事业群财会工作计划及工作重点，按照目标
管理的要求分解落实到部门、责任人，做到指标明确、措施具体，并组织贯彻实施。
3.定期（月、季、年）组织编报财务分析报告，考核评价本事业群经济效益和
财务状况。
针对执行中存在的问题，及时控制、调整，定期不定期地总结工作，向集团财务中心总经理和本事业群总经理汇报。
4.会同事业群有关部门定期组织固定资产、低值易耗品材料、无形资产、递延
资产和其他资产的清查盘点工作，处理盘盈、盘亏问题，做到帐帐、帐实相符；同时督促有关部门清理公司的债权、债务，防止资产流失。
5.协调其他相关部门，作本事业群的财务工作，充分发挥财务监督职能。
昌通集团财务中心
二00五年十一月十九日。