第五章： 案例贷款业务
关于贷款的法律案例分析(3篇)
第1篇一、案情简介原告甲公司（以下简称甲）与被告乙银行（以下简称乙）于2019年6月签订了一份《贷款合同》，约定乙向甲提供1000万元人民币的贷款，贷款期限为一年，年利率为4.5%。
合同同时约定，甲应于贷款到期后一次性还清本金及利息。
合同签订后，乙按照约定向甲发放了贷款。
然而，由于甲公司经营不善，导致其在贷款到期时无法按时偿还本金及利息。
乙多次催收未果，遂于2020年4月向法院提起诉讼，要求甲偿还贷款本金1000万元及利息。
在诉讼过程中，甲公司提出抗辩，认为其经营困难系由于市场环境变化导致，并非自身故意违约。
同时，甲公司提出，乙在贷款发放过程中存在违规行为，包括未按合同约定提供贷款资金等，要求法院认定乙部分或全部免除其还款责任。
二、争议焦点本案的争议焦点主要包括以下几个方面：1. 甲公司是否构成违约？2. 乙银行是否存在违规行为？3. 如果甲公司构成违约，乙银行能否要求其承担全部还款责任？三、法院判决法院经审理后认为：1. 关于甲公司是否构成违约的问题，根据《贷款合同》的约定，甲公司应于贷款到期后一次性还清本金及利息。
然而，甲公司在贷款到期后未能履行还款义务，已构成违约。
2. 关于乙银行是否存在违规行为的问题，法院经调查发现，乙银行在贷款发放过程中确实存在违规行为，包括未按合同约定提供贷款资金等。
但考虑到甲公司经营困难的主要原因系市场环境变化，乙银行的违规行为对甲公司造成的影响相对较小，因此法院未支持甲公司关于乙银行部分或全部免除其还款责任的主张。
3. 关于乙银行能否要求甲公司承担全部还款责任的问题，法院认为，虽然甲公司构成违约，但乙银行在贷款发放过程中也存在违规行为，因此法院判决甲公司偿还贷款本金及利息的金额为800万元，即乙银行免除了甲公司200万元的还款责任。
四、案例分析本案涉及贷款合同纠纷，涉及的法律问题主要包括合同法、贷款法等相关法律法规。
1. 合同法角度：本案中，甲公司与乙银行签订的《贷款合同》合法有效，双方均应按照合同约定履行义务。
商业银行经营管理-贷款业务管理案例
2、贷款业务与管理案例国有企业改制引起的借款合同纠纷2000年5月8日，某市农业银行虹口支行的经理王先生正在为一笔由企业改制引发的银行贷款的保全问题苦恼。
这笔贷款合同是2007年5月7日签订的，贷款最高金额9000万元，期限2年，月利率6.3525%。
贷款采用随借随还周转使用的方式发放。
最后一笔贷款本应于2009年5月8日偿还，至今已逾期1年，借款人无力偿还。
最使他苦恼的是，原借款公司已改组成新公司，而新公司表示不承担原有债务，贷款担保人也矢口否认其担保责任，引起了该借款合同的纠纷。
于是，虹口支行将借款人、担保人告上法庭，要求重组后的新公司偿还贷款，否则依照合同向贷款担保人索取贷款抵押品。
一、背景1、借款人——新世纪公司简况。
借款人新世纪公司现已更名为培艺公司，其间经历了两次更名过程。
新世纪公司2002年10月1日成立，为全民所有制企业，下属7家基层企业，注册资本60万元人民币。
该公司上级主管部门为七百集团。
2007年拟改组成股份公司。
为此，2007年8月10日，审计事务所对新世纪公司及下属7家企业的资产进行了评估。
评估结果是：公司全部净资产188.7万元，其中新世纪公司净资产66.2万元（资产13725.5万元，负债13659.3万元）。
2007年10月7日，该市国有资产管理办公室审核同意，将新世纪公司全部净资产188.7万元界定为国家资产，以发起方式组建新世纪股份有限公司。
新成立的新世纪股份有限公司章程规定，公司总股本1000万元人民币，等额分成1000万股，每股1元。
其上级部门七百集团，以其所属新世纪公司的净资产折价和增加投资共认购455万股，占全部股份的45.5%。
经市政府批准，2007年9月21日更名为新世纪股份有限公司，有七百集团与12月31日向市工商局领取营业执照。
2000年3月8日，新世纪股份有限公司又更名培艺公司，市工商局核发了新企业法人营业执照，注册资本1000万元人民币，营业期限为自2002年10月起。
第五章--贷款业务ppt课件
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（三）成本加成定价法
又称为宏观差额定价法。P132 这是一种简单的贷款定价模型，该模型认为
任何贷款利率应包括： ①银行的资金成本、经营成本 ②银行对违约风险所进行的必要补偿 ③银行的预期利润 其计算公式为：
贷款利率=资金的边际成本+其他经营成本 +预计违约风险补偿费用+银行预期利润
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（六）按贷款的质量（风险程度）划分（P120）
1.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本 息不能按时足额偿还
2.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一 些可能对偿还产生不利影响的因素
3.次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正 常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也可能会造成一定损失
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三、贷款定价应考虑的因素
（三）贷款费用：放贷时发生的相应费用 为操作方便，许多银行对各种贷款的收费
及费率标准都有具体的规定 （四）贷款期限
期限越长，风险越大，利率越高 （五）贷款的目标收益率
即：贷款收益率目标 (六）贷款供求状况
是影响贷款价格的一个基本因素 （七）借款人的信用及银企关系
第五章
银行贷款业务
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第五章 贷款业务
本章主要内容:
➢贷款种类与贷款政策
银行违规案例(贷款业务)
• 一天，张扬遇见了一个久违的老 同学，一起晚餐时了解到这位老同学 在经营牲畜养殖场，年销售额可达 400万元。同学提出了自己的请求， 他的养殖场有一笔尾款尚未收结，希 望能借助张扬的银行关系为自己贷款 300万元，以解燃眉之急，6个月后便 可归还。张扬听后了解到自己银行的 公司贷款业银务行违尚规案未例(完贷款全业务)开办，但碍于
• 第二天，张清华到李某家取了身 份证，并拿了空白合同让李某签字， 张清华回到支行后便在前台开立了存 折，并做了放款操作。张清华打电话 告诉李某存折已经开立，并说过两天 给他送过去。但李某说给他送存折他 还得到银行取钱，还不如直接把钱取 出来送给他。张清华两天后去向阳村 时把钱送到银李行违某规案家例(中贷款。业务)
•
• 回来后，张扬觉得自己的这位同 学心思缜密，上学时，和自己关系亲 密，不会骗自己。他决定用本行现有 的小额贷款集中使用的形式，为其贷 出本笔款项。他安排手下人员为其摸 底调查，并通过自身关系找到60个人， 向其表明需要帮忙贷款的意愿。并承 诺该贷款没有风险。出于对银行和张 扬本身的信银任行违，规案同例(意贷款了业务)帮忙贷款的请
• 点评
1、贷款环节中多项操作严重违规
• 信贷员代客户开立存折； • 放款时在借款人未到银行的情况下，银
行人员办理了放款； • 信贷员代客户取款，并携现金送到借款
人家里；
• 以上操作均存在重大风险隐患。
银行违规案例(贷款业务)
22、贷后检查工作不到位
信贷员和贷后检查人员未能及时发现 李某经营情况恶化，致使本案在从李某养 殖的肉牛遭遇疫情，直至完全丧失经营能 力都无所察觉。
•
• 见到李某后，李某的话让张清华 倒抽一口气，李某说未在该行领取任 何贷款，承认自己申请过贷款，但未 获审批。支行长拿出李某签字的合同、 借据、放款存折复印件给李某看，李 某说是张清华让他签的，签的是什么 他也不清楚，又说没开立过存折，没 取过5万块钱。支行长回到支行调取 监控录像时银才行违发规案现例(，贷款开业务)户和取款都是
第五章 贷款业务
☆☆抵押贷款和质押贷款的区别： 抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供 的财产的占有现状，仅以此作为担保物的 贷款形式；而质押贷款是指债务人或第三 人将其动产或权利凭证移交借款银行占有， 并以此作为贷款担保的贷款形式。
可以抵押的除了不动产，还有其他记名物权， 即“准不动产”，如车辆、船舶、航空器等。 可以质押的除了动产，还有债券、股票提单 等有价证据 举例说明： 举例说明： 你有一辆汽车，你向银行贷款， 1、在车管所办理抵押登记，车还由你自 己开着，此为抵押； 2、你将车交给银行，由银行保管，此为 质押。
（三）贷款的规模和比率控制 银行应根据负债资金来源及其稳定情况、法 定存款准备金、资本金状况等合理安排自身 的贷款规模，在追求盈利性的同时，实现 “三性”的统一。金融监管当局为了控制金 融机构的风险、保持金融市场的稳定，对贷 款规模也会提出一些要求。
贷款存款比率：贷款/存款，这一比率一般 不得超过75%。 贷款资本比率：贷款/资本，关于巴塞尔协 / 议资本充足率的演变和考虑。
3.票据贴现 票据贴现是持票人在需要资金时，将其 收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银 行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣 除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期 时，银行凭票向承兑人收取现款。 一般地讲，用于贴现的商业汇票主要包括 商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。
（三）按贷款的用途 按贷款的用途分类 按贷款的用途 一般有两种分类方法： 一是按贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、 商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款 二是按照贷款的具体用途划分，分为流动性资 金贷款和固定资金贷款。
（3）保证贷款 定义： 定义：保证贷款指贷款人按《担保法》规定的保 证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时， 按规定承担连带责任而发放的贷款。 保证人为借款提供的贷款担保为不可撤销的全 额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定的贷款 本息和由贷款合同引起的相关费用。保证人还必须 承担由贷款合同引发的所有连带民事责任。 个人保证贷款是指以自然人为借款主体，并由 自然人或企（事）业法人提供保证的由贷款人发放 的具有明确用途的贷款。
贷款业务案例
贷款业务案例贷款业务案例：张明申请小额贷款创办小型餐饮店一、案例背景张明是一个年轻有梦想的创业者，他热爱美食，一直梦想着开一家属于自己的餐饮店。
然而，由于资金不足，他一直无法实现这个梦想。
机缘巧合下，他听说银行有提供小额贷款业务，于是决定申请贷款，以实现自己的梦想。
二、贷款需求张明计划在市中心开一家小型餐饮店，店面面积约为100平方米，预计租金每月5000元。
他在调查市场需求后，决定以中餐为主，提供简餐、套餐等服务。
他预计投入资金为50万元，其中包括租金押金、装修费用、设备采购、原材料采购等各项开支。
他希望能够申请到30万元的贷款。
三、贷款方案1. 贷款额度根据张明的贷款需求，他希望贷款额度为30万元，银行会根据其还款能力、资金用途等因素进行评估，并在与客户进行详细沟通后决定贷款额度。
2. 贷款利率根据当前市场利率和张明的信用状况，银行给予他的贷款利率为7%。
3. 贷款期限根据张明的经营计划，他希望在5年内还清贷款，银行同意了他的要求。
4. 还款方式银行提供了等额本息还款方式，即每月偿还一定金额的本金和利息，确保贷款在贷款期限内平稳偿还。
四、贷款申请流程1. 收集材料张明准备了身份证、户口本、营业执照及税务登记证、贷款申请书、贷款担保合同等材料。
2. 提交申请张明将准备好的材料提交至当地银行的贷款部门。
3. 银行审核银行对张明的贷款申请进行审核，包括审核其材料的真实性和完整性，评估其还款能力等。
4. 面谈银行认为张明的创业计划有潜力，决定与他进行面谈，详细了解其经营计划和资金用途。
5. 审批结果经过一段时间的审核，银行最终批准了张明的贷款申请，贷款金额为30万元。
六、贷款使用银行将30万元的贷款全额划入张明的借款账户。
张明按照自己的计划开始进行租赁店面、装修、设备采购和原材料采购。
他按照银行提供的还款计划进行按时还款。
七、经营情况1. 开业经过几个月的努力，张明的餐饮店顺利开业。
他提供的中餐套餐深受顾客喜爱，消费者反馈良好。
关于贷款的法律案例分析(3篇)
第1篇一、案件背景本案涉及一起民间借贷纠纷，原告李某因资金周转需要，向被告张某借款人民币20万元，双方口头约定借款期限为6个月，月利率为2%。
借款到期后，李某未能按时归还本金及利息，张某遂将李某诉至法院，要求李某归还借款本金20万元及逾期利息。
二、案件事实1. 原告李某与被告张某系朋友关系，2018年5月，李某因经营需要资金，向张某借款人民币20万元。
2. 双方口头约定借款期限为6个月，月利率为2%，即每月利息为4000元。
3. 借款到期后，李某未能按时归还本金及利息，张某多次催讨无果。
4. 2019年3月，张某将李某诉至法院，要求李某归还借款本金20万元及逾期利息。
三、争议焦点1. 借款合同的有效性。
2. 借款利率是否符合法律规定。
3. 借款本金及逾期利息的计算。
四、法院判决1. 关于借款合同的有效性：法院认为，双方当事人之间形成了借款关系，借款合同合法有效。
2. 关于借款利率：根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍。
本案中，双方约定的月利率为2%，未超过银行同类贷款利率的四倍，故该利率合法有效。
3. 关于借款本金及逾期利息的计算：法院认为，李某应按照约定的利率支付利息，对于逾期还款部分，应按照约定的月利率支付逾期利息。
具体计算如下：（1）借款本金：20万元。
（2）利息：20万元×2%×6个月=2.4万元。
（3）逾期利息：20万元×2%×（2019年3月至今的实际借款天数/30天）。
五、案例分析本案涉及的主要法律问题是民间借贷合同的有效性、借款利率的合法性以及借款本金及逾期利息的计算。
1. 民间借贷合同的有效性：根据《合同法》第一百九十六条规定，借款合同是借款人向贷款人提供借款，贷款人到期返还借款并支付利息的合同。
商业银行经营学(第六版)教学课件第五章 贷款业务
负债与贷款结构
负债与贷款的期限结构
负债与贷款的比例结构：中长期贷款占比
（55-60%）；一年期以上贷款占比<40%鼓励短 期贷款和真实票据融资
贷款集中度结构：单一客户贷款额占比不超过
资本总额10%，单一集团贷款额占比不超过15%， 前十大客户贷款额占比不超过50%；新增贷款额 度不能突破，超过者应通过组建银团贷款提供融 资
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二、贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素
有关法律、法规和国家的财政、货币政策 银行的资本金状况 银行负债结构和贷款结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
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政策背景分析
外部经济形势，包括经济周期状况、国内外 市场需求状况、资本市场状况、通货膨胀趋 势、就业状况等
宏观经济政策，包括财政政策、货币政策、 产业政策、金融监管趋势等
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二、信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析 信用等级评定
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（一）财务报表分析
1、资产项目分析
（1）流动资产
——应收帐款：帐户分布、帐龄分布、抵押情况
——存 货：存货规模、保留时间、流动性状况
——有价证券：合法性、流动性、盈利性、期限及数量结构
（2）固定资产：折旧状况、投保与否、用途、变现能力
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四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
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目标收益率定价法
税前产权资本（目标）
收益率
贷款收益 贷款成本 应摊产权资本
贷款收益 = 贷款利息收益 - 贷款管理手续费
贷款费用 = 借款人使用的非股本资金的成本+ 办理贷款的
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第五章：贷款业务案例5-1：获得诺贝尔和平奖的银行家以及他的银行瑞典皇家科学院诺贝尔和平奖评审委员会宣布将2006年度诺贝尔和平奖授予孟加拉国的穆罕默德·尤努斯（MuhammadYunus）及其创建的孟加拉乡村银行（也称格莱珉银行，Grameen Bank），以表彰他们“自下层为建立经济和社会发展所做的努力”。
他们将分享1000万瑞典克朗(约合137万美元)的奖金。
1976年，尤努斯碰到了一名制作竹凳的赤贫妇女，因为受到放贷人的盘剥，她一天连两美分都挣不到。
尤努斯于是掏出27美元，分别借给42个有同样境遇的女人。
他希望这些人能借助这笔贷款摆脱廉价出卖劳动力的命运。
当年，以此为目的的“格莱珉银行”成立了。
1983年，当局允许其正式注册。
这被普遍认为是全球第一家小额贷款组织。
如今，格莱珉银行以保持了9年的盈利记录成为兼顾公益与效率的标杆。
而依靠无抵押的小额贷款，该银行的639万个借款人中有58%的借款人及其家庭已经成功脱离了贫穷线。
通过格莱珉信托公司，“格莱珉银行”还将其模式复制到世界各地，包括中国。
目前格莱珉信托已在中国开展了16个项目，向5.35万人提供了共163万美元（折合人民币1304万元）的贷款。
尤努斯教授在2006年9月接受采访时说，639万名借款人中有96%是女性。
《华盛顿邮报》在13日的报道中说，依靠小额贷款这种“解放力量”，孟加拉的贫穷女性成为最大的受益人，因为传统的银行通常拒绝向这些没有经济保障的穷人发放小额贷款。
此外，格莱珉银行每年还为2.8万贫困学生提供奖学金，已经有1.2万学生在其发放的教育贷款的帮助下完成了高等教育。
资料来源：中国日报网站， 2006年10月14日案例5-2：抵押物变卖资不抵债【案情介绍】1998年，上海两家公司和香港某公司三方共同出资42万美元，成立一家中外合资的纸制品公司——甲公司，专营纸制品的生产与销售。
两年后，甲公司由于缺乏流动资金而向乙银行申请借款78万元人民币，并以甲公司的机器设备作为抵押品。
该机器设备的抵押价值按其账面值计价，银行经审查后发放该项贷款，期限一年。
该贷款到期后。
甲公司因无力偿还，申请贷款展期一年。
经过一段时间，甲公司由于中外双方不合，经营不善，亏损严重，资不抵债。
公司董事会决定成立清算小组，将公司清盘解散，并报当地政府批准，由当地财贸办主持清算小组的日常工作。
甲公司对外发布公告后，乙银行立即申报债权，此时甲公司欠乙银行的贷款本息余额已达128万元。
甲公司的清算工作开始后，在清算工作会议上，甲公司及甲公司的所有债权人一致认为，甲公司抵押给乙银行的机器设备处理后，所得款项应全部用于偿还乙银行的贷款本息。
但这些机器设备均属海关进口保税物资，须经海关核销同意方可处理，否则要交纳较高的关税（根据海关有关规定，此类机器设备进口五年后才可免税，甲公司的机器设备进口已满五年）。
然而，由于甲公司与另一家企业有债权债务纠纷，这些机器已被后者搬走，以免收租售费的形式抵偿了债务。
海关保税物资被挪他处，海关无法进行确认核销关税额，因此处理抵押物的工作只好暂停，后当地财贸办与清算小组经过长达一年的努力、协调，终于将设备索回。
办妥海关核销手续，但此时设备已破烂不堪。
当地财贸办在未通知乙银行的情况下，擅自将这些抵押品变卖，由于这些机器设备本来就不属于先进设备。
经历若干年的使用后，已完全属于淘汰设备，再加上外商进口设备时高估价值，使得这些设备处理变卖后价值所剩无几。
此后，当地财贸办又私自处理变买所得，将变卖款项24万元中的7万元用于支付工资、律师费、审计费等。
当乙银行派员重新审理此项贷款时，甲公司仅剩7万元可用于归还贷款本息，而甲公司欠乙银行贷款本息此时合计数为174万元，故此笔抵押贷款最终给该银行造成了巨大损失。
【分析提示】抵押贷款是按照我国《担保法》规定的方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款，根据《担保法》的有关规定，当债务合同到期后，若债务人不能履行义务，则抵押权人（即债权人）有权将抵押物折价或者变卖，变卖的价款债权人可优先受偿。
为了保证能够对抵押物及时进行处分，在合同签订时债权人应对债务人提供抵押物的合法性、价值、可流通性等方面进行认真审核，避免造成不必要的损失。
商业银行在风险产生后，为减少损失，除运用法律手段依法维护自己的权利外，还要积极采取行动，配合法院及有关部门工作，争取通过另外途径解决问题，否则，在目前我国这种状况下，坐等裁决是无法保全信贷资产的，银行最终会遭受严重损失。
资料来源：姜旭朝.商业银行经营管理案例评析，山东大学出版社，2002。
案例5-3：住房按揭贷款实例分析【情况介绍】张力看中了一套 80平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为160 000元，按照规定，申请个人住房贷款必须首付30%，即张力自己必须有48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠贷款支持。
贷款期限5年，按月等额还款。
张力和他的妻子每人每月缴纳住房公积金30元，而且这对夫妻正好都是30岁，根据《个人住房贷款管理办法》规定：“公积金贷款额度最高不得超过贷款家庭成员退休年龄内所交纳住房公积金数额的2倍。
”张力能够申请到的住房公积金最高额度为：30×12×55×2=39，600（元）如果公积金贷款为40，000元，余下的72，000元就只能依靠商业银行的个人住房担保贷款了。
根据个人住房组合贷款的规定，其利率是“按实际的贷款资金成比例分别计算住房公积金的优惠利率和商业性个人住房贷款利率”。
张力申请的贷款期限是5年，公积金贷款月利率为3.45‰，按揭贷款的年利率为5.31%，即月利率4.425‰。
【分析】40，000元公积金贷款的每月还款额：72000元按揭贷款的每月还款额：张力每月共需偿还借款本息总额为2108.17元（即39.19+1 368.98）。
案例5-4：美国次级债风波1、什么是次级债券次级债券（Subordinated Debentures），是指偿还次序优于公司股本权益、但低于公司一般债务的一种债务形式。
各种证券的求偿权优先顺序为：一般债务 > 次级债务 > 优先股 > 普通股，求偿权优先级越高的证券，风险越低，期望收益也越低，反之亦然。
机构往往基于自身情况，根据CAPM模型按一定比例配置资产，以均衡自身承担的风险和获取的收益。
2、次级债券在我国内地的应用次级债券的发行主体在国内主要是各大商业银行，发行资金用于补充资本充足率。
由于包括增发和定向增发在内的股权融资方案，在制度上有相对较为严格的要求，商业银行往往不能在急需资本的特定时间恰好完全满足增发的条件；而资本充足率一旦不能满足巴塞尔协议（Basel Accord）的要求（即资本充足率大于8%，核心资本充足率大于4%），商业银行的业务扩张将受到制度的极大限制，例如不能成立新的分行等。
我国商业银行近年来业务发展速度很快，仅采用定向增发方式已不能满足银行对补充资本金的要求，而发行次级债，作为一种较为简便的补充资本金的手段（承销成本也更低），开始越来越频繁地为银行所采用。
A股上市公司包括中国银行（601988）、南京银行（601009）、民生银行（600016）、兴业银行（601166）等均发行过次级债券；非A股上市公司建设银行（0939.HK）、政策性银行国开行也发行过次级债以补充资本充足率。
3、美国次级按揭贷款危机所谓次级按揭，是指美国向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供住房贷款。
贷款人可以在没有资金的情况下购房，仅需声明其收入情况，无需提供任何有关偿还能力的证明。
次级抵押贷款债务人可选择在初期仅偿还利息、自主选择月供以及在一定时间后选择将固定利率变更为浮动利率等灵活方式还贷。
次级债是次级按揭贷款证券化的产物。
次级按揭贷款的债权人通过资产证券化方式，将债权打包，继而获取评级并在市场上出售。
根据美国权威机构的数据，次级债券在按揭抵押债券市场中的占比为13.4%。
美国次级按揭客户的偿付保障不是建立在客户本身的还款能力基础上，而是建立在房价不断上涨的假设之上。
在房市火爆的时候，银行可以借此获得高额利息收入而不必担心风险；但如果房市低迷，利率上升，客户们的负担将逐步加重。
当这种负担到了极限时，大量违约客户出现，不再支付贷款，造成坏账。
此时，次级债危机就产生了。
在截至2006年6月的两年时间里，美国联邦储备委员会连续17次提息，将联邦基金利率从1％提升到5.25％。
美联储的连续加息导致美国房价的下跌和次级房贷贷款者利息负担的增加，美国次级按揭贷款危机（US Subprime Mortgage Crisis）的端倪在2006年底就已显现出来，包括次贷违约率上升，以及观察家对次级住房按揭贷款的负面评论等都已开始涌现。
在2007年，标准普尔和穆迪调低了次贷资产化证券评级、美国第二大住房金融公司新世纪金融公司（New Century Financial Corporation）宣布破产保护等，都加剧了市场的恐慌。
晚些时候，由于贝尔斯登（Bear Stearns， NYSE:BSC）等为代表的美国一流投行，宣布旗下的对冲基金在次贷资产化证券方面出现了巨幅亏损，以及投资者预期各大投行需要大幅冲销次贷损失等因素，导致了市场避险情绪加剧。
此外，由于投资者担心次贷危机将可能蔓延至经济其它领域，损害美国经济的成长性，导致美国三大股指也出现了巨幅震荡。
4、美国政府应对次级抵押贷款危机策略金融市场具有全球联动性，如果美国的金融市场发生问题，将对世界经济产生巨大影响，各国均不愿意看到这种景象出现。
美国政府采取了以下方法应对次级抵押贷款危机：重视住房信贷市场危机的监控和预警；重视在美国和国外恢复金融市场信心；重视个人住房信贷市场底层消费者，防止房地产市场降温加剧；重视大型住房信贷机构的护市能力；重视利用国际金融市场的风险共担作用。
5、美国次级房贷危机对中国的启示中国的抵押贷款市场也存在重大风险，美国发生的住房金融危机应该让中国保持警惕，防患于未然。
因此，必须注意：第一，提高个人房贷资产质量，加强个人住房信贷监管，防止风险贷款产生；第二，加快住房抵押贷款证券化进程，分散市场风险；第三，稳定房价，防止房价发生大幅度波动。
通过对美国政府次级抵押贷款危机处理措施的研究，中国政府和金融机构应该在控制住房抵押贷款金融风险和提高抵押贷款金融危机处理能力上进一步努力。
资料来源：根据有关资料整理案例5-5：次级债的生产链及我国商业银行的投资损失一、次级债的生产链：1、次级贷款银行：负责放贷，制造出次级贷款。
2、投资银行：负责包装加工、抵押和资产证券化。
3、资产评级公司：进行评级提升信用。
4、商业银行：提供信贷。
5、对冲基金：批发性购入次级债券并向其他机构转让。