增值审核的认识、要求及政策1
增值审核五段十八要点
增值审核五段十八要点增值审核是指对于某些特定的商业活动，需要经过相关部门的审核才能进行，以保证这些商业活动的合法性和规范性。
下面将详细介绍增值审核的相关要点。
一、什么是增值审核1. 定义：增值审核是指对于涉及到增值税的商业活动，需要经过相关部门的审核才能进行。
2. 目的：保证商业活动的合法性和规范性，防止偷税漏税等不良行为。
二、哪些商业活动需要进行增值审核1. 一般纳税人转为小规模纳税人；2. 小规模纳税人转为一般纳税人；3. 纳税人更改注册地址；4. 纳税人更改经营范围；5. 纳税人更改名称或法定代表人等重要信息；6. 新设立企业申请开具发票；7. 对于某些特殊行业（如房地产、金融等）进行资质审核。
三、增值审核所需材料和流程1. 材料：（1）企业营业执照副本原件及复印件；（2）企业组织机构代码证原件及复印件；（3）法定代表人身份证原件及复印件；（4）税务登记证原件及复印件；（5）银行开户许可证原件及复印件；（6）其他相关材料。
2. 流程：（1）提交申请材料；（2）审核部门进行审核；（3）审核通过后领取相关证明文件。
四、增值审核的注意事项1. 提交申请材料时应注意材料的真实性和完整性，避免出现虚假信息或缺失信息的情况。
2. 在审核过程中应积极配合工作人员，如实回答问题并提供必要的证明材料。
3. 审核结果应认真核对，如发现错误或不妥之处应及时提出异议并申请复核。
五、增值审核的效益与意义1. 保障了商业活动的合法性和规范性，有效防止了偷税漏税等不良行为。
2. 促进了税收征管工作的顺利进行，有利于国家财政收入的增加。
3. 对于企业来说，经过增值审核后可以获得更多的信誉和声誉，有利于企业形象的提升和市场竞争力的增强。
4. 对于消费者来说，经过增值审核的企业更具有可信度和安全性，有助于消费者的选择和保障。
综上所述，增值审核是一项非常重要的工作，对于保障商业活动的合法性和规范性、促进税收征管工作、提升企业形象和市场竞争力、保障消费者权益等方面都具有非常重要的意义。
关于增值审核的思考
评 价 等 内容在 内的分 析性 、 断性 审 核 。在 保 持公 诊 正 性 的前 提下 ， 力帮 助组 织 寻找 和 分析 问题 的原 努 因 ， 出 问题 存 在 的 风 险 和 改进 的可 能 性 ． 进 组 提 促
织 管 理 问题 的解 决 ， 管理 水 平 的提 升 ， 组 织 创 造 为
、
方专家组 成 的 ＩＯ ９ ０ 审核 实践 工作 组 ， Ｓ ０ １ 针对 如何 在审核过 程 中增 值提 出 了一些指南 性 意见 ： 第 三 方 审 核 员 不 能 够 提 供 如 何 去 满 足 ＩＯ ０ １ ０ Ｏ要 求 的 建 议 ， 是 鼓 励 和 激 励 （ 不 ｓ ９ ０： ０ ２ 但 但
从 形 式 上得 到 了规 范 ， 织 的 质量 文化 建 设也 形 成 组
了一 定 的氛 围 。随着 认 证工 作 的进 一 步开 展 。 多 大 数 获证 组织对 认证 工作 的认 识越来越 趋 于理性 。许 多获 证 组 织 已不再 将 得 到认 证 证 书 作 为 要求 第 三
方 认证 的唯一 目的 ， 而是 希望 所 花 费 的认证 费 用 能 在 深化 管 理 更有 利 于发展 和解 决实 际 问题 等 方 面
屯 塾
Ｅ ＥＣＴ Ｌ ＲＯＮＩ ＴＥ Ｃ ＳＴ
维普资讯
Ｉ 标准与 以证
能 起到 更大 的作 用 ， 证 组织 对增 值 审核 的呼声 日 认 益 高涨 ， 一 点 我们 在 实 际 审核 中深 有 体会 ， 得 这 记
去 年我们 去 一家 电子 企业 审核 ， 审核 最 终检 验 过 在 程 时我 们 发 现 企业 所 用 的 一种 测 试 工 装 非 常不 可
定 要 适应 不 同组 织 的管理 体系 发展 的 阶段 特点 ． 这
关于小企业资料新增值审核的思考
2020/5/28
3
关于小企业增值审核的思考
关注： CNAB的认可准则《“认证机构实施环 境管理体系认证的认可基本要求”应用指南》 中规定“在审核和监督审核期间增加审核的 价值，如在审核时指出明显的改进机会，但 不推荐具体的解决方法”。
2020/5/28
4
关于小企业增值审核的思考
国家标准化管理委员会统一宣贯教材、国家 认监委指定培训教材
2020/5/28
7
关于小企业增值审核的思考
通过实施ISO19011标准，认证机构可以使用 有利于机构本身，有利于其顾客和其它利益 相关方的方式提供增值服务。增值服务可以 包括：
2020/5/28
8
关于小企业增值审核的思考
对接受审核的组织的有关管理、质量、环境保护和 技术方面提出改进机会和改进方法的建议，但不带 有具体说明和指出实施措施；
“GB/T 19011－2003 《质量和（或）环境 管理体系审核指南》理解与实施”
说：
2020/5/28
5
关于小企业增值审核的思考
“近些年来，接受审核和通过认证的组织已 不满足于只得到一份审核报告或一纸认证 证书，而是希望通过接受审核获得认证这 种形式得到增值服务。增值服务的体现形 式常常是对接受审核的管理体系改进与提 高方面的贡献，进而使组织获得更多收 益。”
2020/5/28
12
关于小企业增值审核的思考
“增值的第三方审核”应有用
对获证组织：向最高管理者提供有关组织满 足战略目标的能力的信息；识别出问题，这 些问题如得到解决，可增强组织的业绩；识 别改进的机会和可能的风险领域。
对组织的顾客：增强组织提供合格产品的能 力。
对认证机构：提高其在第三方认证过程中的 信誉。
增值审核是一种新的认证审核方法
（ 北京铁路局北京车辆段 ， 北京 １０ ２ ） ０ ０ ２
摘
要 ： 值审核是 日前 国际认证业发 展的一种新的审核方法 ， 增 旨在结合对管 理体 系进行常规性审核 的
同时 ， 通过附加 的增值审核 ， 帮助企业规避 风险 ， 增加收益 ， 强顾客满意度 和市场竞 争台 力 ， 保企业获 得并 增 ％ 确
３２ 向最 高管 理层 提 供 实 现组 织 经 营 战 略 目标 的 ．
卡关 信 息 。 ｕ ３３ 提供 识 别改进 的机 会 和 吖能 现 风险 的领 域 ． － 帮助 业找 到管 理的瓶 颈 ， 提 出有戈改 进 的建议 。 并
３４ 进 一 步 降低 成 本 ， 高 效 率 ， 终 提 高 管理 体 ． 提 最
保持市场竞争 的优势和持续 发展 的活力。 关键词 ： 增值审核 ； 质最体系 ； 有效性
中 图 分类 号 ：Ｆ３ ５ 文献标识码： Ｂ 文 章编 号 ：１０ — １８ ２０ ）３ ０ ０ — ２ ０ ６ ９ ７ （０ ６０ — ０ ５ ０
随着竞 争 的 日趋 激烈 ，越 米越 多的企 、 希望 审 ｊ 核认 让工作 能 给 企业 的管 理 系 统带 来增 值 效 庖 ， 呼 叮 认证机构 给予 更多 的引 导和 支持 。 一种来 自市场 、 顾 客 的急迫 呼卢 ．要 求 、 人证机 构开 发增值 审核 的服 务产 品 ， 而为组织 的绩 效改进 提供 机会 ． 从 以增强 顾 客满意 度 ， 高市 场竞 争 力 。 提 际标 准化 组织 （ Ｏ） Ｉ 为顺 应 陔呼声ｌ 民意 ， Ｓ 及 提
２３ 帮助 业实 现其 经营 战略 和 目标 ．
２４ 评估 和改 进质 量体 系 ， ｎ 、 高 管理 控制 力 ． ． 』强 提 Ｊ
审核增值
什么样的审核是增值的审核？1. 什么叫增值的审核“Value-added auditing”?我们常常听到说，在做质量管理体系审核的时候要求增值，这是什么意思？当我们做独立的第三方认证审核的时候，我们又不能提出什么如何改进的建议，而且我们在签订认证协议的时候也没有做这方面的承诺，我们怎么才能给被审核方增值呢？理论上说，每次审核都必须增值，实际上并不如此。
本文介绍在做第二方或者独立第三方审核过程如何做到增值。
2. 经过增值的质量管理体系各种词典对“价值value”的解释是不同的，但是，。
大多集中于这样的概念：指某事物有用the concept of something being useful。
那么，增值“Adding value”就是使某事物更加有用more useful了。
某组织已经采用ISO 9000系列标准来开发他们的质量管理体系，把它和他们从事的某一项行业结合起来。
他们感到利用ISO9000标准，结合他们的行业工作有用，使他们更加容易达到他们的目标。
这就是说，ISO9000标准为他们的行业增加价值了。
反过来说，如果某些组织只是采用简单的官僚层级式的组织结构，规定各种工作的程序和记录，这些程序和记录并没有反映组织实际工作的真实情况，那么，对这种管理简单来说只是增加成本，没有什么用，也就没有增值。
实际上这是如何处理问题的方法问题：不增值方法提出的问题是：“为了通过ISO9000认证，我们不得不编写哪些程序？”增值方法提出的问题是：“我们如何利用根据ISO9000标准建立的质量管理体系来帮助我们改进工作？”3. 有增值的审核接着我们就会提出以下的问题：什么是有增值的审核？问题是我们怎么做才能保证，在对某一组织进行审核时，对他们的质量管理体系有用呢？当然，我们还得承认，所谓“有用”或者“没有用”是对不同人来说的。
一个增值的审核应该对以下方面是有用的：·对已经取得独立第三方认证机构证书的组织来说，通过以下方式来达到有所增值：o 向最高管理着提供有关信息，帮助组织了解该组织是否具有能够达到组织自己确定战略目标的能力；o 通过识别存在的问题，如果把这些问题解决的话，就能提高组织的性能。
对增值型内部审计的几点思考
对增值型内部审计的几点思考【摘要】增值型内部审计在企业管理中扮演着至关重要的角色。
本文首先介绍了增值型内部审计的定义，其特点包括独立性、客观性和全面性。
接着讨论了增值型内部审计的目的，主要包括提高企业效率、降低风险以及改善治理结构。
然后详细探讨了增值型内部审计的方法和实施步骤，强调了数据分析和风险评估的重要性。
最后对增值型内部审计的未来发展进行展望，并阐述了其对企业的意义和价值。
增值型内部审计不仅是企业管理的有力工具，更是企业持续发展的重要保障，值得企业高度重视和投入资源。
【关键词】增值型内部审计、重要性、定义、特点、目的、方法、实施步骤、未来发展、企业意义、价值。
1. 引言1.1 增值型内部审计的重要性增值型内部审计是企业内部控制体系中不可或缺的一环，其重要性不言而喻。
随着市场竞争日益激烈和经济环境的不断变化，企业面临的风险也日益增加，管理层需要更加有效地监控和管理企业的运营活动。
增值型内部审计作为企业内部控制的重要组成部分，可以为企业提供全面的内部审计服务，促进企业健康发展。
增值型内部审计可以提高企业的运营效率和风险管理水平。
通过全面审计企业的内部控制制度和运营流程，发现潜在的风险和问题，并及时提出改进建议，帮助企业改善管理水平和运营效率。
增值型内部审计可以提高企业的合规性和透明度。
企业面临各种法规和监管要求，通过增值型内部审计可以及时发现和解决违规行为，确保企业合规运营，提升企业的声誉和信任度。
2. 正文2.1 增值型内部审计的定义增值型内部审计是指内部审计部门通过建立有效的风险管理和控制体系，为企业提供更多的战略性建议和管理决策支持，从而在维护企业风险管理和内部控制的基础上，为企业创造增值的过程。
其核心理念是审计不仅仅是为了确认风险和问题，更重要的是要提供改进和解决方案，从而提升企业的价值。
增值型内部审计与传统的内部审计相比更注重对企业业务的理解和全面性分析，具有更加专业化和前瞻性的特点。
对“增值审核”的理解和认识
后． 也不 向受 审 核 方 解 答 有关 如何 采 取 有 效 的 纠 正措 施 、 方 法 和建 议 方 面 的 提 问 ． 辄 以 “ 能 提 供 咨 询 ” 由 。 动 不 为 不
集 权 管 理 、 往 是 领 导 说 了 算 ， 如 在 销 售 中 存 在 着 的 往 比 暗 箱 操 作 。 ０ ０ Ｏ标 准 要 求 进 行 的合 同评 审 ， 是 要 Ｉ ９０ Ｓ 就 规 范 和 明 晰 管 理 ， 暗箱 变 成 明 ， 要 对 其 质 量 保 证 、 源 管 理 、 险 控 制 等 诸 还 资 风
３体 系 文件起 不 到“ 制” 用 ． 法 作
Ｉ ０ ０ ０强 调 的 是 “ 制 ． 量 手 册 作 为 企 业 质 量 ９０ Ｓ 法 质 管 理 的 “ 法 ． 序 文件 及 作 业 指 导 书 对 每个 人 来 说都 宪 程
具 有 很 强 的 约 束 和 控 制 力 。 实 际 上 在 许 多 企 业 是 个人 但
国建 认 证 专栏
对“ 增值 审核 ’ ’ 的理解 和认 识
国建联 信 认 证 中心 审核 员 樊 策
随 着 认 证 事 业 的发 展 和 认 证 市 场 的 需 要 ． 第 三 方 在 审 核 时 ． 审 核 方 对 审 核 活 动 的 期 望 值 越 来 越 高 ： 们 受 他 已 不 再 是 单 纯 地 拿 证 书 ． 是 把 重 心 放 在 怎 么 才 能 使 管 而 理 体 系 更 加 适 宜 和有 效 。所谓 “ 值 审 核 ” 是 在 认 证 审 增 就 核 过 程 中 ． 了对 受 审核 方 的 管 理 体 系 按 照 相 关标 准 进 除
增值审核实践与思考
增值审核实践与思考发表：林国华时间：2010-03-23阅读次数：117作为一个支持全球业务的管理工具，管理体系使得企业可以证实他们正在管理在其运营过程中所面临的挑战，可能更为重要的是证实他们具有一个允许他们评估业务风险的流程，无论是关于产品设计、质量、环境还是健康与安全等。
经过多年的发展，管理体系认证的业态也已经发生了很大的变化，获证组织不再满足于单纯取证，而是越来越关注审核的有效性，对审核的期望越来越高，增值审核已成为各认证机构的核心竞争力。
万泰认证这几年来也一直在进行增值审核的探索和实践。
经过这几年的理论探索和管理咨询实践，除了管理体系创新和改造、流程再造等思想上统一之外，我们也逐渐形成了一些实用的增值审核模式和视角。
本文重点结合自己的审核实践谈谈增值审核，同时也对前几年我们审核员团队的实践进行总结，希望对公司进一步深化增值审核提供一定的参考。
一、近几年来增值审核实践的回顾经过近几年的探索和实践，我们基本上形成了以下几种可以实现增值审核目的的审核视角和模式/方法：1）审核视角：TS的视角、财务的视角、二方审核的视角、最佳实践的视角（BEST PRACTICE）2）审核模式：过程方法审核、诊断式审核1. 增值审核1---TS视角的审核大家都知道，ISO/TS16949是国际汽车行业的一个技术规范，是基于ISO9001的基础、加进了汽车行业的技术规范。
此规范完全和ISO9001标准保持一致，但更着重于缺陷防范、减少在汽车零部件供应链中容易产生的质量波动和浪费。
其配套的五大核心工具（先期产品质量策划与控制计划（APQP）、潜在失效模式与后果分析（FMEA）、测量系统分析（MSA）、生产件批准程序（PPAP）以及统计过程控制（SPC））对制造业来说也是非常实用的好工具。
另外规范中还增加了很多对ISO9001条款更具体的补充要求，也是制造业最佳实践，很有借鉴意义。
我们在审核中都可以采用拿来主义，从TS的视角去审核。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
20
6）公司A车间负责人、主管人员﹡﹡﹡对本区域体系 的重要、关键事项，如目标指标制定的依据、实施、 监测、完成情况，职工健康查体情况，设备定期检 查情况，危险废物移交处理情况，环境监测、职业 卫生监测情况等不甚清楚，往往推说由某主管部门 负责归口管理，主管部门的人清楚。其实上述事项 都是与其车间相关的重要、关键事项，应该掌握或 知道，但有关负责人/主管人员对上述与自己本职工 作有关的重要、关键事项缺少主动问询、沟通、了 解，更谈不上熟悉。
12
审核计划举例
◆人力资源部：人力资源规划、 职业生涯发展 管理、人员招聘及配置管理、员工关系管理、 绩效管理、技术职称管理、执业资质证书管 理、薪酬及福利管理、培训与开发管理等。 （其中对应ISO9001条款6.2,GB/T50430条款 5.1 5.2 5.3,ISO14001、GB/T28001条款 4.4.2 4.4.6等）
6
不符合、问题/ 不符合、问题/建议报告存在不足的具体 实例
◆月度联合检查内容策划不充分。 ◆操作规程中规定出口温度为150℃-250℃，但未能 提供其实施性的证据。 ◆未能提供压力管道等的台帐。 ◆公司向30余家顾客发放了满意度调查表，但未能进 行系统分析，对顾客满意信息的分析与利用做得不 够。 ◆车间未能提供文件化的中间产品状态标识的管理规 定。 ◆环境保护的各类管理制度中均要求每年对工艺尾气、 锅炉烟尘、SO2、噪声等进行监测 。
18
4)在储运部审核时，发现有如下现象：关 于防虫防鼠的规定，仓储保管人员不知 道文件规定的出处；2010年1月与公司 《签订安全生产责任目标》中有：重大 隐患和一般隐患，当事人不知如何界定 什么是重大隐患、什么是一般隐患;化学 品库管员不知何为MSDS（化学品安全 技术说明书）。
19
5)公司安全环保部、品控部质检中心及车间、 罐区分管专职、兼职安全员对公司、本部门 或本车间所涉及的化学品如盐酸、氢氧化钠、 硫酸、氨水、双氧水、磷酸、正己烷、压缩 气体（氧气、乙炔、压缩空气）、化学试剂、 消毒剂等的相关法律法规、化学品的性能/危 险性/防护方法/泄露处置等重要知识不熟悉， 甚至根本不清楚。
10
增值审核所起价值的体现
◆组织构架更合理 ◆发展规划更清晰 ◆人员的认识、理念改变 ◆人员能力提升 ◆流程改进与优化 ◆成本降低 ◆安全隐患消除 ◆文件制度修订完善 ◆“两张皮”现象越来越少等 一个不能带给客户价值的组织是不可能持续发展的。 ——阿里巴巴董事局主席 马云
11
增值审核目的
举例： 通过本次审核确认﹡﹡公司 QMS/EMS/OHSMS持续的符合性和有效性，决 定是否推荐继续使用认证证书；用大质量观和一 体化理念，切实遵循过程方法，对﹡﹡公司的管 理体系有效性和管理成熟度进行诊断和评价，找 出存在的问题，介绍其它优秀企业的经验，给 ﹡﹡公司提供有价值的改进建议，促进公司管理 体系有效性的提升，为公司管理水平、人员素质 提高及取得更好的经营绩效提供助推力
13
◆技术部：知识产权开发、产权技术开发、新 技术领域前瞻性研究、QC活动、四新技术推 广、施工组织设计编制审核、对项目施工过 程控制监督管理、首席工程师技术体系、专 业论文、技术总结审核、技术职称人员聘用 管理等。 （其中对应ISO9001条款 7.1 7.5， GB/T50430条款10.4 10.5，ISO14001、 GB/T28001条款4.4.6等）
21
7）公司食品安全管理、安全管理（如专职安全 员目前只有3位，实际需要配备6位）、工艺 技术管理（如技术主管目前只有4位，实际需 要配备4位）等岗位人员配备不充分，影响了 相关工作的有效开展。
22
二）公司人力资源管理改进建议
a.公司人力资源规划方面应根据专业技术人员和操作 技能人员的需求进行专业和岗位需求的细分，如工 艺技术人员、安全技术人员等不同专业技术人员的 具体需求，机修人员、电工等不同技能岗位人员的 具体需求等。 b.公司在培训管理体系推进方面应强化培训选题策划、 师资队伍建设（内部、上级、外部机构等方面人员 均可纳入考虑范围）、培训方式灵活多样化（自学、 授课、技能练兵、与优秀企业的互动/观摩/走访等） 等关键工作，减少、减化过多表格/表单的填制。
25
f.公司绩效考核使用平衡记分卡时应避免考核项 目的重复、重叠，考核指标应有很强的针对 性，要突出部门/车间的核心职能，并提高核 心职能的权重比例，细化扣分细则，如生产 车间有关培训方面的考核指标应合并，安全 生产方面的考核指标应突出对“违章操作、 伤亡事故控制”等关键事项的考核，另安全 生产方面的考核权重应大幅提高，可考虑由 现在的10个权重上升至20个权重甚至更多。
2
中心审核工作面临着很大挑战
1.随着形势的变化，客户的管理水平和要求在不断提 升，对增值审核的需求和期望值越来越高。随着时 间的推移，越来越多的企业已不满足于仅仅获得认 证证书和简单保持证书，他们热切希望通过每次的 认证审核活动，引入先进的管理思想和理念，学到 可操作的、有效的管理方法和手段，从而切实提高 其管理体系有效性，为取得更好的经营绩效起到推 动作用。 谈自己的切身感受和体会 2.中心审核工作中出现的一些明显问题有待解决
26
g.公司应尽快启动职业生涯规划工作，从管理 岗、技术岗的升迁等两条线开辟职业生涯发 展通道，调动现有人员的工作积极性，同时 吸引更多人才到公司发展。 h.公司应尽快通过内外部招聘、人才引进等方 式加强食品安全管理、安全管理（如安全 员）、工艺技术管理（如技术主管）等岗位 人员的配备，使相关重要工作得以有效开展。
3)公司运用平衡计分卡管理工具对部门和各车间进行 绩效考核，取得了较好效果，但也存在一些问题， 如对车间的考核安全生产的权重偏低（只有10个权 重，总权重100个），且考核项中培训效果率、千 人预案演练培训率、千人安全培训教育率占到6个 权重，与“学习成长”中的培训体系执行情况是重 叠的，安全生产相关的重要考核项为得到体现。另 对绩效专员等岗位人员的考核也存在未突出核心职 能、权重设定不合理、扣分准则不详细、考核项目 重叠等问题。
能力不足，“功夫不到家”是主因！
9
中心的审核类型
◆第三方认证审核 1)出具增值审核报告的审核：不符合报告+ 问题/建议报告+增值审核报告。通常是针对VIP 高 端客户。 ห้องสมุดไป่ตู้)不出具增值审核报告的审核：不符合报告+问题/ 建议报告。对一般客户 ◆第二方诊断式审核或成熟度评价 问题/建议报告+增值审核报告或管理体系诊断报告、 成熟度评价报告 上述审核都应该是增值的，都应归属于增值审核的范 畴。
14
◆如何系统性发现问题并提出改进建议 ★以某公司人力资源管理为例 存在的问题及改进建议
（一）公司人力资源管理存在的问题 a．人力资源规划展开不充分。 b．培训制度和培训实效性有待改进。 c．绩效考核制度需进一步完善。 d. 职业生涯发展方面的工作尚未启动。 f．骨干及主管人员的管理能力、专业素养有待提高。 h. 部分重要岗位人员配备不充分。
8
◆审核人员对“五维一体化”管理体系科技成果的深 层内涵理解和管理科学的领悟不到位。 ◆忽视客户的需求和期望，不能摆脱浅层次符合性审 核的窠臼和束缚，审核时间分配不合理，大量时间 和精力花在浅层次符合性审核上。 ◆全局性、系统性思考不够，发现的问题层次较低， 多为点上的问题，真正有价值、系统层面上的问题/ 建议屈指可数。
27
◆此次视频培训吹响了今年中心增值审核工作的第一 声号角，只是拉开了一个“序幕”，后续培训将通 过多个典型案例，深化讲解如何做好增值审核，如 何发现组织管理体系在战略规划、体系策划、目标 管理、职责界定/工作接口、文件制度、物资采购、 科技创新、产品研发、顾客关系管理、人力资源管 理、设备管理、生产管理、检验计量/品质控制、工 艺管理、安全管理、环境管理、后勤管理、项目管 理、企业文化建设等方面存在的系统性问题及如何 提出针对性改进建议。
7
◆公司部分部门对所获取的信息，没有得到很好的利 用，不利于寻找趋势，实行分析改进。 ◆三分厂安全科未将《关于开展重大危险源监督管理 工作的指导意见》（安监管协调字[2004]56号）》 纳入三分厂《法律法规清单》。 ◆公司《手册》目录中的“附录1”，“附录2”与文件 1” 2” 中的内容不一致。 。 ◆在人力资源部的职责范围中没有组织制定公司各岗 位《岗位说明书》的内容。 ◆《生产管理部部门职责》中，仍没有劳保用品管理 的内容。
23
c. 公司目前亟待解决的是人才梯队的培养，尤 其是部门、车间骨干人员的培养，应加强对 他们的系统培训、绩效考核，做好对它们的 “传、帮、带”，建议借鉴国内HBYH公司 等优秀企业的做法，采取由一个有经验的 “成熟”干部配1—2名“替补”或助手跟班 学习等方式，将“替补”的成长纳入对“师 傅”的考核，加快干部、骨干队伍的培养， 提升其执行能力和精细化管理水平，以适应 公司下一步的发展。
16
2）公司力推培训管理体系，但培训制度存在大 量重复……，且有规定不一致的情形……， 多数培训需要填制“培训需求说明书”、 “培训制约条件清单”、“目标导向培训方 式选择模式”、“培训前简要介绍书”、 “培训反馈即反应式评价表”、“受训者认 知评价表”、“培训项目评估报告”、“培 训常规监测表”等14份至20余份数量众多的 表格，有的一份表格填制涉及到几百人、上 千人，部门/车间反映培训管理体系形式化现 象比较严重，大量时间用于填制表格，影响 了正常工作的有效开展。公司未能将主要精 力用于培训选题策划、培训师资队伍建设、 培训方式灵活多样、培训有效性改进等关键 17 事项上。
3
中心审核工作存在的主要问题
◆机会很多，但缺少能人、“高人”去承载与担当。
审核人员能力与客户需求之间的矛盾日益尖锐，不 加以重视和解决，认证事业有滑坡甚至“崩盘”的 危险； ◆好的审核范例较少，客户未能很好地感受到审核 提供的帮助和体现的价值； ◆职业化审核员比例不够，以审核为事业、专注于 从事审核工作的人员偏少； ◆整体学习氛围不浓，内在“养分”不够，缺少及 时持续的“给养”补充； ◆“各自为战”，知识共享程度不够； ◆激励机制不科学、不规范，增值审核动力不足等。