社团报账替代凭证
社团财务管理制度_社团财务管理制度范本
社团财务管理制度_社团财务管理制度范本社团财务管理制度篇1四川外国语大学社团联合会按照《四川外国语大学学生社团管理办法》的精神，本着公平、公开、公正的原则，完善学生社团财务的监督机制，特制定本细则。
一、学生社团财务制度建立各社团应建立、健全本社团内部财务监督制度。
社团内部财务监督制度应当符合下列要求：1、各社团正副会长不得兼任财务负责人，财务负责人下辖会计人员、出纳人员、财务保管人员等岗位，明确其职责权限，并相互分离相互制约。
2、学生社团必须使用校社联统一配发的账簿进行账目登记，账簿所记账目必须清晰明了、客观准确;记满一册须报经校社联检查盖章后方可申领新账簿，并在校社联的指导下开始继续记账。
3、学生社团必须按校社联统一制定的报表格式进行财务上报。
二、学生社团财务收支管理1、社团一切收入和支出必须统一入账，入账的收支金额必须与社团内部的凭证收支金额相吻合。
2、社团开支需要取得正式发票，急需但无法取得正式发票的须索取收据，其收据金额严格限定在100元以内;所有票据作为报销凭证，必须由经办人、见证人和指导教师3人签字备查。
3、社团的经费只能用于内部管理、活动组织和会员大会通过的其他活动。
4、社团经费不得以任何名义转借他人或挪用。
三、学生社团财务公开及保密1、社团财务负责人需定期在会员大会上向会员展示社团财务汇总表，并接受社团成员的.监督，当学年公开的所有财务汇总表在时间上必须涵盖当学年所有行课月份。
2、若社团其他成员对财务有异议，有权利向社团负责人提出申请，责成财务负责人协助其查账。
3、各社团财务工作必须在指导教师、指导部门的指导下进行开展，社团应在学年行课时段每月将社团经费状况上报指导教师和指导部门。
4、社团每月末定期向校社联公开当月的财务报表，校社联对审核通过的社团财务报表进行装袋密封归档，未经管理部门允许，任何人不得查阅。
四、学生社团财务监督1、由社联进行财务抽查。
2、各社团必须接受校社联随机受权监审，据实提供各类凭证、账簿、报表等财务资料，不得拒绝、隐匿、谎报。
社团财务部工作整体流程和注意事项
财务部工作整体流程和注意事项一、预算审批和报账〈一〉、预算审批1、社团(协会)活动策划前期，需提交一份社联财务部规定的预算表并按规格详细填写，与活动策划书一同交至社联办公室。
2、社团（协会）活动策划书经过社联活动部值班人员初步审核可通过后，将活动预算表转交至财务部审批。
3、财务部在社团（协会）以花最少的钱，办最有意义的活动的宗旨下，认真审核预算表的各项开支，确认社团（协会）的相关负责人是否已在活动预算表上签字同意。
4、财务部将活动预算表与社团（协会）活动策划书对比无误后，财务部在活动预算表“社联财务部意见”中签字同意，即社团（协会）该活动财务方面已通过财务部审批。
5、财务部将预算表进行存档，妥善保存，以便与活动后期活动结算表进行核对。
〈二〉、报账1、社团（协会）活动结束后，需提交一份社联财务部规定的活动结算表并按规格详细填写，携带活动物品的购买凭证一同交至社联办公室财务部。
2、财务部根据规章制度，将购物凭证与结算表、结算表与预算表之间认真核对，保障社团（协会）资金支出与活动相统一。
3、财务部核对社团（协会）活动各项开支有效后，再次确认社团（协会）相关责任人是否已在活动结算表及购物凭证上签字同意。
4、财务部经审核通过后，在活动结算表“社联财务部意见”中签字同意。
5、财务部把该社团（协会）活动支出经费交至社团（协会）财务负责人，并将该项支出登记在社团（协会）账本中，经社团（协会）财务负责人确认签字后有效。
6、财务部将社团（协会）活动结算表及购物凭证装订并放入社团（协会）对应的资料存放箱中。
7、财务部将当日社团（协会）活动支出信息记入财务部报账记录本中，方便将来对账、核账。
二、注意事项〈一〉、对社团（协会）1、以上与社联财务部进行接洽的财务工作必须是社团（协会）指定的财务负责人，若财务负责人因事委托他人，需是社团（协会）内部人员并持有财务负责人相关证件（身份证、一卡通等）。
2、社团（协会）宣传费用需到由团委、学生社团联合会指定的地点做帐，其他地方均不予以报账。
社团(协会)管理制度
第一章总则第一条为加强协会的财务管理，规范财务行为，严肃财务纪律，确保经费合理使用，根据《会计法》、《民间非营利组织会计制度》的规定。
结合本协会的实际情况，制定本制度。
第二条财务活动在理事长领导下，由财务部归口管理。
财务支出管理工作坚持“一支笔”审批制度，实行单独设立账户、独立核算、理事长负责的财务管理原则。
第三条协会财务人员应严格执行《会计法》、《省社团财务管理办法》和本制度，保证财务工作合法、规范、有序。
第四条协会的财务管理工作，根据经济业务的需要设置专职财会人员，会计不得兼任出纳。
第五条根据协会秘书处内设各部门提交的年度预收预支计划，负责编制年度收支计划和经营管理费用计划，报理事长审批同意后，组织贯彻执行。
第六条加强货币资金、财产物资的管理，及时清理拖欠款。
第七条做好固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减和变动情况。
第八条根据协会的收支和经营管理情况，按月编制财务报表，财务报表报理事长审阅。
第九条每季末和年末根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，将财务经营活动分析编制内部财务报告，内部财务报告报理事长审阅。
第十条负责接受本协会会员大会、财税机关及上级主管部门对财务工作的检查、监督和财务审计工作。
根据理事长要求，定期聘请会计师事务所对财务进行审计。
第十一条建立、健全会计档案，按照国家档案保管的规定，妥善保管好所有会计数据，不经理事长同意，财务数据不得随意外借、外传，严格做好财务保密工作。
第十二条本协会换届或更换理事长之前，财务人员必须接受财务审计。
第二章货币资金、财产物资管理第十三条协会的货币资金往来，必须按照国家规定的现金管理办法在银行开立账户，办理财务收支的结算业务。
第十四条协会的现金收付应当严格手续，加强管理，实行会计、出纳岗位分设，钱、帐分管的原则，指定专职和兼职出纳员办理，坚持逐日登记现金收支，做到日清月结，帐帐相符，帐物相符。
社团财务管理制度
社团财务管理制度社团财务管理制度第一章总则第一条为规范各社团的经费管理使用，保障社团活动的良好开展，促进社团的稳步发展，参照《安阳师范学院社团章程》，制定本条例。
第二条各学生社团为非营利性组织，其经费来源有：（1）会员所交会员费；（2）企业、社会团体和个人赞助、捐赠的款项；（3）所在挂靠院系支持经费；第三条社团经费的管理和使用应对该社团全体会员负责，不得肆意浪费或静置资金。
社团应根据自身实际财务状况安排活动，保持年度收支的平衡。
第四条社团财务应由专人管理，并建立统一的帐目，接受校社团联合会委派的监察部财务人员的监督复核。
第五条各社团应定期向会员大会作财务收支预算和决算报告，并接受会员的监督。
第二章社团财务部第六条社团应设立财务部，并有财务人员两名。
一人负责帐目，一人负责现金，社团负责人不能兼任财务职位，不得干涉财务人员的工作。
第七条社团的活动经费原则上自筹，校社联根据情况对社团开展的具有创造性的特色活动给予适当的物质支持。
学生社团应积极寻求学校及其他部门的经济支持和社会赞助。
学生社团的经费只能用于内部管理及组织活动上。
第八条社团财务人员履行的职责：（1）将资金来源、去向登记清楚，并有相应的原始凭证；（2）在学生社团主要干部换届时，负责做好财务交接工作；（3）定期向社团负责人汇报财务状况，并接受全体社团会员的监督；第三章会员费与赞助费的管理第九条各社团根据社团联合会的规定收取会员年费，收缴的会费应如实入帐，如有会员增补退出应及时在帐目中反映会费的增减变动。
第十条收缴会费70%由各社团自留支配，另外30%交社团联合会分会，成立社团发展基金。
第十一条社团自留款的管理：（1）财务人员对每一笔收支作详细登记；（2）详细记录收支时间，经手人姓名，活动名称及用途；（3）社团的合理收支必须有原始的凭据为证；（4）社团一次性支出大于200元（含200元）的事项，由社团财务人员专门备案并上报社联监察部；第十二条社团自留款用途：（1）社团活动所必须的费用；（2）社团外联人员的车旅费；（3）社团内部常规活动支出及活动的部分支出；第十三条赞助费的管理社团独立与外单位合作所获赞助费，作为社团自留款项，由社团自由支配，但须作为社团收入记入帐册，由社团财务部管理。
湖南省工商行政管理局印发《关于加强挂靠社团财务管理的暂行办法》的通知
湖南省工商行政管理局印发《关于加强挂靠社团财务管理的暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】湖南省工商行政管理局•【公布日期】2006.01.16•【字号】湘工商财字[2006]11号•【施行日期】2006.01.16•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文湖南省工商行政管理局印发《关于加强挂靠社团财务管理的暂行办法》的通知(湘工商财字〔2006〕11号)各市（州）、县（市、区）工商行政管理局（分局），省局机关各处室、事业单位、社团组织办事机构：《关于加强挂靠社团财务管理的暂行办法》已根据省财政厅意见修改，经省局局长办公会研究通过，现印发给你们，《办法》第十三条、第十四条第一款待省工商局商省财政厅研究具体办法并发文后执行，其余条款从2006年1月1日起执行。
以前的规定与本通知不一致的，一律按本通知的规定执行。
湖南省工商行政管理局二○○六年一月十六日关于加强挂靠社团财务管理的暂行办法第一条为加强和规范全省工商行政管理系统挂靠社团财务管理，确保挂靠社团工作正常开展，根据《湖南省非税收入管理条例》、《湖南省社会团体财务管理办法》、《工商行政管理单位财务管理办法》等规章制度的有关规定，结合工商行政管理部门以及挂靠社团实际，制定本办法。
第二条本办法适用于经各级民政部门核准登记的、挂靠我省工商行政管理系统的社团组织，含学会、协会、委员会、促进会等。
挂靠社团与工商部门人、财、物脱钩后，不再适用本办法。
第三条记账方式的确定：（一）根据挂靠社团实际，可区别采取以下三种不同的记账方式：1、没有独立编制和专职工作人员的挂靠社团，可由同级工商局财务部门设立专门账户集中办理多个挂靠社团会计业务，各挂靠社团不设独立账簿。
2、独立编制少、专职工作人员少、没有专（兼）职正式财会人员的挂靠社团，可由同级工商局财务部门按挂靠社团分别设账办理会计业务。
3、独立编制较多、专职工作人员较多、有专（兼）职正式财会人员的挂靠社团，可由各挂靠社团设立专门账户办理该挂靠社团会计业务，同级工商局不为该挂靠社团设账、记账。
学生社团联合会财务管理制度办法
学生社团联合会财务管理制度方法学生社团联合会财务管理制度方法为标准学生社团联合会的财务行为，加强财务，保证资金合理使用，应制定标准的学生社团联合会财务管理。
下面为大家了有关学生社团联合会财务管理制度的范文，希望对大家有帮助。
第一条为建立江苏师范大学社团联合会高效、廉洁、务实的财务运行体制，实现社团联合会财务管理的标准化和制度化，特制定本方法。
第二条江苏师范大学社团联合会的经费是指由学校拨付的学生活动经费、合法的社会赞助或捐赠。
第三条秘书部部长兼任社团联合会财务会计，负责管理本会经费。
第四条社团联合会经费支出，应提前向秘书部提交详细的预算申请表，所需物品填写清楚，申请表必须有本会团成员的签字。
第五条因公先行垫付经费的，事后应向秘书部提交详细的报销申请表及相关报销凭证，所报帐目的有效凭证为正规、含有公章的收据，收条等一律不报，申请表必须有本会团成员的签字。
第六条题间必须写明“江苏师范大学社团联合会”的字样，不得有任何涂改，应注明具体物品名称、数量、单价，上不易写明的`需另附清单，不得填写办公用品等笼统名称，否那么不予报销，反面注明经手人的签字。
第七条如无特殊情况，在经费支出一周内须上交，以便及时汇总，无故延期不交的，不予报销。
第八条任何人不得以私人原因报销私人费用，否那么一经查实，报团严肃处理，成员间相互监督，凡包庇、默许者将严肃处理。
第九条社团联合会办公用品由秘书部统一、分配，团审批监督。
第十条经费预算申请由社团联合会秘书部存档，秘书部对经费支出和报销情况进行财目登记，团将不定期对财务情况进行检查，一旦发现违规问题，给予严肃处理;第十一条秘书局部立“日常帐目”和“活动(含会议)帐目” 帐本，各项费用报销分别记入相应帐目，每个工程单帐，互不交叉。
第十二条秘书部每月月底一次财务，记总，统一登记，严格审查，并在每月最后一次部长会议上公布财务状况，并接受监督和质询。
第十二条本方法由社团联合会秘书部负责解释。
社团内部的财务管理制度
社团内部的财务管理制度社团作为一个法人实体，其财务管理制度是保证社团正常运转和发展的必要条件。
社团内部的财务管理制度主要包括以下几个方面。
一、会费和捐款管理社团会员在加入社团时需要缴纳一定的会费。
社团应当制定详细的会费缴纳规定，并建立健全的会费管理制度。
社团会收到捐款时，应当进行登记，并及时凭证核算。
对于不合法的捐款，社团应当拒绝接受，并及时向相关部门报告。
二、经费使用管理社团获取的经费必须用于社团工作和活动的开支，不得用于其他用途。
社团应当根据各项工作和活动的需要，制定经费使用计划，并按计划进行经费使用。
经费开支必须符合法律法规和财务制度的规定，应当进行严格的审批和报账。
社团应当建立健全的财务审批制度和报账制度，并严格执行。
对于不能立即支出的经费，社团应当进行妥善保管，确保安全和准确性。
三、会计核算管理社团应当建立健全的会计制度和核算制度，并根据法律法规和财务制度的规定进行会计核算。
社团应当认真记录每一笔收入和支出，并建立清晰的会计档案，防止财务纠纷和滥用经费。
社团的会计核算应当及时、准确、完整，会计人员必须具备一定的会计基础知识和操作技能，确保财务报表的真实性和准确性。
四、财务监管管理社团应当设立财务管理人员，负责社团的财务管理工作。
财务管理人员应当具备一定的财务管理专业知识和技能，能够独立负责社团的财务管理工作。
社团应当建立并执行内部审计制度，对社团的财务状况进行定期审计，并及时发现和解决财务问题。
对于违反财务管理制度的人员，社团应当及时进行处理，并进行纪律处分和法律追究。
五、财务公开管理社团应当建立健全的财务报告制度，及时对社团的财务状况进行公开，接受社会公众的监督。
社团的财务报告应当详实、准确、清晰，确保社会公众对社团财务状况的了解和监督。
社团应当定期公布财务报告，如年度财务报告、季度财务报告等。
社团公布的财务报告应当包括财务状况、经费使用情况、会计核算情况等内容，确保财务公开的透明度和真实性。
学校财务管理制度
学校财务管理制度第一章总则第一条《西安体育学院大学生社团联合会财务管理制度表》（下称“本制度”），是根据《西安体育学院大学生社团联合会学生社团管理章程》及院学生社团联合会（下称“社联”）、院学生社团（下称“社团”）的实际情况而制定的。
第二条本制度是规范社联下属各部门及社团的财务管理工作的管理制度，社联及社团以此制度作为财务管理准则。
第三条本制度本着公开、明晰、客观、有效的原则，确保我院各社团的正常运转，规范社团活动，切实保障社团的正当权益。
第二章经费的使用第四条经费使用坚持先审批后使用的原则，购买日用品、举办社团活动至少提前两周将《学生社团活动经费策划与预算》（物品名称、所需金额均需列出），提交给社联财务部审核同意后，经主席团审核，经团委分管学生社团的副书记审核，最终提交团委书记审批同意后执行。
第五条社团活动严格按照预算执行，如果超出预算金额，超出部分由社团自行承担。
第三章经费报销规定第六条活动策划书应附有活动的经费预算，活动策划书的`经费预算应与活动申报表中的预算内容完全一致。
第七条活动结束后的一周内要把所有单据准备好交由社联财务部及主席团初审，团委办公室负责财务的老师预审，团委副书记审核，经团委书记审批后方可报销。
第八条实行严格的票据管理制度，只能报销正规发票。
且发票应注明日期，购买物品的型号，数量和金额，在发票右上角填写发票序号，并附经手人签名。
发票具体要求如下：（1）发票的客户付款只能填写“西安体育学院”字样，多写、错写或不写均不予以报销。
（2）物品栏商品名称须详实写明，商品过多可另附清单，贴于发票背面。
（3）发票及清单上需要加盖收款单位财务专用章。
（4）餐饮、娱乐等不符合财务规定的发票均不予报销。
（5）发票正面不得擅自涂损。
附：报销须知：（1）报销凭证为正式发票或支付凭证（支付凭证打印在A4纸上）。
（2）活动（比赛）照片4~6张，彩印在A4纸上(一张纸上2~3张），照片内容必须与当天活动（比赛）为实。