巴塞尔新资本协议
巴塞尔新资本协议
信用风险转让市场的发展
信用风险防范工具提供者的增加
新的信用缓冲产品
巴塞尔委员会的信用风险缓解管理对策目标：增強银行以审慎和 有效方式管理信用风险的积极性；继续提供能被广大银行采用 的审慎和简单的可行方法，将资本金要求和信用风险缓冲相连， 对不同信用风险缓冲手段采取有共性而又灵活的处理。
50.0
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第一支柱：最低资本要求
标准法风险权重结构
对公司的债权（包括对保险公司的债权）
信用评 AAA 至 A+至 A- BBB+至BB- BB- 以下 未评级
级
AA-
公司
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150.0
100.0
在资产负债表中尚没有确认，以证券作为抵押的回购和逆回购 交易，其信用转换系数为100%；
对于具有短期自偿特征的授信开证业务，如以货运单据为抵押 的跟单信用证，对开证行和保兑行信用风险转换系数为20%；31
第一支柱：最低资本要求
信用风险标准法
32
第一支柱：最低资本要求
信用风险缓冲技术
风险缓冲手段的种类：抵押、表内净扣、信用衍生工具、担保
未评级 100%
如果采用出口信用机构公布的风险等级，风险权 重机构如下：
出口信用机构的风险评级
0—1
2
3 4—6 7
风险权重
0%
20% 50% 100% 150%
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第一支柱：最低资本要求
标准法风险权重结构
对非中央政府公共部门实体和多边开发银行的债权
【知识文档】巴塞尔新资本协议概述分析
【知识文档】巴塞尔新资本协议概述一、巴塞尔委员会与新资本协议巴塞尔银行监理委员会(The Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，是由10大工业国的中央银行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的一个正式机构，总部设在瑞士的巴塞尔。
该委员会于1975年2月召开首次会议，随后每年定期召集四次会议。
委员会成员由比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国和西班牙组成。
2009年3月11日，巴塞尔委员会决定吸收中国、巴西、印度、俄罗斯（金砖四国）和澳大利亚、韩国、墨西哥为该组织的新成员。
至此，巴塞尔委员会成员扩大为20国。
巴塞尔委员会通过制订一系列协议、监理标准与指导原则，完善与补充单个国家商业银行监管体制的不足，对稳定国际金融秩序起到了积极作用。
《巴塞尔新资本协议》（俗称“巴二”）是巴塞尔银行监管委员会在1988年《巴塞尔资本协议》（也称为1988年旧协议或巴一）的基础上制定的第二版国际银行资本协议，在经历了长达5年的修订后，于2004年6月正式推出。
《巴塞尔新资本协议》以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐述了监管当局对银行集团的风险监管理念和方法建议，针对以资本管理为核心的风险管理提出了银行需要达到的最低标准，并通过对商业银行资本充足率的约束，来激励商业银行建立完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。
二、《巴塞尔新资本协议》较《巴塞尔资本协议》的变化《巴塞尔新资本协议》是《巴塞尔资本协议》的修改版，新资本协议的出台完全替代了《巴塞尔资本协议》。
《巴塞尔新资本协议》汲取了国际金融业的经验和教训，在原《巴塞尔资本协议》的基础上有了新的发展，比《巴塞尔资本协议》更具前瞻性，同时也更注重各种因素的平衡和协调。
从整体结构上看，《巴塞尔新资本协议》清晰确定了三大支柱内容：第一支柱是最低资本要求，即要求银行对信用风险、市场风险和操作风险进行量化，使得资本充足率不低于8％；第二支柱是监管部门的监督检查，即监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，要求银行保持高于最低水平的资本充足率，覆盖剩余风险；第三支柱是市场纪律，即要求银行通过充分及时的信息披露提高信息的透明度。
新巴塞尔资本协议的主要内容
新巴塞尔资本协议的主要内容
1. 新巴塞尔资本协议强调资本充足率呀！就好比你要去长途旅行，得有足够的资金来应对各种情况，不然半路上没钱了咋办？银行也一样呀，得有充足的资本来抵御风险。
比如某银行吸纳了大量存款，要是没有足够的资本，一旦遇到风险不是就抓瞎啦！
2. 它还关注风险管理呢！这就像你走在一条路上，得时刻留意有没有坑洼或者障碍。
银行要全面识别、评估和应对各种风险，不然稀里糊涂的怎么行？你想想看，如果银行对风险都不重视，那储户们的钱还能安全吗？绝对不行呀！
3. 内部评级系统也是重要一块呢！这不就像是给银行的“学生”打分嘛，根据不同情况评出个优良中差啥的。
通过这个系统，银行能更准确地了解自己的状况。
比如说，如果某个企业想贷款，银行就能通过内部评级系统判断该不该放款，是不是很重要呀！
4. 监督检查也不能少哇！这就好比有个严格的老师盯着学生学习。
监管部门要时刻监督银行是不是按规矩办事，有没有乱来。
假设银行偷偷搞小动作，没有监督检查能发现得了吗？
5. 市场纪律也很关键呢！这就好像是把银行放在阳光下，让大家都能看到它的表现。
银行得透明公开自己的信息，让人们心里有底。
不然谁知道银行到底靠不靠谱呀，你会愿意把钱放进一个啥都不知道的银行吗？
6. 信息披露也是很有必要的呀！就像你要把自己的事情告诉别人，让别人了解你。
银行得把相关信息告诉公众和监管机构，这样大家才放心嘛。
要是银行遮遮掩掩，那不是让人怀疑吗？所以说，新巴塞尔资本协议的这些内容真的超级重要，咱可得好好了解了解呢！
我的观点结论：新巴塞尔资本协议的这些主要内容对于保障金融体系的稳定和安全起着至关重要的作用，真的不容忽视啊！。
银行专业2017银行管理知识点：巴塞尔新资本协议
银行专业2017银行管理知识点：巴塞尔新资本协议银行专业资格考试栏目为大家分享“银行专业2017银行管理知识点：巴塞尔新资本协议”，大家要把握好复习的进度，好好备考，希望此文对大家有所帮助!4.4.2 《巴塞尔新资本协议》1. 巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》巴塞尔银行委员会成立于1974年底，已成为事实上的银行监管的国际标准制定者。
1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》(简称《巴塞尔资本协议》)，规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。
《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：一是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。
二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。
四是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资产与风险加权总资产之比不得低于4%。
2. 《巴塞尔新资本协议》巴塞尔委员会于2004年6月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，即《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》。
《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求;在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。
(1)第一支柱：最低资本要求两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计量信用风险的内部评级法。
银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求。
(2)第二支柱：外部监管《巴塞尔新资本协议》要求监管当局可以采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况。
(3)第三支柱：市场约束市场约束旨在通过市场力量来约束银行。
由于利益相关者关注银行的主要途径是银行所披露的信息，因此，《巴塞尔新资本协议》特别强调提高银行的信息披露水平。
巴塞尔新资本协议
《巴塞尔新资本协议》是一个完整的银行业资本充足率监管框架。
在我国，银监会采取分类实施、分层推进，分步达标的实施措施，文中浅析了实践的必要性，产生的影响，取得的成果。
一、巴塞尔新资本协议的内容巴塞尔新资本协议继承了1988年巴塞尔协议以资本充足率为核心的监管思路，提出衡量资本充足率的新思路和方法，即实行以最低资本要求、央行监管、信息披露(即市场纪律)三大支柱为特点的新的监管框架，强调三大支柱紧密相连，缺一不可。
低水平或局部性地实施某一个或两个支柱均不能有效确保银行经营的稳健性和安全性，三者必须同时使用才能真正体现新协议的核心所在。
风险的资本覆盖范围也从单一的信用风险，拓展到市场风险和操作风险。
从风险管理的角度看，新协议突出以内部评级法为核心，以信用风险管理为重点，涵盖市场风险和操作风险管理，并通过外部监管和信息披露来加强对银行监管，提升银行风险管理水平及自我约束的新理念。
二、国内银行业监管机构对巴塞尔新资本协议在我国实施的安排我国作为国际清算银行的成员国，实施巴塞尔新资本协议是我国银行业融入国际金融大环境、吸引外资银行投资及合作、在境外设立海外分行、避免国际金融歧视、提升监管能力及国际形象的必然选择。
由于我国各商业银行均不同程度存在资产质量差、资本充足率低、风险管理薄弱、核心竞争力不强等问题，还没建立起完备的风险防范体系，总体风险管理水平与世界银行业先进水平相差很远。
因此，还无法融入国际金融市场的竞争体系中。
从我国银行业监管机构角度看，银监会推行资本充足率管理后，国内银行业开始逐步确立刚性的资本约束机制。
银监会在采取过渡性资本监管方案的同时，鼓励商业银行积极改进风险管理，采取风险敏感性高的资本计量方法，要求大型商业银行应从2010年底开始实施新资本协议，即使到时经批准可暂缓实施，也不能迟于2013年底。
在此背景下，国内商业银行如何在资本约束下稳健经营，实现持续盈利目标，达到股东、监管机构、客户和公众的基本要求，是我国商业银行在新的条件下面临的新挑战。
巴塞尔新资本协议内容
巴塞尔新资本协议内容1. 引言巴塞尔新资本协议〔Basel III〕是国际银行监管委员会〔Basel Committee on Banking Supervision〕于2024年12月发布的一项重要的国际银行监管标准。
巴塞尔新资本协议旨在加强全球金融体系的稳定性，标准银行资本的充足性和质量要求，使银行更好地应对金融危机和经济衰退的风险。
2. 资本要求巴塞尔新资本协议对银行的资本要求进行了调整，以确保银行具备足够的资本来承当风险。
根据协议，银行应根据其风险暴露量和资产质量维持一定的资本充足率。
2.1 核心资本充足率〔Common Equity Tier 1〕核心资本充足率是核心资本与风险加权资产〔Risk-Weighted Assets〕之比。
核心资本包括普通股股本和公积金等，是银行最高质量的资本。
2.2 全部资本充足率〔Total Capital Ratio〕全部资本充足率是全部资本与风险加权资产之比。
全部资本包括核心资本和附属资本〔Additional Tier 1 Capital〕以及附属资本以上的资本。
2.3 杠杆比率〔Leverage Ratio〕杠杆比率是核心资本与非风险加权资产之比。
杠杆比率旨在防止银行通过高度杠杆化来获取不合理的利润，进一步增强银行的资本充足性。
3. 资产质量要求为了确保银行管理良好的贷款组合，巴塞尔新资本协议对银行的资产质量提出了相关要求。
3.1 不良资产〔Non-performing Assets〕巴塞尔新资本协议规定了银行对不良资产的计提和管理要求。
银行需要对其不良资产进行适当的准备金计提，并采取合理的措施加以管理和处置。
3.2 资本缺口覆盖比例〔Capital Shortfall Coverage Ratio〕资本缺口覆盖比例是银行核心资本与预计亏损的资本缺口之比。
银行应保持足够的核心资本来覆盖预计亏损的资本缺口。
4. 流动性要求巴塞尔新资本协议还对银行的流动性进行了相关要求，以确保银行能够在经济困难时期获得充足的资金。
巴塞尔新资本协议
《巴塞尔新资本协议》是一个完整的银行业资本充足率监管框架。
在我国，银监会采取分类实施、分层推进，分步达标的实施措施，文中浅析了实践的必要性，产生的影响，取得的成果。
一、巴塞尔新资本协议的内容巴塞尔新资本协议继承了1988年巴塞尔协议以资本充足率为核心的监管思路，提出衡量资本充足率的新思路和方法，即实行以最低资本要求、央行监管、信息披露(即市场纪律)三大支柱为特点的新的监管框架，强调三大支柱紧密相连，缺一不可。
低水平或局部性地实施某一个或两个支柱均不能有效确保银行经营的稳健性和安全性，三者必须同时使用才能真正体现新协议的核心所在。
风险的资本覆盖范围也从单一的信用风险，拓展到市场风险和操作风险。
从风险管理的角度看，新协议突出以内部评级法为核心，以信用风险管理为重点，涵盖市场风险和操作风险管理，并通过外部监管和信息披露来加强对银行监管，提升银行风险管理水平及自我约束的新理念。
二、国内银行业监管机构对巴塞尔新资本协议在我国实施的安排我国作为国际清算银行的成员国，实施巴塞尔新资本协议是我国银行业融入国际金融大环境、吸引外资银行投资及合作、在境外设立海外分行、避免国际金融歧视、提升监管能力及国际形象的必然选择。
由于我国各商业银行均不同程度存在资产质量差、资本充足率低、风险管理薄弱、核心竞争力不强等问题，还没建立起完备的风险防范体系，总体风险管理水平与世界银行业先进水平相差很远。
因此，还无法融入国际金融市场的竞争体系中。
从我国银行业监管机构角度看，银监会推行资本充足率管理后，国内银行业开始逐步确立刚性的资本约束机制。
银监会在采取过渡性资本监管方案的同时，鼓励商业银行积极改进风险管理，采取风险敏感性高的资本计量方法，要求大型商业银行应从2010年底开始实施新资本协议，即使到时经批准可暂缓实施，也不能迟于2013年底。
在此背景下，国内商业银行如何在资本约束下稳健经营，实现持续盈利目标，达到股东、监管机构、客户和公众的基本要求，是我国商业银行在新的条件下面临的新挑战。
巴塞尔新资本协议
巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议（Basel III）是国际金融界为应对金融危机而制定的一项重要协议。
其目的是通过加强金融机构资本和流动性管理，提高金融系统的稳定性和抵御风险的能力。
巴塞尔新资本协议的核心内容是对金融机构资本的要求。
根据协议，金融机构必须保证其资本充足性，以应对各种风险。
协议提出了资本充足率的要求，即Tier 1和Tier 2资本的比例必须达到最低要求。
Tier 1资本主要包括核心资本、优先股和资本债券，而Tier 2资本则包括次级债券等。
协议还对核心资本的品质提出了严格要求，要求金融机构的核心资本主要以股东权益为主，限制了其他不稳定的资本工具的使用，以防止不充分资本和资本质量不佳对金融机构的冲击。
此外，巴塞尔新资本协议还对金融机构进行了流动性管理的要求。
协议要求金融机构进行更严格的流动性监测和资金管理，以应对资金短缺的风险。
对于系统重要性较高的金融机构，协议还要求其制定详细的应急资金计划，以确保在危机时刻仍能维持正常的业务运营。
巴塞尔新资本协议的实施对于金融体系的稳定至关重要。
首先，通过增加资本充足率的要求，可以降低金融机构的风险承受能力，减少发生金融危机的可能性。
其次，通过要求金融机构进行更严格的流动性管理，可以强化金融机构的资金储备和风险管理能力，提高金融机构应对市场冲击的能力。
此外，协议对金融机构进行更为详细的监管，增加了监管机构对金融机构的监控和评估，提高了金融机构的监管效能。
然而，巴塞尔新资本协议也面临一些挑战。
首先，实施协议需要金融机构投入大量的资金和人力资源，这对于资本底薄的金融机构来说可能是一项巨大的负担。
其次，协议的实施需要全球范围内的一致性，但由于不同国家金融体系的差异，实施过程可能面临困难。
最后，巴塞尔新资本协议制定的标准还需要不断修订和完善，以适应不断变化的金融市场和风险形势。
总的来说，巴塞尔新资本协议是一项重要的金融监管制度，其实施有助于提高金融体系的稳定性和抵御风险的能力。
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第一支柱：最低资本要求
信用风险
考虑到不同银行之间衡量与管理风险的能力有很大差异﹐ 同时需要平衡简单易行与准准衡量风险两方面的需要
在新协议对信用风险的规定中﹐委员会提供三种方法供银行选择: 标准法﹑基础內部评级法﹑高级內部评级法。
银行在选择不同方法时﹐除了內部数剧与衡量风险的能力 等限制外﹐主要考虑成本与效益的问题。
分散性标准： 具备充分的多样化，足以降低资产的 风险 单个风险暴露小：不超过100万欧元
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第一支柱：最低资本要求
由居民房地产抵押和商用房地产抵押的债权
标准法风险权重结构
居民房地产抵押贷款：35%的风险权重
商用房地产抵押贷款：原则上，100%的风险 权重
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第一支柱：最低资本要求
逾期贷款 逾期90天以上的贷款（不包括合格的居民住房抵押贷款） 未担保部分，在扣减专项准备金后，其风险权重按照以 下方法确定：
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第一支柱：最低资本要求
对非中央政府公共部门实体和多边开发银行的债权
对非中央政府公共部门实体,委员会赋予各国家较大自主 权,可以按照对银行的债权来处理,某些情况下还可以按照对主 权国家的债权处理,甚至按照对公司的债权处理。 对多边开发银行，可以按照外部评级结果，参照对银行债 权的风险权重来处理。 对世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复 兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、北欧投资银行、 加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行、欧洲开发银行理事会， 采用零风险权重。
专项准备金与贷款余 额的比率 风险权重 <20% 150% ≥20% 100% ≥50% 100%（监管当局决定最低 可以是50%）
标准法风险权重结构
对于合格的居民住房抵押贷款，如果其逾期90天以上， 在扣减专项准备金后，风险权重为100%；如果专项准备 金与贷款余额的比率≥50%，监管当局可以自行决定，将 扣减处理后贷款的风险权重降低到50%
资本协议 or 风险协议
风险
(收益波动性)
财务风险 资产负债
非财务风险
信用风险
市场风险
错配风险
内部事件 风险
外部事件 风险
业务风险
其他风险
操作风险
10
巴塞尔新资本协议介绍
旧协议
• 通过提高银行资本水帄，从而提高 银行抵御风险能力 • 只局限于资本比率 • 对所有银行采用一个风险衡量方法 • 信用风险＋市场风险 • 应用于银行
第一支柱：最低资本要求
信用风险标准法
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第一支柱：最低资本要求
信用风险缓冲技术
风险缓冲手段的种类：抵押、表内净扣、信用衍生工具、担保
风险缓冲手段的发展背景： 信用风险转让市场的发展
信用风险防范工具提供者的增加
新的信用缓冲产品
巴塞尔委员会的信用风险缓解管理对策目标：增強银行以审慎和 有效方式管理信用风险的积极性；继续提供能被广大银行采用 的审慎和简单的可行方法，将资本金要求和信用风险缓冲相连， 对不同信用风险缓冲手段采取有共性而又灵活的处理。
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第一支柱：最低资本要求
表外项目
采用信用转换系数（Credit Conversion Factors）的做法将表外业务转换为表内业务
标准法风险权重结构
对于不需要事先通知，可以无条件取消的承诺，信用转换系数 为0；
对原始期限在一年以内的承诺，信用转换系数为20%；
对原始期限在一年以上的承诺，信用转换系数为50%； 在资产负债表中尚没有确认，以证券作为抵押的回购和逆回购 交易，其信用转换系数为100%； 对于具有短期自偿特征的授信开证业务，如以货运单据为抵押 的跟单信用证，对开证行和保兑行信用风险转换系数为20%；31
现有协议的改良
22
第一支柱：最低资本要求
单笔债项的处理(根据不同性质的债权划分): 对主权国家和中央银行的债权 对非中央政府公共部门实体和多边开发银行的债权
对银行和证券公司的债权
标准法风险权重结构
对公司的债权
对零售的债权
由居民房地产抵押和商用房地产抵押的债权
逾期贷款
表外项目等
1988年7月 1992年年底 …… 1999年6月 2000年 2001年1月 2001年4月 2002年10月 2003年4~6月 2003年10~12月 2006年年底 旧协议正式实施 实施的最后期限 …… 新协议第一次征循意见稿
第一次定量影响分析
不同方法对银行效益的影响
委员会的目标之一是通过一定的激励机制﹐例如提取比较 少的资本准备﹐鼓励更多银行向基础內部评级法与高级內 部评级法努力﹐以便节省资本准备﹐有利于加強银行的竞 争力。
19
巴塞尔新资本协议介绍
结构
三大支柱 最低资本要求
监管部门的监督检查 市场纪律
风险权重 信用风险 标准法
内部评级法 初级法 高级法 资产证券化 基本指标法 标准法 内部评级法
新协议
• 通过将资本与银行的主要风险更加紧密 地联系起来，提高银行风险衡量与管理 的水帄
• 3个支柱代替了单一比率
• 更灵活、更多样的方法，驱使银行提高 风险管理水帄
• 信用风险＋市场风险＋操作风险 • 应用于银行集团层面
• 资本定义未变
• 资本充足率为风险资产的8%未变
11
巴塞尔新资本协议介绍
事件与时间表
7
巴塞尔新资本协议介绍
风险管理的新概念 PD －违约率 LGD－违约损失率
－时髦 or 革命 ?
EAD－违约暴露
EL －可预见损失 UL －不可预见损失 VAR－风险值 RAROC－风险调整资本回报率
EVA－经济附加值
8
巴塞尔新资本协议介绍
资本协议 or 风险协议 银行潛在风险 主要风险
资本的定义
操作风险
标准法
市场风险
高级计量法
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主要內容
Topics
巴塞尔新资本协议背景介绍 新协议的3大支柱 3 Pillars of the New Accord 对新协议的展望
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巴塞尔新资本协议介绍
三大支柱 稳健安全的金融体系SAFE & SOUND
FINANCIAL SYSTEM
交易品种增加，如天气期权、天气调期等。
风险的增长，必须加強监管。
Barings事件：200多年的银行毀于30,000張衍生交易合同。
6
巴塞尔新资本协议介绍
风险管理手段
－不断发展的定量化模型
1974年，Merton第一次引入模型的概念。 BIS 1996年第一次允许银行使用模型为市场风险计算资本。 ASRF模型等
标准法风险权重结构
25
第一支柱：最低资本要求
对银行和证券公司的债权
（%） AAA 至 AA0.0 A+至 ABBB+至 BBB50.0 BB+ 至 BB- 以下 未评级
标准法风险权重结构
主权
20.0
100.0
150.0
100.0
银行(方 案一） 银行（方 案二）
20.0
50.0
100.0
100.0
将监管资本与银行內 在的风险更加紧密地 联系起来
不同方法对经济资本 的不同要求，激励银 行不断采用更加敏感 的风险衡量方法，从 而达到不断提高银行 业风险衡量与管理水 平之目的
信用风险
市场风险 流动性风险 利率风险
操作性风险
法律 信息处理 安全
合规 稅务 ----
信譽风险
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巴塞尔新资本协议介绍
资本的定义
操作风险
标准法
市场风险
高级计量法
20
第一支柱：最低资本要求
信用风险标准法
21
第一支柱：最低资本要求
标准法创新
标准法VS 旧资本协议
对主权国家的债权不再按OECD划分
评级:外部评级与出口信用机构评级相结合
取消统一风险权重的规定,对借款公司给予不同 的权重
银行和公司债权的风险权重可以与主权国家债权 的风险权重相等 新协议将最大风险权重由100%提高到150%
标准法风险权重结构
50.0
100.0
150.0
100.0
规定与现实的差别P35
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第一支柱：最低资本要求
对零售的债权
零售资产的标准75％的风险权重 零售资产的标准 对象标准： 风险暴露是对一人、几人或一家小企业的
标准法风险权重结构
产品标准：循环信 贷和信贷额度，个人定期贷款和租 赁，以及小企业授信便利和承诺
3
巴塞尔新资本协议介绍
监管套利
拣樱桃
资产证券化
远程发起
间接信用评级
……
信用衍生交易
……
4
巴塞尔新资本协议介绍
危机
－源自信用, 市场和操作
2001 9.11 Enron ……
5
巴塞尔新资本协议介绍
表外业务 －缺乏监管之下的驚人增长
BIS三月份统计资料显示，全球每日平均衍生交易量为$1.4 万亿，比三年前的调查结果增加10%。
150.0
100.0
20.0
50.0
50.0
100.0
150.0
50.0
银行（方 案二，三 个月）
20.0
20.0
20.0
50.0
150.0
20.0
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第一支柱：最低资本要求
对公司的债权（包括对保险公司的债权）
信用评 级 公司 AAA 至 AA20.0 A+至 ABBB+至BBBB- 以下 未评级
33
第一支柱：最低资本要求