城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表
附加税计提表
附加税计提表
序号 1 2 3 项目 本期流转税金额
附加税计提表
序号 1 2 3 项目 本期流转税金额 计提比例 城建税 7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 2% 合计 金额
附加税计提表
序号 1 2 3 项目 本期流转税金额 计提比例 城建税 7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 2% 合计 金额
附加税计提表
序号 1 2 3 项目 本期流转税金额 计提比例 城建税 7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 2% 合计 金额
附加税计提表序号项目本期流转税金额计提比例金额城建税7教育费附加3地方教育费附加2合计附加税计提表序号项目本期流转税金额计提比例金额城建税7教育费附加3地方教育费附加2合计附加税计提表序号项目本期流转税金额计提比例金额城建税7教育费附加3地方教育费附加2合计附加税计提表序号项目本期流转税金额计提比例金额城建税7教育费附加3地方教育费附加2合计
深圳市(综合)纳税申报表(EXCEL文档)
税务 机关 填写
受理申报日期：
年
月
日
受理人签名：
录入日期：
年
月
日
录入员签名：
填 表 说 明
一、本表适用于纳税人申报营业税、城市维护建设税、教育费附加、文化事业建设费、房产税、城镇土地使用税、印花税、定率征 收的三个。。所得税：个人所得税、企业所得税、涉外企业所得税； 如以上所列税种有专用申报表的，使用专用申报表。 二、逾期纳税申报者，按《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则有关规定，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以 下的罚。。。款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款； 三、不按照规定期限缴纳税款的，根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定,从税款滞纳之日起，按日加收滞纳金；
四、“税款所属期限”栏中房产税如按年、半年、季、月申报的应填写清楚 五、城镇土地使用税：“税目”栏填写土地等级；“计税数量”填写实际占用面积×计税月份/12；单位税额栏填写每 平方 。。米年税额；备注栏填写房地产座落位置。 六、本表呈报区地方税务局，经审核后打印受理回执，作为已向税务机关申报凭据。
企业（业主）财务负责人 或 税 务 代 理 负 责人
纳 税 人 声 明
560.00 m
2
其中批准减免 税房产面积
代 理 人 声 明
m
2
房产 原值
本期比上期增 加房产原值
出租房 屋面积 备 注m2Fra bibliotek租金收入
本单位（公司、个人）所申报的各种税款真实、准确，如有虚 假内容，愿承担法律责任。 。 法人代表 签名: 。 （业 主） 年 月 日
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填 报，我确信是真实、合法。如有不实，我愿承担法律责任 。 。。 代理人（法人代表）签名： 。 经 办 人 签 名： 。。（代理人盖章） 年 月 日
城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表_2017
所属时间起：xxxx-xx-xx所属时间止：xxxx-xx-xx金额单位：元至角分
纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX
纳税人信息
名称
登记类型
单位
登记注册类型
所属行业
身份证件类型
居民身份证
身份证件号码
联系方式
征收项目
征收品目
计税（费）依据
税率（征收率）本期Biblioteka 纳税（费）额本期减免税（费）额
本期已缴
税（费）额
本期应补（退）
税（费）额
增值税
消费税
营业税
合计
一般增值税
免抵税额
减免性质代码
减免额
1
2
3
4
5=1+2+3+4
6
7=5×6
8
9
10
11=7-9-10
城市维护建设税
市区（增值税附征）
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
7%
0.00
0.00
0.00
0.00
教育费附加
增值税教育费附加
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3%
0.00
0.00
0.00
0.00
地方教育附加
增值税地方教育附加
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2%
0.00
0.00
0.00
0.00
合计
—
0.00
—
0.00
—
0.00
城建税、教育费附加、地方教育附加税
4.方茴说：“可能人总有点什么事，是想忘也忘不了的。
”5.方茴说：“那时候我们不说爱，爱是多么遥远、多么沉重的字眼啊。
我们只说喜欢，就算喜欢也是偷偷摸摸的。
”6.方茴说：“我觉得之所以说相见不如怀念，是因为相见只能让人在现实面前无奈地哀悼伤痛，而怀念却可以把已经注定的谎言变成童话。
”7.在村头有一截巨大的雷击木，直径十几米，此时主干上唯一的柳条已经在朝霞中掩去了莹光，变得普普通通了。
8.这些孩子都很活泼与好动，即便吃饭时也都不太老实，不少人抱着陶碗从自家出来，凑到了一起。
9.石村周围草木丰茂，猛兽众多，可守着大山，村人的食物相对来说却算不上丰盛，只是一些粗麦饼、野果以及孩子们碗中少量的肉食。
城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表2.老人们都笑了，自巨石上起身。
而那些身材健壮如虎的成年人则是一阵笑骂，数落着自己的孩子，拎着骨棒与阔剑也快步向自家中走去。
3.石村不是很大，男女老少加起来能有三百多人，屋子都是巨石砌成的，简朴而自然。
4.在村头有一截巨大的雷击木，直径十几米，此时主干上唯一的柳条已经在朝霞中掩去了莹光，变得普普通通了。
5.这些孩子都很活泼与好动，即便吃饭时也都不太老实，不少人抱着陶碗从自家出来，凑到了一起。
4.方茴说：“可能人总有点什么事，是想忘也忘不了的。
”5.方茴说：“那时候我们不说爱，爱是多么遥远、多么沉重的字眼啊。
我们只说喜欢，就算喜欢也是偷偷摸摸的。
”6.方茴说：“我觉得之所以说相见不如怀念，是因为相见只能让人在现实面前无奈地哀悼伤痛，而怀念却可以把已经注定的谎言变成童话。
”7.在村头有一截巨大的雷击木，直径十几米，此时主干上唯一的柳条已经在朝霞中掩去了莹光，变得普普通通了。
8.这些孩子都很活泼与好动，即便吃饭时也都不太老实，不少人抱着陶碗从自家出来，凑到了一起。
9.石村周围草木丰茂，猛兽众多，可守着大山，村人的食物相对来说却算不上丰盛，只是一些粗麦饼、野果以及孩子们碗中少量的肉食。
建筑工程项目纳税申报明细表(自开)
开)
批准缓缴 税 额 欠缴税额 10
11
的。如有虚假，愿负法律责任。 年 月 日 填表时间： 主管税务机关盖章
年
月
日
征收率 5 当期应纳 税 额 应减免额 应纳税额 已纳税额 6=4×5 7 8 9
3% 5% 3% 2% 0.03% 25.00% 1% 0.15%
合计 纳税人声明: 本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的,我确信是真实的、合法的。如有虚假，愿负法 法定代表人签章： 财务主管签章： 经办人签章： 填表人： 填 发下由税务机关填写 收到日期 接收人 审核日期 主管税务机关 审核记录
建筑工程项目纳税申报明细表(自开)
项目名称： 项目编号: 税种 税目 1 2 营业税 建筑业 城建税 增、营、消 教育附加 增、营、消 地方教育附加 增、营、消 印花税 工程承包合同 企业所得税应税所得 个人所得税 对企事业单位承包所得 残保金
计税依据 税款所属时 (金额或数 间 量)பைடு நூலகம்3 4
企业名称: 企业顺序号:
小规模纳税人税费表
小规模纳税人应纳税种
1.增值税按销售收入3%缴纳，小规模纳税人按季度申报。
2.城市维护建设税简称城建税，按增值税的7%缴纳（市区），按季度申报。
计算公式如下：
应纳城建税税额=增值税税额✖适用税率
3.教育费附加按增值税的3%缴纳。
按季度申报。
计算公式如下：
应纳教育费附加=增值税税额✖适用税率
4.地方教育费附加，税率2%，按季度申报。
计算公式如下：
应纳地方教育费附加=增值税税额✖适用税率
5.印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花，按次缴纳。
财产租赁合同按租赁金额千分之一贴花，按次缴纳。
资金账簿按“实收资本”和“资本公积”两项合计金额万分之五贴花，按次缴纳。
营业账薄现金日记账和明细分类账等，5元每本，按次缴纳。
6.残疾人就业保障金按上年用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳。
计算公式如下：
保障金年缴纳额=（上年用人单位在职职工人数×1.5%－上年用人单位实际安排的残疾人就业人数）×上年用人单位在职职工年平均工资。
7.工会经费应该按照你工资总额的2%上缴。
5.企业所得税一般按照按月（季）预缴，年终汇算清缴。
企业所得税适用税率25%，符合条件的小型微利企业，经主管税务机关审批，可减按20%税率计算缴纳。
查账征收，是按照“实际利润额”依照适用税率计算缴纳，而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补的亏损额-不征税收入-免税收入。
其中：利润总额=营业收入-营业成本-营业税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用+其他业务利润+营业外收支+投资收益。
税金缴纳明细表
税金缴纳明细表
缴纳各项税费会计分录：
借：应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
应交税费-未交增值税，
应交税费-消费税，
应交税费-车船税，
应交税费-资源税，
应交税费-企业所得税，
应交税费-个人所得税，
应交税费-房产税，
应交税费-土地使用税，
应交税费-环境保护税等，
贷：银行存款。
企业必须按照国家规定履行纳税义务，对其经营所得依法缴纳的各种税费。
这些应缴税费应按照权责发生制原则进行确认、计提，在尚未缴纳之前暂时留在企业，形成一项负债（应该上缴国家暂未上缴国家的税费）。
学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计企业应通过“应交税费”科目，总括反映各种税费的缴纳情况，并按照应交税费项目进行明细核算。
该科目的贷方登记应交纳的各种税费，借方登记已交纳的各种税费，期末贷方余额反映尚未交纳的税费；期末如为借方余额反映多交或尚未抵扣的税费。
城建税附加税费申报表.docx
城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表
税款所属期限：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
纳税人识别号
名称内江东易九鼎建筑装饰工程有限责任公司□单位□个人纳税人信息登记注册类型有限责任公司所属行业制造业
身份证件号码联系方式
计税（费）依据本期应本期减免税（费）额本期应税（费）种增值税税率纳税本期已缴税补（退）税一般增值税免抵税额消费税营业税合计（征收率）（费）额减免性质代码减免额（费）额（费）额12345=1+2+3+467=5× 6891011=7-9-10城建税0000
教育费附加0000
地方教育附加0000
---
合计——00
以下由纳税人填写：
纳税人声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、《国务院征收教育费附加的暂行规定》、《财政部关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
纳税人签章代理人签章代理人身份证号以下由税务机关填写：
受理人受理日期年月日受理税务机关签章
本表一式两份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。
减免性质代码：减免性质代码按照国家税务总局制定下发的最新《减免性质及分类表》中的最细项减免性质代码填报。
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代理人签章
代理人身份证号
以下由税务机关填写：
受理日期
年 月 日 受理税务机关签章
本表一式两份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。 减免性质代码：减免性质代码按照国家税务总局制定下发的最新《减免性质及分类表》中的最细项减免性质代码填报。
税额
1
2
3
4
Hale Waihona Puke 所属行业联系方式合计
税率 本期应纳税 （征收率） （费）额
5=1+2+3+4
6
7=5×6
□单位 □个人 身份证件类型
本期减免
税（费）额 减免性
减免额 质代码
8
9
本期已缴 本期应补（退） 税（费）额 税（费）额
10
11=7-9-10
—
—
以下由纳税人填写：
此纳税申报表是根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、《国务院征收教育费附加的暂行规定》、《财政部关于统一地方教 育附加政策有关问题的通知》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
BB086
城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表
税款所属期限：自
年 月 日至
年月日
填表日期：
年月日
金额单位：元至角分
纳税人识别号 纳税人信息
税（费）种
城建税 教育费附加 地方教育附加
--合计
纳税人声明 纳税人签章
受理人
名称
登记注册类型
身份证件号码
计税（费）依据
增值税
一般增
免抵
消费税 营业税
值税