房地产公司财务部标准工作流程
财务部工作流程
财务部工作流程财务部工作流程一、费用报销规定及流程1、公司报销任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，由经办人签名并注明付款理由。
需按照审批权限及其程序，由部门负责人对部门费用进行真实性的一级审核，由财务部门对票据进行合法性的二级审核，由分管副总经理和财务副总经理审核签字。
然后交由部门负责人按照统一报销时间(周二、周四)由总经理最后审核签字。
方可办理支付款项业务。
2、报销的发票应有填制日期、单位名称、物品名称、单价数量、金额计算正确无误、大小写相符，必须盖有填制单位财务专用章和发票专用章及经办人签字。
(发票必须是合法的正规发票)3、原始凭证上的数字和文字必须填写清楚，不得涂改，对不合法及违反制度的原始凭证财务部有权拒绝报销。
4、报销单据采取一事一贴原则，不得混淆。
报销单据必须写明事由(用铅笔注明)。
5、报销人必须按财务部门的要求，将应报销单据整理粘贴好，并填写好报销单，按公司规定的报销程序进行办理。
情况复杂的，应当在报销单上附情况说明(铅笔标注)，便于财务部门入账。
二、借款管理规定及流程一、借支现金的管理规定1、各项借款金额超过2000元，应提前一天通知财务部备款。
2、出差借款:出差人员凭审批后的借支单，按批准额度办理借款。
出差返回5个工作日内办理报销还款手续，对借款进行归还、冲账。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
3、部门经营运作借款:如综合部的周转金等，借款人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款。
应在借款后的一个月之内报销，除备用金之外的其他借款，不允许跨月借支。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
二、借款流程1、借款人按规定填写借支单，应注明借款日期、事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、须用黑色签字笔填写。
2、审批程序:借款申请人签字----部门领导审批----财务经理审批----主管副总审批----财务副总审批----总经理审批3、财务付款:借款人凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款。
财务部日常标准化工作流程
财务部日常标准化工作流程财务管理标准化按照“统一规范、科学合理、实事求是、分步实施、稳步推进”的原则进行。
财务管理标准化主要包括岗位职责标准化、资金管理标准化、会计核算标准化、成本管理标准化、公司财产管理标准化、财务分析标准化、融资工作标准化、会计档案管理标准化等内容，具体说明如下：1、岗位职责标准化：按公司《组织架构与岗位职责手册》的安排，在总经理、财务总监的领导下，根据公司发展的实际情况配备财务人员，各岗位职责明确、分工具体，各司其职、各负其责。
各岗位既能有效沟通协作，也相互监督制约。
2、资金管理标准化：2.1现金收付标准化：2.1.1实行收支两条线管理，严禁坐支现金。
2.1.2现金收款要及时开具相应票据并及时入账。
2.1.3现金收款流程：根据收款岗位收到现金开具的收据（发票）收款—→检查收据开具的日期、金额、大小写、经办人签名—→在收据（发票）上签字—→将收据“付款人”联（或发票联）给付款人—→凭记账联填制凭证并登记现金流水账。
2.1.4为保证现金的安全，库存现金量最高不得超过5000元。
2.1.5对每笔超过10000元的大额现金支出应提前三天通知财务管理部，以便财务管理部提前做好准备。
2.1.6现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定，任何人不能擅自挪用现金。
2.1.7每笔现金支出都必须根据审批流程全部审批完且审核无误的原始凭证支付。
2.1.8每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制《记账凭证》。
2.1.9对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符。
每月末组织现金盘点，填写《现金盘点表》（见附件1）。
根据公司规定支付工程款填写《付款审批单》（见附件2），报销各项费用填写《费用报销单》（见附件3），按公司制度规定经严格审核后再支付工程款及各项报销费用。
付款(报销)流程：经办人整理齐全支付工程款或报销等付款资料填写《付款审批单》、《费用报销单》—→部门经理(副总)审核—→财务总监审核—→总经理审核—→出纳安排付款并在原始付款资料上加盖“付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时传主管岗复核、记账。
房地产公司的财务流程及及会计分录
房地产公司的财务流程及及会计分录
一、由于房地产开发企业生产周期长，一般在工程竣工后进行收入和成本的结转。
二、收入帐务处理
1、收到房屋首付、银行按揭款
借：银行存款（或现金）
贷：预收帐款--商品房
2、工程完工结转收入
借：经营收入
贷：预收帐款--商品房
3、将收入转入利润
借：经营收入
贷：本年利润
三、成本帐务处理
1、发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建安费、公共配套设施费时。
借:开发成本
贷：银行存款（或现金）
2、工程竣工
借：开发产品
贷：开发成本
3、结转成本
借：经营成本
贷：开发产品
4、将成本转利润
借：本年利润
贷：经营成本
四、以上是房地产企业成本、收入的结转方法。
五、你单位发生的成本支出在建工程挂着。
1、成本科目用错。
2、由于工程已完工，调整开发成本明细核算会有很大的工作量。
所以，为了简便核算，直接将在建工程科目转出
借：开发产品--住宅、办公楼
贷：在建工程
3、结转成本
借：经营成本
贷：开发产品--住宅、办公楼
4、结转利润
借：本年利润
贷：经营成本。
房地产财务工作流程
房地产财务工作流程房地产财务工作流程是指通过一系列的流程和程序，来完善和管理房地产企业的财务活动和资金运营，达到稳健盈利和提高企业价值的目标。
下面就是房地产财务工作流程的具体步骤：一、预算编制阶段预算编制是财务管理工作的先导工作。
在房地产企业中，预算编制是制定业务目标、销售计划、资金计划和支出计划的基础。
在这一阶段，需要完成的工作包括：1. 审查过去的经营情况，分析市场的竞争状况和行业趋势；2. 制定资金来源计划及资金使用规划；3. 确定企业的财务目标，确定营业收入和利润预测；4. 制定开支预算和资产负债表。
二、审计阶段审计是财务管理的重要组成部分，通过审计可以及时发现经营过程中的问题并采取纠正措施。
在房地产企业中，审计主要通过以下几个环节实现：1. 验证管理账户汇总信息的准确性和真实性；2. 对房地产企业的财务报表进行全面审计；3. 对员工的工资、福利等情况进行核对；4. 对税务、环保等各项申报进行跟踪审计；5. 通过审计发现财务风险和问题，并提出建议。
三、现金流量管理现金流量是指企业正常经营活动所流动的现金资金，通过现金流量管理可以控制公司的现金收支情况，在财务风险管理和提高企业价值方面起到重要作用。
在房地产企业中，现金流量管理主要包括以下几个环节：1. 收支现金流量管理：控制资金流入和流出的情况，并确保资金有序流转；2. 预算现金流量管理：通过制定资金计划和资金使用计划，保证企业现金流量的稳定和持续；3. 风险现金流量管理：通过风险管理、贷款管理等手段，控制企业面临的不确定或风险的现金流量情况。
四、财务报表编制财务报表是企业财务情况的反映，对客户、股东和投资者都具有重要性和参考性。
在房地产企业中，财务报表编制需要遵循会计准则和相关法规，主要包括以下几个环节：1. 会计期间核算阶段：选择会计期间期间，并开展交易、分析和调整等核算工作；2. 业务处理环节：记录相关业务数据，划拨收入、支出和利润等；3. 财务分类阶段：对企业财务数据进行分类，以便编制更加清晰和明确的财务报表；4. 财务报表编制：针对企业财务数据，编制资产负债表、现金流量表和利润表等财务报表。
房地产公司财务部工作内容
房地产公司财务部工作内容1. 财务数据处理与分析财务部是房地产公司中至关重要的部门之一，主要负责处理和分析财务数据。
以下是财务部工作内容的一些细化：• 1.1 数据录入和核对：财务部通过录入公司的财务数据，如收入、费用、资产、负债等，并核对数据的准确性和完整性。
• 1.2 财务报表编制：财务部根据公司的财务数据，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，以便管理层和股东了解公司的财务状况和经营情况。
• 1.3 财务数据分析：财务部根据财务数据进行分析，以评估公司的财务健康状况，确定盈利能力和经营效率，及时发现并解决潜在的财务风险。
• 1.4 预算制定与控制：财务部参与制定公司的财务预算，并监控执行情况，及时与各部门沟通预算执行情况，保证公司的财务目标的实现。
2. 资金管理与风险控制为了保持房地产公司的正常运营和发展，财务部负责资金的管理和风险的控制。
以下是财务部工作内容的细化：• 2.1 资金计划与调度：财务部根据公司的资金需求和预测，制定资金计划，并根据实际情况进行调度，确保公司的日常资金需求得以满足。
• 2.2 资金预测与筹资：财务部根据公司的发展计划和预测，进行资金的长期预测与筹资工作，以满足公司的扩张和投资需求。
• 2.3 资金监控与风险控制：财务部监控公司的资金流动情况，确保公司的资金安全，并通过适当的风险控制措施，降低投资和融资过程中的风险。
• 2.4 财务审计与合规：财务部配合内外部审计工作，确保公司的财务数据的准确性和合规性，及时发现和纠正财务问题，维护公司的声誉和形象。
3. 财务管理与决策支持财务部在房地产公司中扮演着重要的角色，为管理层提供财务管理和决策支持。
以下是财务部工作内容的细化：• 3.1 投资决策支持：财务部参与评估和分析新的投资项目，提供投资回报率、风险评估和财务建议，以辅助管理层做出正确的投资决策。
• 3.2 成本控制与效益评估：财务部协助各部门进行成本控制与效益评估，通过制定成本控制措施和优化经营流程，提高公司的盈利能力和运营效率。
房地产企业财务工作流程解析
房地产企业财务工作流程解析房地产企业的财务工作流程是指在企业中，负责处理和管理财务相关事务的一系列流程和步骤。
这些流程和步骤的目的是确保企业的财务状况得到监控和控制，符合相关法规，同时提供准确的财务信息和报告。
下面将对房地产企业财务工作流程进行详细解析。
一、预算编制：预算编制是房地产企业财务工作流程的起点。
在预算编制中，企业会根据以往的业绩和市场情况，制定出一个全面的财务预算，涵盖收入、支出、投资、融资等方面。
预算编制是为了明确企业经营目标，并为后续的财务活动提供指导。
二、资金管理：资金管理是房地产企业财务工作流程的重要环节。
资金管理主要包括资金筹集、资金调配和资金使用等方面。
房地产企业需要监控和管理自身的资金流入流出情况，确保有足够的资金来支持企业的日常运营和项目开发。
三、成本控制：成本控制是保证房地产企业盈利能力的重要环节。
在成本控制中，企业会对各个环节的成本进行控制和优化，包括原材料采购、人力资源成本、水电费用等。
通过合理控制成本，企业可以提高盈利能力和市场竞争力。
四、财务报表编制：财务报表编制是房地产企业财务工作流程的核心环节。
财务报表编制包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过编制这些报表，企业可以了解自身财务状况和业绩情况，并向各方提供准确的财务信息。
五、财务分析：财务分析是房地产企业财务工作流程中的重要环节。
通过对财务报表和相关指标进行分析，企业可以评估自身的财务状况和经营业绩，并制定相应的改进措施。
财务分析可以帮助企业发现问题和机会，并提供决策依据。
六、税务申报：税务申报是房地产企业财务工作流程中的必要环节。
企业需要按照有关法规和政策，定期向税务部门申报各项税收，包括增值税、所得税等。
税务申报需要准备相关的报表和资料，并按时缴纳税款，以避免可能的罚款和法律风险。
七、审计与核算：审计与核算是房地产企业财务工作流程中的最后一环。
企业需要定期进行内部审计和外部审计，以确保财务活动符合相关法规和准则。
房地产财务工作流程
房地产财务工作流程一、财务报表的编制财务报表编制是房地产财务工作的首要环节。
首先，需要按照会计准则的要求，收集并整理公司的财务数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
其次，需要进行账务处理，包括凭证的录入、账户的调整和账簿的更新等。
然后，根据账务处理的结果，编制财务报表，并确保其准确性和可靠性。
最后，将财务报表上报给相关部门和上级机构，供其进行分析和决策。
二、财务报表的审核和分析财务报表的审核和分析是房地产财务工作的重要环节。
首先，需要对财务报表的数据进行审核，包括核对账务处理的准确性和完整性，以及与相关凭证和合同的一致性。
其次，需要对财务报表进行分析，包括利润分析、资产负债分析和现金流量分析等，以了解公司的财务状况和经营绩效。
最后，需要根据财务分析的结果，提出合理的意见和建议，以支持公司的决策和发展。
三、资金管理资金管理是房地产财务工作的重点环节。
首先，需要制定公司的资金计划和预算，包括收入、支出和资金流转等方面的内容。
其次，需要进行资金的筹措和运用，包括与银行和投资者的沟通、资金的借贷和投资等。
然后，需要进行资金的监控和控制，包括现金流量的预测和分析、风险控制和投资回报的评估等。
最后，需要作出相应的报告和解释，以满足相关部门和上级机构的要求和需求。
四、成本控制成本控制是房地产财务工作的重要环节。
首先，需要制定成本控制的目标和指标，包括成本的结构和规模等方面的内容。
其次，需要进行成本的核算和分析，包括成本的分类和计算，以及与业务和项目的关联性分析。
然后，需要对成本进行控制和调整，包括成本的预算和授权、成本核算和辅助成本管理等。
最后，需要对成本的变动和效益进行评估和分析，以支持公司的决策和发展。
五、预算编制预算编制是房地产财务工作的重点环节。
首先，需要制定公司的预算目标和指标，包括收入、支出和利润等方面的内容。
其次，需要确定预算的制定程序和时间表，包括部门的参与和沟通、数据的收集和整理等。
然后，需要编制预算的初步方案和计划，包括预算的结构和规模等方面的内容。
公司财务部各岗位工作流程
公司财务部各岗位工作流程2.财务经理：财务经理是直接向财务总监报告的职位，负责整个财务部门的日常运营。
他们需要监督会计和财务活动，确保所有财务报表的准确性和合规性。
财务经理还需要管理资金流动，包括现金管理、银行账户和支付流程等。
此外，他们还负责与审计人员和税务机构合作，确保公司的财务记录和报告符合法律法规的要求。
3.会计：会计是财务部门中最基础的角色，他们负责记录和整理公司的财务数据。
会计需要根据公司的业务活动制作财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们还需要处理日常的账务，包括录入收入和支出、核对银行对账单等。
会计还需要与其它部门的员工合作，收集和验证相关财务数据。
4.财务分析师：财务分析师是财务部门中负责分析和评估公司财务状况的角色。
他们需要收集和整理财务数据，并进行各种财务比率和指标的计算和分析，如盈利能力、偿债能力和运营效率等。
财务分析师还需要评估公司的风险和潜在收益，并提出相关建议。
5.预算分析师：预算分析师负责制定和管理公司的预算计划。
他们需要收集和分析历史数据，并与公司的各个部门合作，制定预算目标和计划。
预算分析师还需要监督预算执行情况，与部门负责人讨论差异和解决问题。
同时，他们还需要定期报告预算执行情况，并提出改进建议。
6.税务经理：税务经理负责处理公司的税务事务和合规性。
他们需要了解国家和地方的税法规定，并与税务机构进行沟通和协商。
税务经理还需要指导财务部门的工作，确保公司遵守税务规定，避免税务风险。
以上是财务部门常见的岗位及其工作流程。
不同公司的财务部门可能会根据具体情况设置不同的岗位和职责，但总体来说，财务部门的工作都是为了保证公司财务的健康和可持续发展。
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附:收据遗失报告
收据遗失报告
本人于年月日购买项目栋号房屋。因保管不善，原购房收据遗失，金额元。请贵公司查找原收据存根，并办理退款手续。如因票据遗失造成的任何纠纷和后果与贵公司无关。
（3）现金收、付当面点清现金金额，以防差错。
(4)现金付讫后，核对付讫金额与记账凭证金额是否一致，在记账凭证上加盖“现金付讫”章，并按顺序编好流水号，逐笔登入流水帐并结出余额，文字和数字必须整洁清晰、正确无误，如有改动，必须按会计制度执行，日记帐不得跳行、隔页，不得随便撕去帐页。
(5)按审计长的安排筹储现金，保持适当的库存现金限额，现金超过10万双人押运，以保证公司资金安全及资金的正常运转。
(3)认真复查记帐凭证与付款申请单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证记账凭证金额准确无误。
（4）记账凭证有误或手续不齐，出纳付款时未发现，由此引起的后果出纳承担40%、会计承担40%、审核人员承担20%的责任。
2、现金业务办理：
(1)每周2、4、6下午现金报帐。
(2)往来单位现金签收必须由“付款申请单”上注明的收款人持本人身份证原件到公司计财中心办理现金签收业务，并留复印件。
四、凭证接收整理
（1）接收出纳复核后的记帐凭证，现金支出是否有经办人签收，签收金额是否与记帐凭证一致。
（2）银行转帐进账回单、原始票据是否到位，无进账回单的付款是否有合同单位盖章和签字的收款确认证明，对凭证中欠缺附件的情况登记在备查簿上并在装订凭证前催补到位）
五、月底根据审核无误的凭证记账、结账处理。
（3）每月不定期抽查3次出纳及各项目收款员库存现金，并将盘点情况向审计长汇报。
八、每月14日之前计算应交税金，纳税申报，并及时缴销、申购发票和收据。
九、往来款的催收
每月初7日根据个人往来明细账的余额，书面通知其归还借款，特殊情况报审计长予以说明，否则予以暂缓发放与欠款金额相同数额的工资。（备用金每半年核对后必须由借款人签字确认）
四、每天按公司、分帐号填报资金状况表，以便公司领导及时了解本公司资金运作情况，以合理调度资金。
五、每月5日前核对现金帐与库存现金是否相符，实地盘存记录交会计审核，银行日记帐与银行对帐单逐笔核对，清查每笔未达帐并填制银行存款余额调节表交会计审核，审核无误后由出纳按各银行帐号分类保管，年末装订交会计归档。
十五、年检
（1）根据各上级部门的需要完成对会计报表的年审。
（2）准备好责任帐套所属公司的年检资料，1—6月办好公司工商执照、税务证、代码证、贷款证的年检。
十六、贵重物品的入库、出库及保管
购入贵重物品应及时录入台账，并由审计长签字验收入库，领用时必须有总裁签字方可出库，每月底及时核对库存并结出余额，下月初由审计长核对签字。
(4)10日之前编制资产负债表和损益表。
(5)年度根据资产负债表和损益表编制会计报表说明，做到内容完整准确、、说明清楚、送报财务副总监审核后交总裁各一份。
七、与出纳对账
（1）每月10日前逐笔勾对银行日记账与银行对帐单，审核银行存款余额调节表，由出纳分账号保管。
（2）每月初根据上月现金账余额，盘点、核对出纳现金库存。
十、每月14日账套与台帐数据的备份
十一、每月12－16日前审核工资、业务员业务奖励金，每月17日将应发工资交银行，每月18日按时发放工资到员工卡上。
十二、每月15日前装订凭证及归档
（1）装订凭证时需要检查凭证附件是否合理、齐全、张数是否相符。
（2）装订凭证时需要检查凭证是否连号，发票是否到位，附件未到位的必须在凭证封面上注明，并装订成册。
(6)每日下班前核对流水帐余额与库存现金是否相符，如有异，立即查明原因，如有短款，要负责赔偿，如有长款，报审计长并查明原因，做到帐款相符，不得以长补短，并保管好现金及现金等价物，确保安全完整无缺。
3、银行业务办理：
(1)填写支票时日期、收款单位全称、帐号、开户银行及金额应正确无误。
(2)填写正确后的支票算好密码连同记帐凭证一起交会计复核，会计复核无误后加盖预留银行印鉴交出纳银行进帐，并将回单及时补充到记帐凭证内，无进账回单原件的留存复印件。如有银行退票，应及时交会计冲帐，查明原因后落实情况并重新开具支票。对于填写错误或作废的支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存。
(8)营销部发生的费用，所形成的成果必须交各项成果验收人在票据上签收。
2、（成本）票据的接收
(1)票据是否有监理、现场施工员、工程项目经理及工程部副总监、执行总经理签字、物业工程监理部负责人、审计中心核准，审计长及二位总裁签批。
(2)是否按项目工程内容如实开具合法发票，并审核票据的真伪、大小写是否相符。
（3）将凭证号和凭证数量登入档案目录，并贴置于柜门上。
十三、财务资料的整理
（1）每月整理好各种税务资料及其他财务档案并归档。
（2）每年1月20日前将上年出纳分账号保管装订好的银行存款对帐单，凭证、账本、财务报表、统计报表一齐归档。
十四、每年未把各账户的余额结转到下一个会计年度，并核对年初与上年末各科目余额是否相符。如有科目数据需调整必须在会计年度1月1日年度帐启用时进行。
(4)根据审核无误的收款凭证编制收入记账凭证，将编制好的记帐凭证交财务总监助理审核签章。
（5）根据收款凭证审核收款员录入销售软件的收款记录；每周根据收款员整理的销售合同审核合同盖章登记及录入销售软件的合同额并督促归档。
三、付款复核：
财务总监助理复核无误的凭证交出纳办理付款填制支票，出纳核对记账凭证与支票后交会计核对，会计需核对支票内容与付款申请单内容一致后加盖预留银行印鉴。
六、报表的出具
（1）每月2日出预算执行差异表，3日出财务指标考核结果交财务副总监审核，每月3日由各部门负责人确认预算执行差异并进行差异分析后由会计填制部门考核表。
（2）每月最后一天与审计中心核对项目付款情况，每月6日出具月度成本费用预算执行分析表，项目完工进行项目预算分析。
（3）每月4日出分解到个人的招待费用明细表交审计长审核，报总裁。
(1)会计审核收据或发票的记账联与存根联所开具的内容是否一致（包括所开具的单位、日期、摘要、大小写金额），编号是否连续，交帐是否及时(公司本部项目次日交账，其他项目不超过3天交账)。
(2)复核收款员编制的收款凭证与记账联总金额是否一致。
(3)现金收入出纳是否签收，签收金额是否一致；银行存款是否有解款单或到帐通知，解款单或到帐通知与收款凭证金额是否一致。
十七、数据的保密措施
所有重要的数据资料必须设置密码，且密码设置必须由数字和字母组成，每月定时进行数据、文档的备份工作。
第二节出纳工作流程
一、每天接收由财务总监助理复核无误的的记账凭证进行收付款业务办理
1、付款核对
(1)费用凭证是否有经手人、部门负责人、审计长签字（授权部分）、以及两位总裁签批。
(2)工程款付款需监理、现场施工员、工程项目经理、工程部副总监、执行总经理、物业工程监理部负责人、审计中心及审计长核批、两位总裁签批。
A、如果按揭款已开具发票，应收回客户发票金额最小的一张，客户在发票上签“收到退回房款现金××元”、姓名及日期，根据客户退回发票与退给客户现金的差额重新开具发票。
B、如果按揭款未开具发票，则开具面积补差款冲抵按揭款差额的发票，并要求客户签收按揭发票，并签“收到退回房款现金××元”、姓名及日期，。
3、按揭客户面积补差款需收款的，首先核对按揭款是否已开具发票。
合计
备注
现金
刷卡
转账
1
2
合计
制表：会计：
第四节面积清算流程
一、清算依据
由营销部制定面积清算表，财务部会计核对无误并签字。需退款的必须由总裁签批同意。
二、流程
1、由客户本人带票及身份证办理，非客户本人的必须有客户本人的委托书和身份证原件及代办人身份证的原件，且代办人必须是业主的直系亲属。
2、按揭客户面积补差款需退款的，首先核对按揭款是否已开具发票。
六、出纳应根据资金状况及时办理各种理财产品，以增加资金收益。出纳每次到银行进帐时，要询问各帐号到帐情况并取回单，交会计及时帐务处理，减少未达帐项。
第三节房款收缴工作流程
附表：盖章登记表
盖章登记表
序号
房号
计算书盖章
合同盖章
备注
经手人
日期
份数
经手人
日期
12Βιβλιοθήκη 34二、异地收款流程
1、财务派现场收款员一名，按以上房款收缴流程操作。
二、每天签收房款收入，认真核对缴款凭证，并签收现金，及时安全的把收到的现金送存银行不得坐支，未经审计长批准，不得在现金收入中坐支并借款给任何部门或个人，更不能任意挪用现金。按规定时间把各种单据交会计进行帐务处理。
三、每天清理手上记帐凭证，并按已付款凭证和未付款凭证分类保管，把已付款凭证及时审核后交会计保管避免重复付款。核对现金付款的记帐凭证金额与流水帐金额是否相符，并在流水帐上注明与之相对应的凭证号。
财务部标准工作流程
第一节会计核算流程
第二节出纳工作流程
第三节房款收缴流程
第四节面积清算流程
第五节权证接收、发放、保管流程
第六节业务奖励金审核流程
第七节租金催收流程
第八节财务档案管理流程
第九节工程项目统计数据报送流程
第十节全面预算管理流程
第十一节销售报表报送流程
第一节会计核算流程
一、票据的接收(适用授权以外的票据，已授权的按授权书执行)
（4）发票填写的内容是否完整：客户名称、日期、摘要、金额是否齐全，发票字迹是否有涂改痕迹，金额计算是否正确、大小写数额是否一致。
（5）发票日期是否与实际付款日期相近，是否符合逻辑。
（6）对需转账的票据或付款申请单是否提供单位全称、开户银行及账号。
(7)购买物品产生的费用，必须附有行政主管签字的入库单，有经手人签字。