公司财务部内部管理与工作流程规范标准
财务部管理流程及制度范本
财务部管理流程及制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司合法权益，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部及全体财务人员。
第三条公司财务部应以服务公司发展为宗旨，认真贯彻执行国家财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。
二、财务组织结构及职责第四条财务部组织结构：（一）财务部设财务部长一名，负责财务部的全面工作。
（二）财务部设会计若干名，负责会计核算、财务报告、成本控制等工作。
（三）财务部设出纳一名，负责现金、银行存款、发票管理等日常工作。
第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规，制定公司财务管理制度。
（二）进行财务预测，编制财务预算，确保预算的合理性和可行性。
（三）负责公司资金筹集、使用和管理，提高资金使用效率。
（四）进行成本核算和控制，降低公司成本，提高公司经济效益。
（五）编制财务报表，及时向公司领导和相关部门提供财务信息。
（六）参与公司重大投资、融资项目的决策，提供财务意见。
（七）监督、检查、考核财务制度的执行情况，纠正财务违规行为。
（八）配合审计、税务等部门的检查，如实提供财务资料。
三、财务管理制度第六条财务核算制度：（一）按照会计法和相关会计制度的要求，进行会计核算。
（二）建立健全会计账簿，保证会计资料的真实、完整、准确。
（三）实行会计电算化，提高会计工作效率。
第七条财务预算制度：（一）根据公司发展战略和经营计划，编制财务预算。
（二）财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等。
（三）财务预算经公司审批后，由财务部负责执行。
第八条资金管理制度：（一）加强资金筹集、使用和管理，确保资金安全。
（二）实行资金集中管理，提高资金使用效率。
（三）严格现金支出审批制度，控制现金支出。
第九条成本控制制度：（一）进行成本预测，制定成本控制目标。
（二）对成本进行核算、控制和分析，降低成本。
（三）实行成本责任制，明确成本控制责任。
某公司财务部内部管理及工作流程规范
某公司财务部内部管理及工作流程规范某公司财务部内部管理及工作流程规范一、引言财务部是企业的核心部门之一，负责财务管理、财务决策和财务战略的制定。
为了保证财务工作的高效运转，提高财务管理水平，制定并严格执行财务部内部管理及工作流程规范是非常重要的。
本文将详细介绍某公司财务部的内部管理及工作流程规范。
二、内部管理规范1. 组织架构财务部的组织架构应该明确，部门间的分工和职责明确，确保各个职能部门之间的协调配合和流程顺畅。
2. 人员管理财务部应制定明确的岗位职责和工作规范，明确员工的工作职责和权限，并进行明确的分工和配合。
3. 信息管理财务部需要建立健全的信息管理系统，保障数据的完整性和安全性，制定明确的数据管理规范，保证财务数据的准确性并及时反映公司的财务状况。
4. 内部控制财务部要建立健全的内部控制制度，确保所有财务操作符合法律法规和企业内部规定，规范审批流程，防止财务风险的产生。
三、工作流程规范1. 采购流程（1）制定采购需求计划；（2）编制采购合同或协议；（3）通过合规审核后，实施采购；（4）验收采购物资并核对发票等相关文件；（5）按流程进行结算。
2. 销售流程（1）确认销售订单；（2）提货或发货；（3）开具发票或销售凭证；（4）确认销售款项；（5）结算销售明细。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，并附上相关单据；（2）部门审批；（3）财务审批；（4）报销款项发放。
4. 资金管理（1）建立预算管理制度；（2）制定资金计划和资金调拨预案；（3）对资金流动进行跟踪和监管，制定资金库存管理制度；（4）制定资金风险管理规定。
5. 财务报表编制流程（1）收集和整理会计凭证；（2）根据凭证编制财务报表；（3）报表审核和调整；（4）报送相关部门进行审批；（5）准时报送相关报表。
6. 审计流程（1）确保内外部审计的合规性和及时性；（2）配合审计工作，提供必要的文件和资料；（3）积极整改存在的问题。
四、总结财务部是企业运作的重要部门，通过制定明确的内部管理规范和工作流程规范，可以提高财务部门的工作效率和质量，减少财务风险的发生，为公司的发展提供有力的支持。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
财务部日常标准化工作流程
财务部日常标准化工作流程财务部日常标准化工作流程财务部是企业的重要部门，承担着企业经济活动的核心职能。
为了保证企业经济活动的正常开展和管理的高效性，财务部需要建立标准化的工作流程，以确保工作的有序进行和工作成果的质量。
一、财务部门日常工作流程1.收集和整理财务数据为了对企业的财务状况进行分析和评估，财务部需要定期收集和整理财务数据，如企业的收入、支出、应收账款、应付账款等等。
财务部应该通过标准化的数据采集方式，确保数据的准确性和完整性，同时采用统一的数据格式和标准来整理财务数据。
2.编制财务报表财务报表是对企业财务状况进行全面评估的重要依据。
财务部应该按照国家财务报告制度要求，定期编制财务报表，涵盖企业的资产负债表、利润表、现金流量表等。
编制财务报表需要经过多个环节的校核和审核，以确保报表数据的准确性和合规性。
3.管理现金流现金流是企业运营的重要基础。
财务部需要定期监控企业的现金流，包括收入和支出，以确保企业的现金流保持合理的水平。
同时，财务部应该对企业的账户余额、银行存款、应收账款和应付账款进行管理，确保现金流的稳定和有序。
4.处理财务事务财务部需要处理各种财务事务，如发放工资、报销费用、征税缴款等。
财务部应该明确各项财务事务的工作流程和要求，实行标准化的审批程序和报销流程，确保财务处理的公正、准确和高效。
5.定期进行财务审计财务审计是检查企业财务状况的重要手段。
财务部需要安排定期的内部和外部审计人员对企业财务进行审计，并及时整改财务问题。
审计过程应该遵循标准化的程序和要求，确保审计结论的合法性和客观性。
二、财务部门标准化工作流程建设1.明确工作职责为了建立高效的财务部门工作流程，首先需要明确各工作人员的职责和任务。
财务部应该制定标准化的组织机构和工作职责，并定期评估和调整，以适应企业的运营需要。
2.制定工作流程财务部应该制定标准化的工作流程，包括财务数据的采集和整理、财务报表的编制、现金流管理、财务事务处理和审计等各个环节的流程和要求。
财务管理制度及流程
竭诚为您提供优质的服务，优质的文档，谢谢阅读/双击去除财务管理制度及流程财务管理制度及流程（一）财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。
财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。
移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。
出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。
完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。
会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。
一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运输工具年；4、其他设备年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
公司财务管理制度流程规范
公司财务管理制度流程标准财务的目的在于使企业财富的最大化或者价值最大化，其结论相对来讲是“活的”，它没有极值，惟独恰当的、合理的，其结果不是惟一的。
下面爱汇的公司财务流程标准，供你参考。
第一章总那末第一条爲加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原那末。
第三条财务管理的根本任务和方法：第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的根抵工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、标准化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或者盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法发展，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等发展相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
一、财务机构预会计人员 1、公司设财务部，财务部协助总经理管理好财务管理工作。
2、出纳人员要与明细账、总账的工作别离。
财务部内部人员管理制度
第一章总则第一条为规范财务部内部管理，提高工作效率，保障财务数据的准确性和安全性，根据国家相关法律法规及公司规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务部全体内部人员，包括财务经理、会计、出纳、审计等岗位。
第三条财务部内部人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和本制度，确保财务工作的正常进行。
第二章职责与权限第四条财务经理：1. 负责财务部的整体工作，制定财务部工作计划，组织实施并监督执行；2. 负责协调各部门之间的财务工作，确保财务数据的准确性和及时性；3. 对财务部内部人员进行考核、评价和晋升，保障团队稳定发展。
第五条会计：1. 负责编制和审核财务报表，确保报表的真实、准确、完整；2. 负责会计凭证的审核、登记和保管；3. 负责公司各类账务的处理，确保账务的规范、合规；4. 参与财务预算的编制和执行。
第六条出纳：1. 负责现金、支票、汇票等货币资金的收付；2. 负责登记现金日记账、银行存款日记账；3. 负责财务部内部资金的调配和报销；4. 协助会计完成各类账务处理。
第七条审计：1. 负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务数据的真实、准确、完整；2. 负责监督财务部门各项规章制度的执行情况；3. 负责对公司财务风险进行评估和预警。
第三章工作流程与要求第八条财务部内部人员应按照以下工作流程进行操作：1. 接收财务凭证，进行审核、登记；2. 根据凭证编制记账凭证；3. 登记账簿；4. 编制财务报表；5. 提交审计报告。
第九条财务部内部人员应遵守以下要求：1. 严格遵守国家法律法规、公司规章制度和本制度；2. 保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息；3. 严谨细致，确保财务数据的准确性和及时性；4. 积极参与团队协作，共同完成工作任务。
第四章考核与奖惩第十条财务部内部人员考核分为季度考核和年度考核，考核内容包括工作态度、工作质量、业务能力等方面。
第十一条对考核优秀的员工，给予表彰和奖励；对考核不合格的员工，给予批评教育或调整岗位。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范财务部内部管理及工作流程规范一、概述财务部是企业内部非常重要的部门之一，在企业内部起着至关重要的作用。
为了保证财务部的工作高效、规范和准确，特制定本规范，以指导财务部内部的管理和工作流程。
二、财务部组织架构1. 财务部设有主管负责人，直接向公司高层报告工作，并承担财务决策的责任。
2. 财务部分为财务管理、会计核算、财务分析等岗位。
3. 财务部内部成立一个财务委员会，由财务部主管负责人和各岗位负责人组成，负责决策重大财务事项。
三、财务部管理规范1. 严格遵守法律法规和企业内部相关财务管理制度，确保财务操作合法合规。
2. 建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、费用管理制度、资金管理制度等，确保财务工作的规范性和准确性。
3. 做好各项会计账务处理工作，及时进行账务记录和凭证制作，并查验准确性。
4. 确保财务信息的保密性和安全性，防止财务信息泄露和被非法篡改。
四、财务部工作流程规范财务部的工作流程包括财务预算、会计核算、资金管理和财务分析等环节。
1. 财务预算（1）制定年度和季度财务预算，并报公司高层审批。
（2）根据预算数编制预算执行计划，并监督预算执行情况。
（3）对预算执行情况进行定期分析和评估，及时提出调整建议。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和企业内部会计制度进行会计核算。
（2）及时记录和处理各项财务收支和业务活动，确保会计账务的准确性和完整性。
（3）编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 资金管理（1）制定资金使用计划，确保资金的合理运用和安全保障。
（2）建立健全的资金预测和监控体系，及时发现并解决资金紧张和风险问题。
（3）加强对资金流动的控制和监督，确保资金的合法性和规范性。
4. 财务分析（1）对财务报表进行分析，包括比率分析、趋势分析等，提供有关财务指标和经济效益的评估。
（2）为公司高层提供财务决策的参考意见和建议。
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财务部部管理及工作流程规一、组织架构图二、部门职能1、 负责本公司融资、货款回收、资金支付的管理。
2、 组织本公司会计核算，确保财务报告的真实性、准确性。
3、实施合法性、合规性会计监督。
4、起草本公司财务制度。
5、贯彻执行总部及本公司发布的财务制度及其他制度。
6、培训、指导、检查，落实岗位责任制。
7、及时、准确报送财务报表。
8、对本公司经营情况进行财务分析。
9、对外协调银行、税务，对加强与其他部门的合作。
10、对本公司的财务档案进行管理。
11、完成领导交办的其他工作。
三、岗位职责（一）财务经理1、在公司财务总监的直接领导下，负责组织和领导公司全体财务人员开展工作，提供规化、标准化的财务管理与会计核算服务。
2、负责公司财务队伍的建设，制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。
3、负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司围建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。
4、负责公司控建设，规会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按总部要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。
5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。
对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。
6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。
7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。
负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。
9、执行总部制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。
10、规会计档案，保证会计资料的安全完整。
11、进行经济分析，实施风险监控，协助公司开源节流，优化资金占用，定期检查各环节的经济效果，对经营状况作出经济分析，提出改进建议，为总部提供决策支持。
12、接受和配合审计部的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作，及时纠正违规事项。
13、加强与当地财税机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。
14、负责协调与其他部门之间的关系。
15、保守本单位的商业秘密。
（二）会计主管1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行。
7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。
8、协调部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报。
9、部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。
10、完成领导交办的其他工作。
（三）现金出纳记账、盘点：当日收支业务，当日记账，当日盘点，严格执行日清日毕，确保账实相符。
收款凭证须附收据，付款凭证须附现金支出单，编号要连续，出纳须在收据存根联上签字。
对账：每月一次，与财务软件现金科目余额核对，与物流管理软件现金回款金额总数核对，与集团所属公司现金出纳核对。
报表：每日10：00向分公司总经理报送资金收支日报表；每月8日前，与银行出纳共同报送上月回款明细表。
借款审核：审核借款审批程序是否完整、借款是否超额度、借款是否全额及时归还；借款到期未还，每月5日填制罚款单，通知人力资源部和借款部门。
报销审核：审核是否按规定时间报销、审批程序是否完整，付款并注销票据。
备足零钞。
达到3万元，用款部门需提前一天报资金计划。
收款台交款：收款台所收现金于当天4：30之前交送现金出纳，由现金出纳向收款员出具收条，4：30之后的收款于第二天上班时交送现金出纳，由现金出纳向收款员出具现金收据（收据专用），同时收回收条。
资金安全：库存现金限额为3万元，超支部分必须在当天及时交存银行，下午4：30之后的收款可在第二天交存银行，春节放假期间库存现金全部存入银行。
交存银行时应做到存款时间不固定，存款银行不固定，不单独去银行交存现金，以提高警惕确保现金的安全。
收取业务员货款时，应把货款放在交款人的视野围，当面清点，与现金交款单核对无误后，交款人复核签字后，出纳方可签字、盖章。
责任：资金收支、余额只向部门领导、公司总经理汇报；现金日记帐、电子表格等应当妥善保管，未经部门领导许可任何人不得查看。
存款利息要入账，否则视同贪污。
负责现金收讫章的保管，只在收到现金时在现金收据上使用。
文明办公、热情服务。
按时、按要求完成领导交办的其它事务。
（四）银行出纳存取现金：库存超限额现金及时与现金出纳一起存入银行，（现金出纳据银行回单复印件登记日记账，）根据现金出纳要求提取现金，由现金出纳在现金支票存根上签收。
票据解付：支票、银行汇票、银行承兑汇票到期前及时送交银行办理解付，严禁出现过期票据。
银行办款：提前联系银行，及时办理支付供应商的票据。
因故不能按规定时间办款，及时与采购部门沟通。
支付货款：审核供应商取款人资格，监督其用钢笔或碳素笔当面签字，审核是否已收取手续费、结算方式变更的是否已收取贴息。
协助融资：熟悉各家银行融资政策，协助办理授信资料，授信资料及时归档保管。
登记每次银行承兑汇票到期日、金额，及时还款，严禁超期未还。
记账、对账：每日登记银行收支日记账，月末结账时与软件核对相符，账实相符。
印章保管：财务专用章、法人章保管，仅限用于票据背书、专人负责的对账，其它用途必须登记、复印。
风险控制：票据传递须办理书面交接手续，及时对账，确保账账、账实相符；严格限制印章使用，防止意外；票据到期前及时处理，防止过期无法解付。
资金划转：及时按制度要求将分公司资金划入母公司账户。
报表：每日10：00前报送前日资金收支日报表，每月8日前报送上月资金收支月报表。
按时、按要求完成领导交办的其它事务。
（五）采购会计熟悉并掌握公司采购政策和全部采购业务流程，了解采购人员编制。
入库单入帐：与质管部沟通，争取每日10：30前传来前日入库单，检查是否排序，从物流管理软件核对第一个和最后一个编号以确认完整性，然后录入财务核算软件中的应付帐款管理模块，总数核对无误后当日生成凭证。
采购退出审核：严格按《采购退出审核制度》审核。
采购退出单当日及时入帐，除公司外其他公司在入账之前要核对完整性。
运营中心审核的采购退出单于次月3日传送公司，公司次月5日前核对完整性后及时入帐。
空打采购退出单于每月5日填制罚款单对责任人进行处罚。
采购发票管理：收到采购发票后，检查发票填写是否合规、正确，当日录入财务核算软件，尤其是在制作采购付款计划前1日须全部入帐。
核对发票或清单明细是否与入库单数量、单价相符，不符明细每月8日报采购部门一份。
根据纳税需要，认真测算所需进项税额，及时和母公司联系开票，及时认证。
付款单入帐：将银行出纳传来的付款单当天及时先录入物流管理软件，再录入财务核算软件，核对相符。
换货付款审核：同样执行《采购付款制度》，在付款日方可办理。
采购商品入库，暂估增值税进项税额，金额=（入库含税总金额-免税产品入库金额）/1.17*17%。
从关联方购进免税产品，及时索要发票。
月结账时，当月单据在完成上月结账后当日或次日及时录入。
报表：预付款超过2个月货未到、货到2个月发票未到、发票与到货数量或单价不符、退货/退补价导致应付账款为负数等列表反映。
部对账：每月5日前，从物流软件与财务软件核对库存商品、应付账款、付款。
外部对账：随时与供应商对账（包括到货、发票、付款三部分），不符及时查明原因。
办理退货/折让证明：税票已认证的退货，索要供应商开具的《销售退货与索取折让证明单》（注明药品明细及退货理由），3日持往税务局办理退货/折让证明，下月及时索要红票。
按时、按要求完成领导交办的其它事务。
（六）销售会计熟悉并掌握公司销售政策和全部销售业务流程，了解业务人员编制。
赊销欠条、退货及退补价单据的整理、核对、录入：每日按客户、业务员分类汇总前日赊销欠条、销售退回入库单、退补价单等单据，与物流软件核对，核对后当天逐笔录入财务软件。
销售发票的整理、核对、录入：核对销售发票票面单位、金额、业务员与销售出库单是否一致，核对无误后逐笔录入财务软件，并一一核对录入是否正确，无误后生成凭证并打印。
每月8日前统计由于退货、退补价等造成的多开税票，通知业务部门及时处理，并送税票员备案。
多个业务员与同一客户做业务，向该客户开税票时不得共用同一税票。
回款单据的核对、整理、录入：将出纳传来的回款单据（现金收据记账联、票据背书转让复印件、银行回单等）与物流软件核对，不符及时查明原因，核对相符后当天逐笔录入财务软件。
产品销售成本计算：熟悉免税产品品种，统计免税产品当月销售额，从物流软件中得出的销售成本。
当月总销售成本=[（当月总含税销售金额-当月采购成本总毛利）-（当月免税产品含税销售金额-当月免税产品采购成本毛利）]/1.17+（当月免税产品含税销售金额-当月免税产品采购成本毛利）。
部对账：次月5日前，核对物流软件和财务软件中应收账款总额及明细、收入总额是否相符，不符及时更正。
对照账面余额盘点应收票据，对照出纳资金收支月报表核对财务软件、物流软件回款（总额、每类回款方式金额、收款台收款）。
外部对账：应收账款超过1个月，业务部门应主动与财务部对账，必要的可共同前往客户对账，出具对账单。
应收账款超过3个月，业务部门必须与财务部前往客户对账，出具对账单，双方盖章。
对账容包括：发货/退货、发票、回款、返利结算、应收账款余额等，双方未达账项要详细列明。
部报表：每月10日，按时编制业务人员超期未回款明细表，部门领导审核签字后传人力资源部（暂停发放工资）。
20日，将已回款业务人员按时通知人力资源部（发放工资）。
外部报表：每月5日前，将上月进项税额转出、无票销售数据、财务报表等资料报送税票员。
客户资料维护：结合资料中心与所开具的销售发票整理客户名称，按照业务人员区域划分规业务软件与财务软件的客户资料。
审核新增加客户编号，充分利用闲置编号，防止业务资料重复，造成财务账面混乱。
根据国家财税政策规业务人员各种手续。
按时、按要求完成领导交办的其它事务。
（七）费用核销会计费用报销审核：审核原始凭证是否合法，审核报销单填制是否正确，审核费用性质、金额是否符合公司规定。
报销单据入账：负责除采购和销售业务之外的所有单据的录入，当日单据当日录入。
对账：每月不定期盘点现金、编制银行调节表，确保帐实相符，落实未达账项真实性、合理性，发现问题及时向部门领导反映。
费用统计：统计营业费用明细项目发生额，按科、组进行真实、完整、详细反映。
每月按时、按要求编制费用报表，并对制度变化等重要因素的影响进行分析。