探讨企业资金如何集中管理
浅谈集团公司资金集中管理的问题及对策
浅谈集团公司资金集中管理的问题及对策【摘要】在集团公司的经营中，资金集中管理是一个重要的问题。
本文就资金集中管理的问题和对策展开讨论。
我们要探讨资金集中管理存在的问题，包括资金分散导致效率低下、资金使用不透明等。
我们应该思考如何制定有效的资金集中管理对策，比如建立统一的资金池、制定明确的资金使用政策等。
本文将对资金集中管理进行总结，强调资金集中管理对于提升集团公司经营效率和降低风险的重要性。
通过本文的探讨，可帮助集团公司更好地理解资金集中管理问题及对策，从而提升公司的整体经营管理水平。
【关键词】资金集中管理、集团公司、问题、对策、引言、结论1. 引言1.1 引言本文将围绕集团公司资金集中管理的问题和对策展开讨论。
我们将分析目前集团公司资金集中管理存在的问题，如资金流失、效率低下、风险增加等。
随后，我们将提出一些有效的资金集中管理对策，包括建立统一的账户体系、优化资金结构、加强信息化管理等，以提高集团公司资金管理的效率和风险控制能力。
通过对集团公司资金集中管理问题和对策的深入探讨，我们可以更好地了解如何有效管理集团公司的资金，实现资金的最大化利用和价值创造。
在日益竞争激烈的市场环境中，做好资金集中管理工作，将为集团公司的可持续发展和持续增长奠定坚实的基础。
2. 正文2.1 资金集中管理问题1. 资金流动不畅：集团公司的资金通常分散在各个子公司或部门中，导致资金流动不畅、效率低下。
资金集中管理不够有效，缺乏统一的监控和调度机制，使得资金在集团内部难以实现灵活流动。
2. 风险控制不足：资金分散管理容易导致风险无法有效控制。
不同子公司或部门可能存在资金占用不当、盲目投资等问题，一旦出现风险事件，整个集团公司都将受到波及。
3. 资金利用率低：资金集中管理不仅影响资金流动，还会导致资金利用率低下。
各个子公司或部门之间缺乏协作与合作，资金无法最大化发挥效益。
4. 信息不对称：在资金分散管理的情况下，信息不对称是一个常见问题。
浅谈如何做好企业集团资金集中管理
浅谈如何做好企业集团资金集中管理【摘要】企业集团资金集中管理是企业集团内部资金管理的重要组成部分，通过建立资金池、优化资金流程、制定资金管理政策、实施财务风险管理措施以及采用合适的资金管理工具，可以实现资金的有效管理和运作。
本文旨在解决企业集团资金管理中存在的问题，强调了资金集中管理的重要性以及持续改进的必要性。
有效的资金集中管理不仅可以提高企业集团的财务效率和透明度，还能降低财务风险,优化资金利用。
企业集团应该重视资金集中管理，不断完善和改进资金管理策略，以推动企业财务的稳健发展。
【关键词】资金集中管理、企业集团、资金池、资金流程优化、资金管理政策、财务风险管理、资金管理工具、重要性、益处、持续改进。
1. 引言1.1 什么是资金集中管理资金集中管理是指企业集团将各个部门、子公司及其他关联实体的资金集中，并进行统一管理和调度的过程。
通过资金集中管理，企业集团可以更好地掌握自身资金状况，避免资金在各个部门之间孤岛化，实现资金的最优配置和利用。
资金集中管理可以帮助企业集团降低运营成本和财务风险，提高资金的使用效率和流动性，实现更好的财务管理和控制。
在资金集中管理中，企业集团需要建立相应的结构和机制，确保资金的流动性和安全性。
还需要制定清晰的资金管理政策，明确各部门的资金使用规范和限额，防止资金滥用和浪费。
企业集团还需要实施财务风险管理措施，及时识别和应对可能出现的风险，保障资金的安全和稳健。
通过采用合适的资金管理工具，如资金池、支付系统等，可以更好地实现资金的监控和管理，提高企业集团的财务效益和竞争力。
资金集中管理是企业集团管理的重要组成部分，对于企业集团的持续发展和稳健经营具有重要意义。
1.2 为什么企业集团需要进行资金集中管理企业集团需要进行资金集中管理主要是为了实现资金的有效利用和管理，提高企业整体资金利用效率和降低资金使用成本。
在企业集团内部，不同子公司之间往往存在着资金闲置、资金周转不畅、资金利用效率低下等问题，导致资金分散化、管理不当、风险增加等现象。
资金集中管理问题及对策探讨
资金集中管理问题及对策探讨1. 引言1.1 资金集中管理问题的重要性资金集中管理问题的重要性在于，资金作为企业运营的核心资源，对企业的生存与发展起着至关重要的作用。
资金集中管理能够帮助企业实现资金的有效管理与利用，提高资金利用效率，降低资金成本，最大限度地实现资金的增值与利润最大化。
资金集中管理也可以帮助企业降低运营风险，提高企业的抗风险能力，增强企业的竞争力和持续发展能力。
加强资金集中管理意识，积极探讨资金集中管理的问题及对策，对于提升企业的经营管理水平，实现企业的可持续发展具有重要意义。
在当今激烈的市场竞争环境下，企业面临着资金运作更加复杂、风险更大、效率更低的挑战，资金管理面临的问题也更加严峻。
研究资金集中管理问题及其解决对策，对于企业有效应对外部环境变化、提高经营管理水平、实现企业的可持续发展具有重要意义。
只有加强对资金集中管理问题的认识，制定科学合理的管理方案，持续优化管理体系，才能使企业在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现长期稳定的发展。
1.2 资金集中管理存在的挑战资金集中管理存在的挑战主要包括以下几个方面：首先是市场环境的不确定性和波动性，导致资金集中管理面临着风险管理的挑战。
不同地区和国家的政治、经济情况都会对资金流动产生影响，使得资金集中管理难以准确预测和控制。
其次是技术和信息系统的限制，由于企业在国际化经营过程中，需要实现多币种、多地区的资金管理，因此需要强大的信息系统支持。
许多企业的内部系统存在着矛盾和不兼容性，难以实现资金集中管理的有效运作。
管理者对于跨境资金集中管理的法规和监管要求了解不足，也是资金集中管理面临的挑战之一。
企业需要加强对风险管理的重视，提升信息系统的集成能力，加强与监管机构的沟通合作，以应对资金集中管理的各种挑战。
2. 正文2.1 资金集中管理问题的定义与范围资金集中管理问题的定义与范围是指企业为了提高资金利用效率，集中管理公司内各个部门或子公司的资金流动和使用情况，以实现资金的优化配置和风险控制。
关于国有企业集团资金集中管理的探讨
关于国有企业集团资金集中管理的探讨一、企业集团资金集中管理的重要作用（一）强化资金管控水平，降低财务风险企业集团通过对资金的集中化管理，有助于集团层面及时掌握各下设单位资金的运营情况，确保集团资金管理的合理、规范，从而有效降低集团整体的财务风险。
实际经营过程中，由于集团整体战略与各下设单位经营目标存在差异，通常会导致二者资金使用目的发生不一致。
即便集团已采取各业务环节的流程控制、制度制约、事后的审计等方式对各下设单位的资金使用情况进行管控，但由于各下设单位拥有资金管理与使用的自主权，最终仍然不能实现对下设单位资金使用的有效管控。
实行资金的集中化管理，这时就发挥出了重要作用。
通过把各下设单位分散的资金统一归集到集团，进而达到对下设各单位间的结算业务、对外收付款等事项全方位的把控，及时掌握其生产经营情况，以及资金的流向、流量、存量。
实行对整个集团资金的全过程控制、全方位监管，不仅有利于集团层面有效防范财务风险，而且也有利于集团层面制定整体战略规划，达成企业集团的整体战略目的。
（二）优化资源配置，提升资金的使用效率企业集团通过对资金的集中化管理，有助于集团从更高层面对集团内整体资金实施统一管理、统一筹划、统一调剂，确保各下设单位资金需求能够及时得到满足，从而有效提高资金的使用效率。
企业集团组织机构分支多、规模大、分布广，使得各下设单位所面临的竞争环境和发展机遇形成较大差异，由此影响业务增长速度及资金需要量也不尽相同。
实现资金的集中化管理，统一将资金的管理权集中到集团层面，通过把资金结存量大的企业的资金向资金短缺的企业调剂，这样就避免了有的单位资金闲置沉淀，而有的单位资金短缺的情形。
资金结余的单位从中获得收益的同时也让资金短缺的企业得到了充足的资金支持，进而让其能够更好地把握发展机遇。
资金的集中化管理，盘活了集团所有下设单位的闲置资金，使集团整体减少了从外部筹措资金带来的时间及成本损耗。
利用资金在各下设单位间地再调配，优化了企业集团的资源配置，加快了集团内部资金的流转速度，有效地提升了企业集团资金的使用效率。
浅谈企业集团资金集中管理
浅谈企业集团资金集中管理
企业集团资金集中管理是指企业集团在财务上对其各个子公司进行资金的统一调配和
管理。
该管理模式的目的是通过有效的资金集中，提高资金的使用效率，降低资金成本，
优化资源配置，实现企业整体的利益最大化。
企业集团资金集中管理可以实现资金的统一调配。
企业集团下属的子公司可能分布在
不同的地区、不同的行业，各个子公司的经营情况也各不相同。
通过资金的集中管理，可
以将各个子公司的资金进行统一调配，使得整个企业集团的资金得以合理分配，满足各个
子公司的经营需求。
这样可以避免资金过多或过少的情况发生，提高了资金的使用效率。
企业集团资金集中管理可以降低资金成本。
在企业集团中，可能存在一些子公司的资
金利用率较低，资金闲置的情况。
通过资金集中管理，可以将闲置资金进行合理利用，降
低了资金的机会成本。
通过集中管理，可以更好地统筹利用集团内部的资金，减少借款需求，降低融资成本。
企业集团资金集中管理可以实现企业整体利益的最大化。
通过资金的集中管理，可以
实现子公司之间的协同效应，提高整个企业集团的竞争力。
资金集中管理可以通过统一财
务体系、制定统一的资金使用规范和风险控制措施，提升资金管理的水平，减少财务风险，增强企业整体的稳定性和抗风险能力。
资金集中管理也可以避免子公司之间因资金问题所
引发的内耗和资源竞争，提高企业内部的合作意识和整体协作效果，实现企业整体利益的
最大化。
探讨集团企业资金集中管理重点
探讨集团企业资金集中管理重点集团企业资金集中管理是指通过集中的手段对集团内各个成员企业的资金进行统一管理和调度，以实现资金的最优配置和利用。
在现代企业管理中，集团企业资金集中管理是非常重要的环节，对于集团企业的发展和经营管理具有重要意义。
本文将就集团企业资金集中管理的重点进行探讨，以期为相关企业管理者提供一定的参考和借鉴。
集团企业资金集中管理的重点在于实现资金的统一调度和配置。
由于集团企业内部存在多个成员企业，每个成员企业都有自己的资金储备和需求，在这种情况下，如果不进行统一管理和调度，就会造成资金的闲置和浪费，影响到整个集团企业的经营效率。
集团企业资金集中管理的重点之一就是要实现资金的统一调度和配置，确保资金的合理使用和流动，提高资金的利用效率。
集团企业资金集中管理的重点在于降低财务风险。
在集团企业中，由于成员企业数量众多，业务范围广泛，存在着不同的市场风险、信用风险和流动性风险等。
如果各个成员企业各自为政，对资金管理不加统一和协调，就会增加整个集团企业的财务风险。
集团企业资金集中管理的重点之一就是要通过统一的集中管理和风险控制，降低整个集团企业的财务风险，确保集团企业的经营稳定和可持续发展。
集团企业资金集中管理的重点在于提高整体竞争力和经营效率。
集团企业通过资金集中管理，可以实现企业内部资源的统一配置和调度，提高整体的经营效率和竞争力。
通过集中管理，可以更好地把握市场机会，快速调整资金配置，提升企业的快速反应能力和市场适应能力，从而更好地实现企业的可持续发展和长期竞争优势。
集团企业资金集中管理是企业管理中非常重要的一个环节，其重点在于实现资金统一调度和配置、降低财务风险、优化资金结构和成本控制、提高整体竞争力和经营效率。
对于集团企业管理者来说，要认清集团企业资金集中管理的重点，注重对资金管理的统一规划和协调，实现资金的最大化利用，提高企业的整体竞争力和盈利能力。
也需要不断创新资金管理模式，适应市场变化，提升企业的风险控制能力和经营管理水平，确保企业的稳步发展和持续盈利。
企业集团资金集中管理运作模式探讨及实践运用
企业集团资金集中管理运作模式探讨及实践运用1. 引言1.1 企业集团资金集中管理的重要性企业集团资金集中管理是指将企业旗下各个子公司的资金集中到一个中心进行统一管理和调度的一种财务管理方式。
企业集团资金集中管理的重要性主要体现在以下几个方面：资金集中管理可以有效提高集团财务管理的效率和透明度。
通过将各个子公司的资金集中到一个中心进行统一管理，可以更加方便地监控和管理集团的资金流动情况，确保资金的合理分配和利用，避免资源的浪费和不当投资。
资金集中管理可以降低集团的融资成本和风险。
集中管理资金可以帮助企业更好地优化资金结构，减少资金的闲置和增加资金的利用效率，从而降低企业的融资成本。
通过集中管理资金，企业可以更好地把握资金流动的节奏和风险，及时进行调整和应对，降低财务风险。
资金集中管理可以提高企业的整体盈利能力和竞争力。
通过集中管理资金，企业可以更好地利用资金，优化运营效率，降低成本，提高盈利水平，从而增强企业的竞争力，实现可持续发展。
企业集团资金集中管理在当前经济环境下显得尤为重要，值得深入研究和探讨。
1.2 研究背景企业集团资金集中管理是一项非常重要的管理活动，可以有效提高企业集团的资金使用效率、降低资金成本、减少外部融资需求，从而增强企业集团的资金实力和竞争力。
在当前市场环境下，企业集团面临着越来越严峻的资金调度压力和风险挑战，如何有效地进行资金的集中管理成为企业集团管理者亟需解决的问题。
从企业集团管理的角度来看，研究资金集中管理的最新模式和实践经验，探讨资金集中管理的优势、风险和挑战，以及如何改进和创新资金集中管理模式，对于企业集团实现资金优化配置、提高资金使用效率、降低资金成本具有重要的现实意义。
本研究旨在探讨企业集团资金集中管理的运作模式，希望能为企业集团资金管理工作提供参考和借鉴。
1.3 研究目的研究目的是为了深入探讨企业集团资金集中管理运作模式，分析其在企业管理中的重要性和作用。
通过对资金集中管理模式的介绍、优势和实践运用进行探讨，我们旨在为企业集团提供更有效的资金管理策略和决策支持，帮助企业更好地实现资金的最优配置和利用。
企业集团的资金集中管理研究以中海油集团为例
中石油集团资金集中管理的解决方案包括以下几个方面：
1、建立资金池。将所有成员企业的闲置资金归集到一起，形成一个大的资金 池。这样可以方便集团公司统一调度和使用。
2、统一资金管理。由集团公司制定资金使用计划，并向下属企业分配资金。 这样可以确保资金的合理使用，避免浪费和财务风险。
3、加强监督。通过内部审计和监督机制，确保资金集中管理的有效实施。同 时，对各级成员企业的资金使用情况进行监控和评估，以确保资金的安全性和 效益性。
1、加强资金使用效率。通过对全球范围内的资金进行归集和调配，实现资金 的优化配置，减少资金闲置现象。
2、完善管理制度。制定更加严格的资金管理制度，加强对子公司的资金监管， 确保资金的合理使用。
3、加强信息化建设。通过加强信息化建设，实现对全球范围内资金的实时监 控和动态管理，提高资金使用效率。
参考内容
对于企业集团来说，资金集中管理的重要性不言而喻。首先，它可以提高资金 的使用效率，减少闲置资金，降低财务成本。其次，资金集中管理可以增强企 业的债务偿还能力，提升企业的信誉度。最后，这种管理模式可以加强企业集 团内部的沟通与协调，使各级成员企业更加紧密地在一起。
中石油集团作为我国的一家大型企业集团，其资金管理也面临着类似的问题。 在未实行资金集中管理之前，中石油集团存在着资金分散、使用效率低下等问 题。这导致了企业的财务成本增加，同时也带来了潜在的财务风险。为了解决 这些问题，中石油集团决定实施资金集中管理。
1、企业集团应重视资金集中管理的重要性：资金集中管理有助于提高资金使 用效率、降低财务成本、加强风险管理等。企业集团应将资金集中管理作为一 项重要战略来实施。
2、建立健全风险管理机制：在实施资金集中管理过程中，企业集团应建立健 全风险管理机制，对潜在风险进行及时识别、评估和控制。
浅谈如何做好企业集团资金集中管理
浅谈如何做好企业集团资金集中管理【摘要】企业集团资金集中管理是企业财务管理中的重要一环，通过建立全面的资金管理制度、有效的资金流动监控机制、合理的资金集中账户等措施，可以加强内部控制和风险管理，优化资金使用效率。
本文将从引言部分介绍资金集中管理的定义和重要性，接着在正文部分详细阐述如何做好企业集团资金集中管理，包括建立制度、监控机制、设置账户、加强控制风险和优化资金使用效率等方面。
最后在结论部分总结企业集团资金集中管理的核心目标、优势和未来发展趋势，为企业提供更好的财务管理和风险控制方法，实现资金的最大化利用和保障企业的可持续发展。
企业集团资金集中管理的完善将有利于企业的发展和竞争力提升。
【关键词】企业集团、资金集中管理、制度、流动监控、账户、内部控制、风险管理、资金使用效率、核心目标、优势、未来发展趋势1. 引言1.1 什么是企业集团资金集中管理企业集团资金集中管理是指企业集团内部将各个子公司或部门的资金集中到一个统一的账户进行管理和运作的一种管理方式。
通过这种方式，企业可以更好地掌控整个集团内部的资金流动，实现资金的最优配置和利用，提高整体资金使用效率，降低资金成本，降低财务风险。
企业集团资金集中管理通常由总部财务部门或者集团金融中心来负责执行，通过建立统一的资金管理制度、资金流动监控机制以及合理设置的资金集中账户等手段，确保集团内部各个部门之间资金的合理调配和管理，保障企业整体的财务健康和稳定发展。
企业集团资金集中管理在当前企业集团管理中起着非常重要的作用，是企业实现财务管理与战略目标的重要指导方针之一。
1.2 资金集中管理的重要性资金集中管理在企业集团中具有非常重要的作用。
资金集中管理可以帮助企业实现资金的集中调配和有效利用，避免出现资金闲置和浪费的情况，提高资金使用效率。
通过资金集中管理，企业可以及时监控和掌握资金的流动情况，减少资金风险，确保企业的资金安全。
资金集中管理也可以帮助企业实现内部控制和风险管理，保障企业的正常运营。
关于国有企业集团资金集中管理的思考
关于国有企业集团资金集中管理的思考国有企业集团资金集中管理是一项重要的管理工作，它涉及到集团内部的资金调配和使用，直接关系到企业的发展和效益。
在国有企业集团中，资金额巨大，来源多样，用途繁杂，如何进行有效而合理的资金集中管理，成为一个亟待解决的问题。
本文将从资金集中管理的意义、现状及存在的问题、解决思路和建议等方面进行深入探讨。
资金集中管理对于国有企业集团的发展意义重大。
国有企业集团内部拥有大量的资金，如果能够有效地进行资金集中管理，可以将闲置资金进行合理配置，提高资金的使用效率，同时能够为集团内部的项目融资提供有力支持，支持集团业务的拓展和发展。
而且，资金集中管理还可以使企业在面对市场风险和经营风险时更加从容，有力地维护企业财务安全。
目前国有企业集团资金管理存在一些问题。
首先是资金分散管理，由于集团内部拥有多个控股子企业或分公司，导致资金管理分散，难以统一调配。
其次是缺乏有效的资金集中管理机制，缺乏明确的资金管理责任部门和具体责任人，资金的使用和调配缺乏规范性和透明度。
再者是信息不对称，由于资金管理的不透明，导致上层管理人员与下属员工之间出现信息不对称，制约了资金管理的决策和执行。
最后是缺乏切实可行的资金集中管理政策，缺乏对内部资金管理的有效引导和监督，容易造成资金浪费和失控。
那么，针对国有企业集团资金集中管理存在的问题，应该采取哪些措施和思路呢？在组织机构上，应该设立专门的资金管理部门，明确资金管理的职责和权利，建立内部监督机制，以确保资金的合理使用和高效调配。
在制度建设上，应该建立完善的资金管理制度和规范，明确资金使用的权限和限制，建立内部审批程序和流程，保证资金使用的规范性和透明度。
在信息共享方面，应该建立内部信息共享平台，促进上层管理人员和下属员工之间的信息共享和对接，以减少信息不对称所造成的管理困难。
在政策制定方面，应该针对国有企业集团的特点，制定切实可行的资金管理政策和措施，引导和规范资金的使用和调配，以确保资金集中管理取得实效。
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、
前 言
随着 “ 业管理 以财务 管理为 中心 ， 务管理 以资金管理 为 中心 ” 企 财 的理念被 广 泛接受 ， 企业对资金 管理 也越来越重视 。 而我国企业发 展相 对发达国家而言 ， 然 历 史不 长 ， 内部 管理的 经验 存在 明显不 足 ， 对 特别是 如何 强企 业资金 集中管理 Ｉ １ 尚处于起步阶段。 由于资金时问价值观念淡薄， 资金管理方式、 手段落后， 我国 企 业对各相 关部门控 制力 十分有 限
四 、 结 束 语
资 金管 理 是企 业 管 理 的核 心 内容 ， 业 的生 存 和发 展 均 与资 金 运动 密 企 切相关。 随着市场经济和企业化生产经营的不断发展以及企业规模的不断壮 大， 企业负责人只有转变观念 ， 与时俱进 ， 采取适合 自己企业 的资金集中管 理模式 ， 才能实现对企业整体资金的有效管理和控制， 以达到优化资金收支 机构， 防范经营风险， 增强盈利能力的目的， 从而更好地发挥资金在企业管 金管理的目标。 同时受金融和税收等外部监管制约， 资金管理是企业管理中—个相对薄弱的环节。 全文希望对当前企业资金集中管理 存在的问题找出完善策略， 以提高企业管理水平有借鉴意义。
二 、 企 业 集 中 管 理 存 在 的 问 题
在 资金 集 中 管理 中 ， 业 中部 分 单 位和 个 人 本 位 主义 严 重 ， 企 往往 只 考 虑 本 单位 的局部 利 益 ， 忽视 企 业 的整 体 利 益 ， 乏 全局 观 念 和 整 体意 识 ， 而 缺 主 要 体现 在 资金 集 中与投 放 过程 中 。 体 存在 的 问题 有 以下几 方 面 ： 具 １ 、资金 集 中后 整 体 使 用效 率 不 高 企业实现了资金集 中管理后 ， 其在资金使用方面， 存在如下两种影响 资 金使 用效 率 的情 况 ： 是某些企业只是 单纯地将企业各相关单位的资金集 中在总部账户 ， 并没有对 资金的使用作全面合理的规划与控制， 在资金的投放和使用时， 往 往会不顾 自身能力和发展 目标盲目投资， 而投资失误所造成的严重损失将致 使企 业 资金 运 作 困难 。 二 是 某 些企 业 对各 相 关单 位 的掌 控 能 力不 强 ， 它 们 的整 体 经营 状 况 对 缺 乏有 效监 控 ， 统一 融 资 的资 金 交 由相 关单 位 经营 后 ， 将 由于 没有 统一 的 资 金 管理 信息 平 台 ， 传 递 渠道 不 畅 ， 信息 企业 只 能 通过 报表 了解各 相 关单 位 的 资 金营 运 情 况 ， 法 实 施实 时 有 效 的 管理 监 督 和控 制 。 相 关 单位 经 营 不 无 若 善 ， 法 向企 业 归 还所 借 款 项 ， 企 业 内部死 帐 ， 影 响企 业 整体 的 资 金 无 形成 将 收益率。 此外有些企业 ， 由于担心将集中后 的资金投向相关单位后 ， 日后难 以掌控与收回， 对于资金 的投放过于谨慎 ， 造成了资金集 中后 ， 却严重沉淀 于企业总账户上 ， 影响 了资金的使用效率 。 ２、资金集 中管理风险控 制能力不强 企业统一开户 、 统一融 资进行资金集 中管理有一定 的优势， 但是也存 在一定的风险。 如当企业将统一开户 、 统一融资的资金交 由各相关单位各 自 经营 时 ， 各 相 关单 位 独 立 管理 各 自事务 ， 立 经 营 ， 其 独立 的财 务管 由于 独 有 理制度， 企业对它们的经营状况没有充分的资料进行分析 ， 内部的融资业 对 务缺乏配套的跟踪管理系统 ， 无法掌控相关单位这部分资金的使用用途 、 使 用状况， 对其还款 能力也无法充分的估计 ， 因此， 无法预计资金能否按期收 回。 当一些突发异常情况导致相 关单位经营状况恶化 ， 出现短期无法还贷 ， 需要延期或者根本无力归还有关贷款的时候 ， 因为企业缺乏内部融资预警机 制， 所以这些贷款的风 险将 由企业总部全部承担 。
每个 地 方 项 目进 行 的方 式不 同 ， 是 基本 理念 一 致 。 但 虽然 绩效 工资 改 革面 临 很多问题 ， 但绩效工资改革已经成为工资制度的发展趋势 ， 是有生命 力的， 是 不 可逆 转 的 ， 终 将 成 为事 业 单 位 工 资制 度 的 主 导 。 它 参 考文 献 【】 胡 正友 ． １ 事业单位 工 资 改革与 岗位绩 效工 资制 的实施 【】 安徽 工 Ｊ． 业大 学学 报， ０ ， ４ ： —５ ． ２ （ ）５ ０ ７ ５ ７ ［］ 郭祥林 ， ２ 陈双双 ． 事业单 位 岗位 绩效 工资 制度 改革 的 实践 与思考 ［】 “ Ａ ． 构建 和谐 社会 与深 化行 政管 理体 制 改革” 研讨 会 暨中国行 政管 理 学会 ２ ０ 年年 会论 文集 ［】 ２ ０． ０ ７ Ｃ ， ７ ０ 【】 闰生 武． ３ 关于 岗位 绩 效工 资的探 索 与思考 【］ 河 北能源 职业技 术 Ｊ． 学院 学报， ６ （） ２０，１． ０ 【］ 戴 冰， ４ 张伟， 文． 营性 事业 单位薪 酬管 理的 问题及 对策 【】科 黎 经 Ｊ．
为 此 ， 企业 要 加 强财 务管 理 ， 而资 金 作 为财 务 管理 的对 象 ，必 然是 企业 强化 管 理 首 先 要 考 虑 的 问题 。 全 文通 过 对 当前 企业 资金 集 中
管理 存 在 的 问 题 进 行 分 析 ，找 出完 善 策略 。希 望 对提 升 企业 管理 水平 有 积 极 的现 实意 义 。 【 关键 词 】企业 资 金 集 中 管理 中图分类 号 ：Ｆ ７ ． 文献 标识 码 ：Ｂ 文 章编 号 ：１ ９ ４ ６ （ ０１ ） ９ １ ５ ０】 ２ ５３ ００ ． ０ ７ ２ ｏ ． ． ｏ ４
一
请软件公司专门为本公司开发一套财务管理软件 ， 甚至在公司内部建立专门 的软件开发部门， 负责本企业财务软件的开发和维护工作 。 其次 ， 建立 统 一 的计 算机 平 台 ， 力推 进企 业 计 算 机 网络 技 术 的应 用 。 大 企业在建立资金集 中管理计算机网络系统时应该建立高效可靠的企业内部结 算系统 ， 同时应该考虑尽可能将其与银行系统连接 ， 开通和建立银企 网上系 统， 逐步完善资金集中结算平 台的结算功能及查询功能， 做到能实时查询企 业及下属相关单位资金及其增减变动情况 ， 有效监控资金收支情况 ， 及时发 现存 在 的 问题 ， 高 控 制 效果 。 提 最 后 ，吸收 消 化 国外 先 进 的 管理 思 想 ， 革 企 业 内 部 管理模 式 ， 整 变 调 企业 生产 组 织结 构 ， 用户 需 求 、 业 内部 生产 活 动 及供 应商 的 资源 有机 地 将 企 结合起来 ， 合理配置企业各项资源， 全面实现企业管理 的信息化， 为企业实 行资 金集 中管理 创造 更 好 的条 件 。 ２ 强化风险意识 。建立资金集中管理风险防范机制 、 企业实现资金集中管理后， 虽然能够达到增强企业整体融资能力 、 降 低融资成本等方面的好处 ， 同时也给企业带来了一定的管理风险， 但 特别是 内部 的 融 资 风 险。例如 企 业 实行 集 团 统 一 融资 后 ， 造 成 融资 集 中程度 过 会 高 ， 融 资 风 险 内部化 的风 险 。 将 一旦 某 个 成员 单 位 不 能履 行 还款 义 务 ， 将波 及整 个 企 业 的资 金 管理 ， 重 的将 导 致企 业 资金 链 断裂 ， 至破 产 倒 闭 。 严 甚 因 此 ， 业在 资 金集 中管 理 的过 程 中可 以 引入 银行 信 贷管 理机 制 ， 立健 全 内 企 建 部信贷风险管理， 防范内部信贷风险， 确保资金安全 。 应做到事前对成员单 位信贷资金投放的风险性、 使用效率性进行认真地分析 、 预测， 事中对成员 单位资金的使用情况进行了解， 督促其改善经营 ， 加强资金管理 ； 事后对其 贷款资金的使用效率以及是否按期归还等情况进行评价， 确定内部贷款单位 的风险、 信誉等。 还可以采取对符合企业发展 目标 、 效率前景看好的项 目予 以提供 优 惠 贷款 ， 果 提前 还 款还 可 降 低贷 款 利率 ， 不 能按 时 还贷 要 加 如 如果 收利息 ， 并追究放款人的责任等措施来加强企业资金集 中管理的风险控制。
探讨企 业资金如 何集 中管理
王 埏 深 圳 市 宏 兆 实 业 发 展 有 限 公 司
【 摘 要 】资 金 是 企 业 生 产 经 营活 动 的 血 液 ， 资金 管理 贯 穿 于 整 个 企 业 生 产 、 经 营 、投 资 、 融 资 等 各 个 环 节 ，渗 透 在 企业 管理 的各 个 方 面。 资金 管理 是 企 业 财 务管 理 的核 心 ，企 业 以 何 种 方 式 运 作 和 管理 资金 ， 关 系着 企 业 的 前 途 命 运 ， 受到 企 业 内 外 的 普遍 关 注 。
技管理研 究， ０ ， ８ ． ２ ６ （） ０
６、 结 束 语
在我国现阶段 ， 各个地 区都在进行绩效工资改革的尝试和试验。 虽然
［】 张 丽． ５ 浅析 事业单 位绩 效工 资制度 改革 【】 经 济论坛 ， ０ ９ ４． Ｊ． ２ ０，（）
２１ ・９ 中国电 ００ ０ 子商务． １ ５ Ｉ ４
三 、 完 善 企 业 资 金 集 中 管 理 管 理 策 略
对于 当前企业资金集中管理缺乏的有效性和存在的风险性问题 ， 笔者
（ 接上 页） 、 发 展 前 景 ５
在广 大 人 民 的关 注 和 支持 下 ， 国事 业 单位 绩 效 工 资改 革 虽遇 到 了 很 我 大的困难， 但随着相关法规的的详尽化和形式的多元化 ， 只要不断完善绩效 管 理体 系 ， 然 具 有 广 阔 的发 展 前 景 。 而这 ， 必 是社 会 发 展 的必 然 趋 势 。 绩效工资改革早期 ， 因为缺乏客观的评估技术 ， 一般是较主观判断绩 效工资的实施政策 ， 而引起许多方面的不满 ， 出现 了很多问题。 但随着新理 论的出现， 会为绩效工资的发展奠定了坚实的基础， 将有越来越多的地 区根 据这些理论配合本地特色开发出相应的改革方案。 随着绩效工资改革在教师 领域的深入发展 ， 会逐渐发展成综合评估教师的课堂教学 、 学生成绩和教师 的知 识 和技 能 等方 面 。 校 的 自主权 在 ～ 定程 度 上 会逐 步扩 大 ， 效工 资 改 学 绩 革具 体 措 施 也 由学 校 自主 决 定 。 方教 育 官 员 、 府 相 关机 构 、 校 以及 教 地 政 学 师 自身都参与绩效评估 ， 以构成更加合理 的评估主体 。