借支单、票据汇总单、经费明细汇总表
业务费用报销管理制度(10篇)
业务费用报销管理制度（10篇）业务费用报销管理制度1１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
调研报告经费汇总表
调研报告经费汇总表调研报告经费汇总表报告编制单位：_________报告编制时间：_________调研项目名称：_________项目负责人：_________调研开始时间：_________ 调研结束时间：_________ 调研地点：_________调研目的：_________调研方法：_________调研人员：_________调研费用：_________元调研经费来源：_________经费支出详细明细：序号费用项目金额（元）1 交通费 _______2 住宿费 _______3 餐饮费 _______4 调研工具费 _______5 市场调研费 _______6 数据分析费 _______7 调研报告费 _______8 其他费用 _______合计 _______元经费使用情况说明：1. 交通费：包括路费、车费、出租车费等。
2. 住宿费：根据实际调研时间和地点，按照标准房费计算。
3. 餐饮费：根据实际调研期间的伙食费用支出情况确定。
4. 调研工具费：包括调研所需的调查问卷、采访录音设备、摄影摄像设备等购置和租赁费用。
5. 市场调研费：包括对目标市场进行调查分析所需的报告、研究资料、数据等相关费用。
6. 数据分析费：涉及对调研数据的整理、统计和分析等费用。
7. 调研报告费：包括调研报告的编写、排版、印刷和复印等相关费用。
8. 其他费用：如通讯费、办公用品费、邮寄费等。
备注说明：- 对于每项费用，应提供明细的票据和发票，并按照财务规定进行报销。
- 如有超支或未使用完的经费，应详细说明原因。
- 调研经费来源可以是项目拨款、赞助费用、企业资助等。
经费使用合理性分析：本次调研经费使用合理，所有费用均是为了保证调研的顺利进行和结果的客观真实。
各项费用的支出均经过审慎考虑和费用比较，与实际需求相符合。
在费用控制的前提下，确保调研得到有效的支持和数据支撑。
经费使用的合理性主要体现在以下方面：1. 费用明细：各项费用的细化明细，合理区分各类费用，保证了费用使用的透明度。
出纳每月工作流程
出纳每月工作流程 篇一：出纳的日常工作流程 出纳的工作： 一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、 员工出差分借支和不可借支， 若需要借支就必须填写借支单， 然后交总经理审批签名， 交由财务审核，确认无误后， 由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人 签名，然后给总经理签名， 进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班 后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资 金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。
全套支付表格支表1-11
支表 1 工程完成投资情况表承包人：承包人：驻地监理工程师：高级驻地监理工程师：（注：填报数字取整）支表2 中期支付证书项目名称：承包人：截止日期：监理单位：资金单位：人民币元承包人：驻地监理工程师：高级驻地监理工程师：支表3 清单支付报表项目名称：承包人：合同号：截止日期：监理单位：编号：资金单位：人民币元承包人：高级驻地监理工程师：支表4 计日工支付报表项目名称：承包人：合同号：承包人：驻地监理工程师：高级驻地监理工程师：支表4-1 计日工使用申报表支表4-2计日工使用通知单抄报：支表4-3计日工日报表项目名称：合同段：支表4-4 计日工计量证项目名称：合同段：承包人：日期：（截止）编号：第页共页支表5工程变更一览表项目名称：承包人：合同号：支表6价格调整汇总表项目名称：承包人：合同号：支表7价格调整表项目名称：承包人：合同号：年度调价基数：LCP人民币部分应调整金额：ADJ2=LCP×[（1+D1）（1+ D2）…（1+ D n）- 1]D I为当年度综合调价系数支表8 中间计量表项目名称：合同段：承包人：编号：监理工程师：复核：承包人签收：日期：支表9扣开工预付款一览表项目名称：承包人：合同号：支表2 中期支付证书项目名称：承包人：截止日期：监理单位：资金单位：人民币元支表10 质检资料审查台帐第合同段承包人：驻地办：高驻办：技术部：注：审核合格打“√”，不合格打“×”。
支表11 中间计量支付汇总表项目名称：合同段：承包人：驻地监理工程师：高级驻地监理工程师：工程中期支付审核单（高监办支字第号）工程名称：项目第一合同段计量支付资料（第一册）第一期2003年11月承包人：公司监理单位：询公司。
各种记工表[终稿]
![各种记工表[终稿]](https://img.taocdn.com/s3/m/7e670418551810a6f424865e.png)
各种记工表［终稿]铁静苑三期项目机械作业时间证明机械类型:____________________工作内容：__________________________________________________________________________________________工作时间:上午______起至中午_______止，下午______起至下午_______止，晚上______起至夜间_______止,合计：_______小时、折合______（台班)现场使用人: 证明人:日期：备注:台班按每6个小时折合一个台班铁静苑三期项目机械作业时间证明机械类型:____________________工作内容：__________________________________________________________________________________________工作时间：上午______起至中午_______止，下午______起至下午_______止，晚上______起至夜间_______止,合计：_______小时、折合______(台班)现场使用人: 证明人：日期：备注:台班按每6个小时折合一个台班派工单(项目部留存) __________班组:_____________________________________（注明工作内容)需用工_____工日，其中杂工_____个，技工_____个.此单作为年终结算依据，班组自行保管。
施工员（签字）：_______ 负责人(签字):________铁静苑三期项目部年月日派工单(交班组联） __________班组：_____________________________________（注明工作内容)需用工_____工日,其中杂工_____个,技工_____个。
此单作为年终结算依据,班组自行保管。
施工员(签字):_______ 负责人（签字）：________铁静苑三期项目部年月日代做工日告知单(项目部留存）__________班组：因你班组___________________________________(注明应由该班组完成的工作内容)，经项目部多次通知无效,现决定由项目部代为完成此项工作，代做用工_____工日，工日单价_______元，合计______元，在下月进度款支付中由公司财务统一代扣。
主要报销业务佐证材料明细表
1、公务接待/业务费审批表2、费用报销单或支付证明3、公函4、发票5、公务卡刷卡小票
发票、公务接待清单（附件4）、派出单位公函（或邀请函）。
5
租车费
1、费用报销单或支付证明2、发票及用车清单
清单需列明租车日期、出发地、目的地、行驶里程及金额，并加盖开具发票单位公章或发票专用章
6
会议费
1、会议通知2、费用报销单或支付证明3、发票及清单4、公务卡刷卡小票5、新闻稿（或图片）
6、公务出差审批表（外地）
由学校举办的会议需提供参会人员签到表
7
培训费
1、培训通知2、费用报销单或差旅费报销单3、交通费发票（机票需提供订单）4、住宿费发票及住宿清单5、培训费发票6、公务卡刷卡小票（或扣款记录）
10
专家劳务酬金
1、酬金发放表2、专家身份证复印件3、签到表4、新闻稿（或图片）
5、专家相关的职称证书
需要按照财务科制定的发放表格来做发放表格如附件2
11
物业管理费
1、费用报销单或支付证明2、发票3、合同（或协议）
12
勤工俭学补助
1、勤工俭学补助发放表2、勤工俭学考勤记录
13
维修维护费
1、物资需求表（或工作请示）2、费用报销单或支付证明3、合同（或协议）4、发票及清单5、维修材料入库单（或工程验收单）
1、根据《政府采购法》要求进行货比三家，因此需提供三方报价单2、如果是招标的项目则需提供招投标资料
1、根据《政府采购法》要求进行货比三家，因此需提供三方报价单2、如果是招标的项目则需提供招投标资料
3
固定资产购置
1、费用报销单或支付证明2、招投标资料3、合同4、发票及清单5、验收单6、固定资产登记表
财务共享中心-费用报销流程
费用报销业务流程一、流程概述财务共享中心结合股份公司及成员单位管理制度相关规定，通过协同办公系统，实现对各单位费用报销业务进行审核及付款的系统管控。
本流程统一规范各单位日常发生的、未与供应商签订采购合同，经办人凭收到的发票，直接办理报销或者支付的付款业务，具体业务如下：二、表单格式费用开支审批单红色区域：经办人填写项目绿色区域：共享中心会计填写项目蓝色区域：财务主管填写项目绿线区域：会计可修改字段蓝线区域：财务主管可修改字段三、填写要求（二）填写要求1.经办人填写要求（1）费用报销人、或委托本单位其他经办人登录协同办公系统，填报《费用开支审批单》，提交报销申请。
协同办公系统根据登录账号，自动获取经办人名称、员工编号、申请单位、申请部门等基本信息。
（2）填写“费用金额”，经办人根据收到发票金额填写费用合计金额。
（3）选择“付款方式”，系统提供以下付款方式：a.现金；b.电汇；c.支票；d.电子银行承兑汇票；e.纸质银行承兑汇票；f.电子商业承兑汇票；g.纸质商业承兑汇票，经办人据实选择。
（4）选择“是否清理备用金”，对于事前预借备用金的，经办人选择清理备用金，并填写“申请备用金流程编号”。
（5）经办人根据每项费用发生情况填写费用信息：a.填写“费用类别”，系统将全部费用项目分为两级，费用一级类别包括：职工薪酬/财务费用/税金/上交利费/办公用品/业务招待/日常办公费/制造费用；费用二级类别是一级类别的费用明细项，经办人根据实际情况，先选择“费用一级类别”，系统自动筛选出对应的“费用二级类别”再由经办人进行进一步选择。
b.如果在“费用二级类别”中选择“三包损失”或者“科研费”，经办人根据项目情况，填写“工号”。
c.填写“金额、备注”，要求每项费用发生金额与发票金额一致。
d.系统根据“费用二级类别”自动获取“科目编号”。
（6）根据每项费用报销情况，经办人填写“付款信息”，系统将费用报销收款人分为四类：报销人/供应商/客户/其他。
报销汇总单填写模板
报销汇总单填写模板1.引言1.1 概述概述部分的内容可以简单介绍本文所涉及的主题——报销汇总单填写模板。
报销汇总单是一种重要的文书，用于记录和统计员工报销的费用情况。
在企业管理和财务控制中，填写准确的报销汇总单至关重要。
本文将介绍报销汇总单的填写模板，包括其基本要点和填写方法。
同时，文章还将探讨填写报销汇总单的重要性以及建议如何进一步改进这一填写模板。
通过阅读本文，读者将能够全面了解报销汇总单的重要性以及如何正确填写该单据。
希望本文能够为读者在日常工作中更好地使用报销汇总单提供参考和帮助。
1.2 文章结构本文按照以下结构展开：第一部分，引言。
在引言中，我们将概述本文的主题和目的，并介绍文章的结构。
第二部分，正文。
正文主要分为两个小节。
首先，我们将探讨填写报销汇总单的重要性。
在这一部分，我们将解释报销汇总单的作用以及填写准确和规范的重要性。
其次，我们将介绍报销汇总单的基本要点。
我们将详细说明每个必填字段的含义和填写注意事项，帮助读者正确填写汇总单。
第三部分，结论。
在这一部分，我们将总结本文中所介绍的报销汇总单填写模板的重要性，并强调它对个人和组织的价值。
此外，我们还将提出一些改进的建议，以进一步完善报销汇总单填写模板。
通过以上结构，本文将全面介绍报销汇总单的填写模板，使读者能够深入了解报销汇总单的重要性和正确填写的方法。
同时，我们也希望通过本文的信息，读者能够在实际操作中运用所学知识，提高报销汇总单的准确性和规范性，提高工作效率。
1.3 目的撰写这篇文章的目的是为了介绍报销汇总单的填写模板，并强调其重要性。
报销汇总单是一种记录和统计报销费用的文件，它在财务管理和审计中起着关键的作用。
通过完善的报销汇总单填写模板，可以确保报销过程的准确性、透明度和合规性，为企业或组织提供有效的财务支持和决策依据。
本文旨在向读者传达以下几个目的：1.3.1 引起重视和认识通过介绍报销汇总单的填写模板以及其在财务管理中的重要性，希望引起读者的重视和认识。