保函保证金银行保函
保证金保函
未中标者在签订合同5个工作日内退回保证金
履约保函或保证金
签订工程承包合同时提交,提交履行保函或保证金 后才返还投标保函或保证金.
➢ 我国：施工合同示范文本规定,应互相提供担保； ➢ FIDIC：接到中标通知书后28天内提交； ➢ 额度：通常为合同额10-20%,美国高达100%； ➢ 保证期限：截止到竣工交付,在保修期内提交质量担
➢ 若竣工交付时承包商提交保留金解除保函,业主 将另一半保留金也返还.
➢ 累计扣最高限额为合同价2.5%-5%.
➢ 额度：一般为合同额的10%,在每月支付进度款时 按比例扣回,预付款返还保函或保证金的金额也随 预付款的不断返还而减少.
➢ 开工前7天支付预付款,同时提交保函或保证金.
保留金
国际工程承包中,经常约种履 约担保,竣工交付时,业主将一半保留金返还, 另一半为保修期满返还.
保保函或保证金；FIDIC规定截止到保修期满.
质量担保保函或保证金
承包商要保修期内对发现的质量问题进行修 补的保证.
额度为履约保函的一半； 若履约保函或保证金有效期到保修期满则不需 要再提交质量担保保函或保证金；
预付款返还保函或保证金
在业主支付预付款时,向业主提交如果承包商不履 行合同而使合同被解除必须返还预付款.
保函和保证金
保函履约担保书、银行保函
➢ 在存款银行开具； ➢ 出现违约情况,业主直接从银行提取； ➢ 投标人和银行约定违约情况并经业主同意.
保证金现金、支票 ➢ 直接交钱； ➢ 出现约定的违约情况,业主直接扣留； ➢ 到期取回不易.
银行业务名词解释信用证保证金存款保函保证金存款银行承兑汇票保证金存款
银行业务名词解释信用证保证金存款、保函保证金存款、银行承兑汇票保证金存款1、信用证保证金存款信用证保证金存款，是指采用信用证结算方式的企业为取得信用证而按规定存入银行信用证保证金专户的款项。
企业向银行申请开立信用证，应按规定向银行提交开证申请书，信用证申请人承诺书和购销合同。
它也是其他货币资金的明细科目“其他货币资金-信用证保证金” 。
其核算为：企业填写“信用证申请书”，将信用证保证金交存银行时，应根据银行盖章退回的“信用证申请书”回单。
借记“其他货币资金—信用证保证金”科目，贷记“银行存款”科目。
企业接到开证行通知。
根据供货单位信用证结算凭证及所附发票账单，借记“材料采购”或“原材料”，“库存商品”“应缴税费—应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“其他货币资金—信用证保证金”科目;将未用完的信用证保证金存款转回开户银行时，借记“银行存款”科目，贷记”其他货币资金—信用证保证金“科目。
在编制现金流量表时，对于信用证保证金存款是否应从“现金”中扣除，需具体问题具体分析，应注重保证金存款的使用是否受限的实质，若使用受限，则应从期末现金中扣除。
会计准则对现金流量表中现金及现金等价物的定义：（1）现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
不能随时用于支付的存款不属于现金。
（2）现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
其中，“期限短”一般是指从购买日起3个月内到期。
由以上可知，若信用证保证金在资产负债表日后3个月内可以用于支付的，在编制现金流量表时不应从“现金”中扣除；反之，在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时则应从“现金”中扣除。
英语：L/C deposit2、保函保证金存款保函保证金存款，是指针对银行保证函所支付的保证金。
企业的账务处理一般为：借:其他应收款贷:银行存款；银行保证函（banker's letter of guarantee)，简写为L/G），又称银行保证书、银行保函、或简称保函，它是指银行应委托人的申请向受益人开立的一种书面凭证，保证申请人按规定履行合同，否则由银行负责偿付债款。
银行保函是什么
银行保函是什么银行保函，又称银行担保函，是银行作为一个第三方提供的一种担保方式。
它是银行为保证自然人、法人或其他组织履行合同、履行债务、向收款人支付货款等合法权益而发出的一种文件。
银行保函可以作为一种有效的信用工具，具有高度的可信度和可靠性。
银行保函的主要作用是确保与合同相关的交易方能按照合同条款履行自身的义务，并具有向收款人偿付金钱的能力。
它一方面为购买方提供保障，使其能够放心地进行交易，另一方面也为收款方提供保障，保证其能够按照合同要求及时收到货款。
银行保函可以分为不可撤销保函和可撤销保函两种类型。
不可撤销保函是指银行对收款方的保证是无条件的，一旦保函发出，银行不能单方面取消或撤销。
可撤销保函是指银行在特定情况下，有权取消或撤销保函，但在此之前必须通知收款方。
银行保函一般有如下几种类型：1.履约保函：履约保函主要用于保证购买方按合同要求支付货款或提供担保金等形式的保证。
2.投标保函：投标保函主要用于保证投标方在中标后能按照合同要求履行合同，包括提供保证金。
3.预付款保函：预付款保函主要用于保证收款方在购买方支付预付款后，能按照合同要求交付相应的商品或提供服务。
4.保证金保函：保证金保函主要用于保证购买方履行合同义务并支付保证金。
银行保函的主要流程包括保函申请、银行审查、保函发放、保函生效和保函解除等环节。
在申请保函时，申请人需要向银行提供相关材料，包括合同、担保申请书、企业资质等。
银行会对申请材料进行审核，并根据自身的风险评估决定是否发放保函。
一旦保函发放，并符合生效条件，保函对申请人和收款方具有法律效力。
总之，银行保函作为一种担保方式，在商业交易中起到了重要的作用。
它可以帮助交易方减轻信用风险，提高交易的可信度和可靠性，促进商业合作的顺利进行。
同时，银行保函也需要申请人和收款方遵守合同约定，并及时履行自身义务，以保证交易顺利完成。
投标保证金银行保函三篇
投标保证金银行保函三篇篇一：投标保证金银行保函开具日期：致:XX招标公司本保函作为( 投标人名称)(以下简称“投标人”)对（招标机构）、（招标编号）的投标邀请提供（货物名称）的投标保函。
（出具保函银行名称）无条件地、不可撤销地具结保证本行、其继承人和受让人，一旦收到贵方提出的就下述任何一种事实的书面通知，立即无追索地向贵方支付金额为（金额数和币种）保证金：（1）在开标之日后到投标有效期满前，投标人撤回投标；（2）在收到中标通知书后30日内，投标人未能与买方签订合同；（3）在收到中标通知书后30日内，投标人未能按招标文件规定提交履约保证金；（4）在收到中标通知书后，投标人未按招标文件规定在合同生效后15日内缴纳招标服务费。
本保函自开标之日起180日历日内有效，并在贵方和投标人同意延长的有效期内保持有效。
延长的有效期只需通知本行即可。
贵方有权提前终止或解除本保函。
出具保函银行名称：签字人姓名和职务：签字人签名：公章：注：本保函需由一家在中华人民共和国境内注册和营业的银行总行或省、直辖市级分行出具篇二：投标保证金(银行保函)格式鉴于______[投标人名称](以下称“投标人”)于____年___月___日递交了___________[合同名称]的投标书(以下简称“投标书”)。
在中华人民共和国______________[注册办公地点]注册经营的_________________[银行名称](以下称“本行”)在此承担向____________________[业主名称](以下称“业主”)支付总金额人民币____________元的责任，本行及本行的继承人和受让人均承担此责任。
本行以公章签发本保函的日期为____年_____月_____日。
本担保义务的条件是：1.如果提交投标书后投标人须知前附表中规定的投标有效期或根据第15条延长的投标有效期内撤回其投标书;2.如果投标人在投标有效期内收到业主的中标通知书后;(1)不能或拒绝按投标人须知的要求(如果要求的话)签署合同协议书;或(2)不能或拒绝按投标人须知的规定提交履约保证金或拒绝按投标人须知第27条对其计算错误进行修正。
银行保函的收费标准
银行保函的收费标准银行保函是指银行出具的一种保证函，保证函中载明了发行人对受益人的特定债务承担责任。
在国际贸易和工程项目中，银行保函被广泛应用，作为一种支付和履约保证工具。
银行保函的收费标准是指银行为出具保函所收取的费用，这些费用包括手续费、保证金、年费等。
首先，我们来看一下银行保函的手续费。
银行保函的手续费是指银行为出具保函所收取的费用，通常以保函金额的一定比例来计算。
手续费的收取标准一般由银行根据市场情况和风险评估来确定，不同的银行、不同的保函类型、不同的保函金额都可能有不同的手续费率。
一般来说，手续费率会受到国际金融市场的影响，因此在选择银行时需要对比不同银行的手续费率，选择最有利的条件。
其次，保证金是银行保函中的另一项收费。
保证金是指发行人为了保证保函中约定的义务履行而向银行提供的一定金额的保证金，这部分资金通常会被冻结在发行人的账户中，直到保函到期或被解除。
保证金的金额一般由保函金额的一定比例来确定，也受到市场情况和风险评估的影响。
保证金的收取对于银行来说是一种风险缓冲措施，能够保障银行在发行人违约时能够及时收回损失。
最后，年费也是银行保函的收费项目之一。
年费是指银行为了维持保函的有效性而收取的费用，通常以保函金额的一定比例来计算。
年费的收取标准也会受到市场情况和风险评估的影响，不同的银行可能会有不同的年费率。
发行人需要在保函有效期内按时缴纳年费，以确保保函的有效性。
总的来说，银行保函的收费标准是由手续费、保证金和年费组成的。
在选择银行保函时，发行人需要对比不同银行的收费标准，选择最有利的条件。
同时，发行人还需要根据自身的实际情况和需求来选择合适的保函类型和金额，以确保在国际贸易和工程项目中能够顺利使用银行保函。
履约保证金银行保函
履约保证金银行保函
保函编号：
致：（以下简称甲方）
地址：
鉴于
一、（以下简称乙方）已保证按《》（以下简称合同）的规定实施上述项目。
二、甲方要求乙方必须在合同生效前按规定金额提交一份不可撤销银行担保书，作为履约担保。
三、（以下简称本银行）已同意为乙方出具担保书。
因此：
1、本银行同意作为担保人，并代表乙方向甲方担保总金额为人民币
元的保证金。
本银行在收到甲方第一次书面付款通知书10日内无条件付款，即在上述担保金额范围内，向甲方支付任何要求给付的金额，无须甲方出具证明或陈述要求付款的理由。
2、在本银行向甲方支付要求给付的金额前，本银行不坚持甲方先要求乙方偿还上述金额。
3、本担保书自合同生效之日生效，本担保书有效期至乙方履行完毕合同规定由其承担的一切义务之日止，暂定年月日，任何索赔要求应在有效期内送达本银行。
4、本保函不得转让，我行对除以外的任何组织和个人不承担担保责任。
5、我方特此确认并同意，如果甲方认为本合同将不可能按期履行完毕，只要收到甲方就此发出的要求延长本保函有效期的书面通知，我行将无条件地和不可撤销地按甲方的书面要求延长本保函的有效期，否则，甲方有权提前索兑本保函。
我行还同意：任何甲方和乙方对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所承诺的担保责任。
担保银行授权人：（银行公章）
担保银行名称：
银行法定地址：
出具保函日期：。
保函替代保证金的措施
保函替代保证金的措施
什么是保函
保函也称“银行保函”，是银行作为第三方担保，对保函受益人的债务承诺书。
保函包括招标保函、履约保函、预付款保函、支付保函等，是一种有效的担保方式。
保函与保证金
传统的商务合同中常常会涉及到保证金的约定，即承诺在合同履行期间缴纳一
定金额的保证金，用来保障双方的权益。
但是，保证金存在着很多不便之处，例如：•需要占用一定的资金，增加了经营负担；
•保证金的使用范围有限，不能用于其他用途；
•保证金可能存在争议，难以返还。
相比之下，保函作为现代担保方式，相对于保证金来说更为灵活、便利。
保函替代保证金的措施
在商务合同中，可以采取保函替代保证金的措施，即由保函取代保证金，用来
保障合同履约中的权益。
这种措施有以下优点：
1. 资金灵活使用
保函不需要占用企业的资金，因此可以让企业的资金使用更为灵活，增强自身
的经营实力。
2. 承兑方面更具可靠性
由于保函是银行出具的，银行信用等级较高，因此承兑方面更为可靠。
3. 操作管理简便
保函的操作管理相对于保证金来说更为简便快捷，从而减少了企业管理方面的
工作量。
4. 得到双方认可
保函替代保证金的作用得到双方的广泛认可，在市场经济中得到了越来越广泛
的应用。
结语
保函替代保证金的措施，是商务合同中的一种现代担保方式，采用这种措施可以解决传统保证金存在的问题。
不过，企业在选择保函替代保证金的措施时应当注意制定相应的规章制度，从而确保合法、规范和安全使用保函。
银行业务名词解释：信用证保证金存款、保函保证金存款、银行承兑汇票保证金存款 (1)
银行业务名词解释信用证保证金存款、保函保证金存款、银行承兑汇票保证金存款1、信用证保证金存款信用证保证金存款，是指采用信用证结算方式的企业为取得信用证而按规定存入银行信用证保证金专户的款项。
企业向银行申请开立信用证，应按规定向银行提交开证申请书，信用证申请人承诺书和购销合同。
它也是其他货币资金的明细科目“其他货币资金-信用证保证金” 。
其核算为：企业填写“信用证申请书”，将信用证保证金交存银行时，应根据银行盖章退回的“信用证申请书”回单。
借记“其他货币资金—信用证保证金”科目，贷记“银行存款”科目。
企业接到开证行通知。
根据供货单位信用证结算凭证及所附发票账单，借记“材料采购”或“原材料”，“库存商品”“应缴税费—应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“其他货币资金—信用证保证金”科目;将未用完的信用证保证金存款转回开户银行时，借记“银行存款”科目，贷记”其他货币资金—信用证保证金“科目。
在编制现金流量表时，对于信用证保证金存款是否应从“现金”中扣除，需具体问题具体分析，应注重保证金存款的使用是否受限的实质，若使用受限，则应从期末现金中扣除。
会计准则对现金流量表中现金及现金等价物的定义：（1）现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
不能随时用于支付的存款不属于现金。
（2）现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
其中，“期限短”一般是指从购买日起3个月内到期。
由以上可知，若信用证保证金在资产负债表日后3个月内可以用于支付的，在编制现金流量表时不应从“现金”中扣除；反之，在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时则应从“现金”中扣除。
英语：L/C deposit2、保函保证金存款保函保证金存款，是指针对银行保证函所支付的保证金。
企业的账务处理一般为：借:其他应收款贷:银行存款；银行保证函（banker's letter of guarantee)，简写为L/G），又称银行保证书、银行保函、或简称保函，它是指银行应委托人的申请向受益人开立的一种书面凭证，保证申请人按规定履行合同，否则由银行负责偿付债款。
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保函保证金银行保函
致：
鉴于你方作为买方与(卖方名称) (以下简称“卖方”)，已于201年月日就购买事宜签订合同（以下简称“本合同”）。
鉴于我方(开具保函银行名称)法定注册地址，根据该卖方的请求委托，同意按下述条件为该卖方恰当履行本合同做出如下不可撤销的、无条件的保证。
兹就以下事项出具本保函：
1、考虑到本合同的各项约定,我方特此承诺：以此保函保证并受其制约,在收到你方要求支付部分或全部保证金的书面通知时，且索赔通知应由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖公章，我方将于7日内不可改变地向你方支付累计总额不超过人民币元(大写)的任何你方要求的金额
2、我方特此确认并同意,我方受本保函制约的责任是连续的。
3、我方确认本保函将保持充分有效,直至下列情况之一第一次发生：
(1)你方将本保函的原件按上文注明的我方法定住址返还我方；
(2)按下文规定,本保函到期。
4、本保函自201 年月日起生效,并在201 年月日
前一直有效。
5、我方特此确认并同意，如果你方认为本合同将不可能按期履行完毕,只要收到你方就此发出的要求延长本保函有效期的书面通知,我方将无条件地和不可撤销地按你方的要求延长本保函的有效期至你方书面通知的截止时间为准,但延长期限不超过201 年月日。
我行还同意,任何买方和卖方对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所承诺的担保责任。
6、本保函项下所有权利和义务均受中华人民共和国法律管辖和制约。
出具保函银行名称(盖章)：
银行行长姓名：
行长权限说明:法定授权/委托授权
行长(或授权人)签章：
开具日期：年月日
备注说明
1、本备注说明不作为保函内容
2、法定代表人签章需同时加盖银行公章,非法定代
公章并附授权委托书
3、银行保函。
*人提供由我方事先认可的银行出具
销的、金额为合同条款规定金额的履约保函,其格式应
4、如需对上述格式保函条款进行修订,必须经我
同
5、原则上我方只接受事先由我方认可的银行:如地市级)分行:中国工商银行股份有限公司、中国农业
建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、广东发展
浦东发展银行股份有限公司、深圳发展银行股份有限公
限公司
6、履约保函的有效期限一般选定为合同签订之日
后30天,或者至产品交付验收合格后一年。
可要求多开1至3
7、如属工程合同,卖方替换为承包商,买方替换为业
与合同相适应的称呼。