易磐EP全面预算管理系统科学研究行业案例—华大基因研究院
易磐科技多角度破解全面预算管理系统部署难题
易磐科技: 多角度破解全方面预算管理系统布署难题众多企业在推进全方面预算管理和信息化过程中, 不可避免面临三个基础问题, 即: 1、什么是全方面预算管理？2、企业为何要实施全方面预算？3、怎样实施全方面预算管理才能有效？或者全方面预算管理瓶颈在哪里？要想回复好这三个问题很不轻易, 不过却绕不过去。
中国领先预算管理软件厂商易磐科技（）, 其关键产品易磐EP全方面预算管理软件在预算管理本体化咨询实施方面积累了大量经验。
记者专访易磐科技咨询总监尹栋梁, 其从全方面预算管理目标、路径和信息化三个方面做一解读, 期望对预算管理实践者有所帮助。
相关什么是全方面预算管理20世纪起, 大多数欧美发达国家企业都利用预算进行管理, 预算管理被视为企业实现管理控制、保障战略实现有效方法。
企业全方面预算管理是为企业既定战略目标服务, 或者说是战略实施支撑体系; 企业没有战略, 也就没全方面预算; 实施对象为企业内外部资源, 这些资源通常需要满足三个条件: 能为企业所控制、能为企业带来经济利益、能用货币计量; 预算管理需要实施活动主体通常分为三种: 投资人、各级经营者和财务或审计部门。
所以, 全方面预算不仅仅是财务部门所能够负担。
这里能够解答前面所述第一个问题: 中国很多企业高层已经开始意识到企业“管理”与“控制”关键性, 也提出了一定目标。
但易磐认为, 大多数企业高层对能够实现“管理”与“控制”这个载体——全方面预算管理具体是什么, 其实还不是很清楚。
当然, 全方面预算管理对中国很多企业来说还是个新鲜事物。
相关为何要推行全方面预算管理那么, 什么样企业需要推行预算？举个简单例子, 我们在听音乐会时, 常常看到有一名指挥在台前指挥着一支十多个人, 乃至数十人乐队进行演奏; 极少有些人看到一个指挥在台前指挥一两个人进行演奏。
道理很简单, 单体企业在创业早期, 规模小, 业务量不大, 人员不多, 机构简单, 是不需要实施全方面预算管理, 管理相对简单, 进行会计核实就能够了。
易磐科技：全面预算软件必备灵活性
易磐科技：全面预算软件必备灵活性关键词：全面预算管理软件易磐科技全面预算管理软件是企业对推动预算管理进步的必备工具，也是企业提升战略管理和绩效管理水平的必须信息化手段。
易磐科技认为，预算管理软件和一般的管理软件不同，企业管理特别是预算管理环境无时不刻在发生变化，预算管理的深入也决定了其面对的普通用户数量最多，因此，企业对软件的灵活性和易用性要求最高。
作为国内最专业的全面预算管理软件供应商，易磐科技本着“易用灵活、随需而变”的产品理念，结合国内企业的预算管理实际，在易磐EP全面预算管理软件5.0的基础上，推出了易磐EP全面预算管理软件6.0版本。
易磐科技强调，“易磐科技的产品和设计研发始终围绕“易”字，不仅操作上要简单、易上手，在功能上也要灵活、满足不同企业的不同需要。
灵活的预算周期通常情况下，编制年度预算往往服务于年度预测和绩效考核，而月度预算则服务于关键资金指标和费用指标的控制；易磐科技的EP V6.0支持年度、季度、月度、旬等固定周期以及滚动预算的编制模型，企业可根据自身的情况设置不同的周期模型。
易磐EP全面预算管理软件可以根据企业的实际管理要求建立不同的预算周期组合，比如年度+月度、年度+季度+月度；而对于更复杂的滚动预算的实现，则采取了周期变量这一创新的技术实现；国内预算管理软件普遍对滚动预算支持不理想的原因，在于对时间和周期的处理按照自然会计年度或者常规预算周期的方法，过于呆板；在推行长周期，比如5年滚动战略规划、季度滚动预算，频繁滚动周期如12月滚动中的预算周期时导致系统不能适应，不能快速调整；易磐EP全面预算管理软件的周期变量使月、季度、半年、年等在滚动预算模型中作为变量而随着预算时间的推移而自动变化，从而快捷实现了滚动预算模型。
灵活的预算模型一般的预算管理软件都提供了全面的预算体系，包括业务预算、资本预算、财务预算等内容。
但按照这个体系进行预算软件的研发无疑走上绝路；预算管理软件归根到底应该是一个预算体系的建模工具，也即企业自己能够在软件中建立适合自己的预算管理模型。
易磐EP全面预算管理系统解决方案
易磐EP全面预算管理系统解决方案EP 改变了国内企业预算治理信息化的进程。
这款预算治理软件使用简单、扩展性强、极度灵活、可配置；部署成本低。
中国企业再也不用付出巨额投资、削足适履的去选择国外预算治理软件；EP 是一款中国特色的预算治理软件，B/S 架构、EXCLE 无缝集成、最终用户零培训、功能强大却极度简单；更重要的是，企业能够自主把握,快速部署、快速适应变化；软件费用和实施费用高昂—不能快速适应变化—不能自主进行搭建及快速调整—最终用户操作不方便，使以往的预算治理软件成为曲高和寡的独唱者。
国内企业对全面预算治理软件的期望由来已久，但适合国内企业预算治理现状及未来、充分满足国内客户需求的、高性价比的解决方案，在EP 推出后才显现。
有远见的企业开始选择易磐EP 全面预算治理软件作为提升预算治理效率、增强治理预算能力的好帮手。
因为，EP能够快速低成本部署，快速适应企业个性化需求、并能随需应变。
有了EP，企业年度预算编制的实现只需要几星期甚至几天，能够实现实时的预算操纵，能够自动更新执行数据，随时进行图形化的主题分析；高易用性和快速录入最大程度上提高了各部门参与预算的积极性，预算参与者投入在数据处理的时刻降低至10%，预算治理者将更多的时刻分配至增值活动，信息及时度可提升至实时。
EP 成功的四个关键要素：1、独一无二的“EP预算模板”。
通过EP 模型设计工具，咨询顾问和用户能够可视化建立企业个性化的预算报表体系；而将维度引入到“EP 预算模型”则使最终用户只需要面对熟悉的表样，而预算数据则按照既定的业务含义进行维度化储备。
2、EXCEL的高度整合。
微软EXCEL 的集成，使得不管是在预算模板设计依旧最终用户使用，都和习以为常的微软EXCEL 的操作适应一致。
依照已有客户的体会，最终用户的操作培训小于半小时；3、事前操纵的引入。
不论是预算编制的审批，依旧事项、付款、报销的审批，企业需要个性化的工作流机制。
易磐科技发布酒店行业全面预算管理软件解决方案
易磐科技发布酒店行业全面预算管理软件解决方案在易磐科技已经专注的离散制造、流程制造、能源化工等强势全面预算管理解决方案之后，这一国内预算管理信息化领航者于2011年11月发布酒店行业全面预算管理软件解决方案。
而这一行业方案的推出，是以易磐科技成功验收国内数家知名五星酒店集团的全面预算管理咨询和信息化项目为依托的。
而宁波南苑集团，则是易磐刚刚验收的全面预算管理信息化项目。
在宁波南苑环球酒店召开的解决方案发布会上，易磐科技南苑项目经理详细介绍了这一项目的成果。
宁波南苑集团股份有限公司是一家以酒店业、房地产业、进出口贸易为三大产业格局，并涉及高档物业管理、旅游景区开发、专业洗涤、食品和其他相关产业的民营企业集团，是宁波市百强企业，荣获“浙江省知名商号企业、中国十大旅游投资浙商、中国服务业企业五百强”。
酒店业作为公司的核心产业，拥有高档商务型、度假型、经济型三大酒店品牌系列。
高档商务型酒店有浙江省第一家五星级饭店——南苑饭店、按白金五星标准兴建的南苑环球酒店；高档度假型酒店有南苑温泉山庄、南苑桃花岛滨海度假村，以及将在全国开设200家经济型酒店的南苑e家商务连锁旅店股份有限公司等。
同时对外输出品牌管理，实行连锁化经营，目前管理了多家四、五星级酒店。
南苑房产以高档酒店、旅游景点与房产联动开发为模式，打造高品质、极具特色的复合房产。
南苑贸易是公司重要的延伸产业，已与众多国内外的著名大公司建立了贸易合作关系。
南苑集团的预算管理架构由集团本部相关部门及下属各酒店、专业性公司组成，属于两级三层管理架构。
预算编制总体流程采用自上而下部署（不下达各公司具体预算指标）、自下而上编报审核汇总、再自上而下下达调整通知，下属单位根据调整通知进行预算调整，同时阐述预算编报、调整理由。
此流程在预算管理三层层级上根据情况可能需要反复多次，以保证最终的预算结果符合集团的经营目标。
建立以GOP为核心的预算管理按照抓住重点、逐步展开、分步实施的原则，以财务预算为重点，按照子公司分部门逐步展开，对管理部门及销售部门按职能分别编制预算、对各公司按期间对所有部门进行同比环比分析，对各个部门进行全年预算分析，各部门应通过跟踪、比较，及时发现与预算的差异，并分析产生差异的原因，以便采取必要措施，消除不利因素，加强对经营活动中各种消耗及资源配置的控制，以最少的投入获得最大的利润。
易磐EP全面预算管理系统有效解决预算管理脱节要点
易磐EP 全面预算管理系统有效解决预算管理脱节全面预算管理是实现企业战略目标的有效手段。
绝大多数企业都是从预算编制开始推动全面预算管理工作的，但预算编制与预算管理、预算管理与战略的脱节，严重阻碍了企业推行全面预算管理的效果。
上海易磐信息科技公司咨询中心作为国内专业的预算管理咨询机构，对预算管理脱节问题作了详细阐述并进行分析。
预算编制与预算管理脱节企业需要将年度目标转化为各部门和员工的具体可操作的行动，即各部门需编制业务预算，然后通过逐级汇总形成全面预算。
在编制预算的过程中，年度目标转化为预算指标和预算目标值。
实际操作中，企业预算编制很容易陷入悖论，预算编制体系简单，却不能对预算管理提供足够有效地信息；预算编制体系复杂，能够提供有效信息，但预算编制本身导致工作量大而怨声载道。
易磐科技尹栋梁说：预算管理的深度与效果往往是成正比的，只有当预算管理的应用方位更加广泛、参与者更多、渗透更多地经营环节时，预算管理的效果就会逐步显现。
挑战性在于应用广泛、参与众多、深入经营环节的预算管理体系往往得不到基层部门的支持，巨大的工作量、数据提供的时滞、数据不共享、反馈不及时成为一线单位诟病预算管理进而不配合的理由。
缺乏信息系统支撑下的预算管理者们似乎成为了夹心饼干，高层完善预算管里的诉求与基层对工作量的怨声载道使预算管理陷入了两难境地，在这种状况下，预算管理者开始唱“独角戏”，而最终“出力不讨好”。
但周而复始的噩梦总会如期而至！每年预算编制的三个月，无疑是预算管理者和参与者最为痛苦的时刻；埋头于复杂的报表，投身于MAIL 、表格、取数、汇总等数字游戏，结果往往还达不到预期。
超期、数据错误、不准确使预算编制者的既黑了眼圈又出力不讨好。
预算编制的起点就勉励如此多的问题，那么构建出这样一个管理流程：战略目标制定→全面预算管理→财务、ERP 等系统→预算评价→绩效考核，从根本上必须依赖于预算编制的质量。
预算管理与企业战略目标脱节国外某机构对15家跨国公司的一项调查显示：许多经理抱怨“预算没有很好地支持公司的战略，甚至与之产生冲突”。
预算之美 易磐全面预算管理系统的秘密
预算之美易磐科技全面预算管理系统的秘密5年以前，一个预算管理领域的专家曾经告诉笔者，国内还没有真正好用的预算管理软件，难点并不在于技术上，而是在于对预算管理业务的抽象，当时美国的海波龙在国内项目价格为300万起步。
国内那么多的软件厂商，怎么能对预算管理的业务不了解？这是一件很奇怪的事情。
目前国内的预算管理软件市场，国外有专业厂商有海波龙、Cognos，也有ERP中的预算管理模块；国内专业厂商有易磐科技，ERP软件中提供预算管理模块的有用友、金蝶。
依然很奇怪的是，把预算管理作为ERP的子模块的厂商都很难有所作为，而且这些ERP的巨无霸提供的解决方案都需要上百万的投资，效果却是很差。
倒是专业厂商提供的解决方案具备足够的性价比，少到十几万、多到上百万，提供给不同规模不同应用的客户。
工作关系，笔者接触到一些不同的预算管理软件用户。
预算管理软件必须是一个独立的平台，如果企业削足适履去强调整合性，用ERP子模块的视角看待预算管理软件，项目实施的结果往往不是自己愿意看到的。
这个原因很简单，预算管理软件本身就不属于ERP的范围，怎么能归属到ERP的子模块而丧失自己的灵活性呢？从本质上来讲，预算管理软件就是报表软件。
首先，所有的预算编制都是在报表中完成的，需要解决的问题就是预算数据的快捷录入、自动流转和自动汇总，脱离了报表，就没办法编制预算；其次，预算执行和预算分析也是在报表中完成的，还没有发现第二种比报表更简单易用的展示数据的方法；最后，所有的软件必须尊重用户习惯，大部分客户对EXCEL 太习惯了。
这也是为什么很多厂商用ERP的思路去开发预算管理软件，最终失败的最主要原因。
下图是易磐科技（）全面预算管理软件的一个截图，竟然是和EXCEL无缝集成的，国内软件能把报表技术做到如此极致的厂商确实不多。
出于本身的职业习惯，后来笔者找到了软件厂商，后来在和产品经理的交流中才知道，易磐科技的核心技术团队已经将EXCEL维度化，将EXCEL进行WEB化，而这两个恰恰是预算管理软件开发的核心。
易磐科技全面预算治理软件三大特性揭秘
易磐科技：全面预算治理软件三大特性揭秘TAGS:预算治理系统预算治理软件易磐科技全面预算治理软件是现代企业进行预算治理的必备工具，是现代企业进行全面预算治理必不可少的信息化手腕。
全面预算治理专家赵灵钟以为，全面预算治理软件作为企业进行预算编制、预算执行、预算分析、预算操纵的必备工具，企业对软件的功能强度和操作灵活性要求甚高。
作为国内最大的全面预算治理软件供给商，易磐科技本着“易用、灵活、扩展”的产品理念，结合连年的预算及报表系统开发体会，成功研发出了国内技术最先进、操作最易用、扩展性最强的全面预算治理软件。
开发总监韩卫华在一次研讨会上说，面向最终用户，预算治理软件的研发要始终围绕“易”字，不仅操作上要简单、易上手，在功能上也要灵活、知足不同企业的不同需要。
“零培训”和“傻瓜式”最好!而如何利用户投资预算治理软件的TCO最低，那么要求软件技术架构上具有足够的灵活性。
只有具有足够的灵活性和耦合性，才可能适应企业的不同应用模式，最大程度上幸免二次开发，最大程度上爱惜用户的拥有本钱。
反之，若是不具有灵活性，就不能不使很多企业“削足适履”去适应软件，而不是让软件去适应企业治理需求。
从进展的角度来看，企业不可能一成不变的。
专门是中国企业很多治理模式还不成熟，尤其是预算治理，尚很难形成定型的模型和模式，在这种情形下，不免会每一年都进行预算治理的细化和深切调整。
若是预算软件还像ERP那样，略微调整就伤筋动骨，其结果必然是梦魇一样。
因此，“扩展性”也是预算治理软件的必备特性之一。
韩卫华接着介绍说，易磐科技作为国内领先的预算治理软件供给商，在“易用性、灵活性、扩展性”上下足了功夫。
易用性：最终用户零培训软件产品的易用性是指对用户来讲有效、易学、高效、好记、少错和令人中意的程度，即用户可否快速用产品完成他的任务，效率如何，主观感受如何。
2006年开始，易磐科技前后投入专门的力量对易磐EP全面预算治理软件的易用性进行改良，进行了包括软件界面、布局、快捷键、等一系列易用性改良；从易磐EP全面预算治理软件的实际利用情形看，80%的最终用户以为能够在1小时内不通过培训就能够够进行预算编制，90%的最终用户以为能够在4小时内完本钱部门的预算编制工作；易磐EP全面预算治理软件的高易用性来自于三个方面，一、微软EXCEL的无缝集成；二、界面元素简练化、界面按钮定制化、流程向导化；3、功能分级，系统治理员和最终用户的操作界面实现有效分离。
易磐EP全面预算管理系统功能价值解析
易磐EP全面预算管理系统功能价值解析关键词：预算管理系统预算管理软件易磐科技日前，国内预算管理软件第一品牌易磐科技（）推出了全新的预算软件新品——易磐EP全面预算管理软件V6.0。
该产品从设计研发到推出历时三年，收集需求近1000个，结合了最新的互联网发展趋势和移动新技术，在预算指标、组织架构、审批协作、安全保障以及数据权限等方面均有所创新和突破，进一步强化了以维度为基础的预算管理数据架构。
在不久刚刚闭幕的国际软件博览会上，易磐科技凭借该产品一举夺得软件和信息技术服务业“创新产品奖”，成为预算管理软件行业里唯一获此殊荣的厂商。
分析易磐科技预算管理软件的最大功能价值，笔者认为：除了为用户提供简单易用、直观方便的预算编制、控制需求之外，易磐EP 6.0最大的价值在于进一步增强了对于计划和预测、战略绩效等方面的管理能力，加强了预算管理的执行力，提高战略管理的逐步落实。
平台化应用，确保TCO最低易磐EP6.0延续了易磐科技“灵活、扩展”为中心的研发理念，以“维度”为基本元素和出发点，采用EXCEL技术，实现了模板、报表、数据、流程、用户的预算管理工作场景，构建了企业预算管理工作的软件平台。
“不能适应变化”是国外预算管理软件的通病，初始投资成本高、拥有成本更高使得拥有海波龙这样的软件成为鸡肋。
在易磐EP6.0中，所有的模板、流程、任务都是可以通过管理控制台来集中管理的，并可以根据用户的管理需求快速调整。
40%以上的易磐EP软件的关键用户能够掌握易磐的管理控制台来实现模板的变化和调整；70%以上的易磐EP软件的最终用户经过半小时培训就可以熟练进行预算编报、查询。
易磐EP软件的关键用户在年度预算开始前一周内可以完成预算体系的调整，包括指标、模板和流程，历史数据也可以重新引用。
本土化的应用还要靠本土软件来完成。
深谙中国企业需求的易磐科技在“灵活性、扩展性”上下足了功夫。
易磐科技开发总监韩卫华介绍，预算管理软件本质就是报表工具，预算管理软件只有实现工具化、平台化，才能保证足够的灵活型；不仅客户的初始投资小，拥有成本也极低。
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科学研究行业全面预算管理信息化成功体验
深圳华大基因研究院
目录
1.基因行业概述 (3)
2.华大基因介绍 (3)
3.预算管理需求背景及特点 (4)
4.预算系统总体架构 (5)
5.预算编制方案 (6)
6.资金日报方案 (7)
7.财务报表方案 (7)
8.系统内实现 (8)
8.01. 预算编制-收入预算 (8)
8.02. 预算编制-费用预算 (8)
8.03. 预算编制-利润表 (9)
8.04. 资金日报系统 (9)
8.05. 财务报表-资产负债 (10)
8.06. 财务报表-应付利息 (10)
1.基因行业概述
20世纪末期以来，生命科学研究不断取得重大突破，世界重大科学发现和技术发现主要集中在信息和生命科学领域。
过去五年的全世界“十大科技进展”中，生物技术占40%。
尤其是与登月计划、原子弹计划并称为人类科学史上三大计划的人类基因组计划，掀开了人类划时代的一页。
生命科学和生物技术产业迎来了它的黄金时代，基因产业被全球公认是继IT之后新兴的主导产业。
2000年6月26日，人类基因组计划草图完成，美、英、日、德、法、中六国元首联合向世界宣布：人类已经进入基因时代！
基因科技产业是生物产业的重要内容之一，包括基因诊断试剂、基因检测、基因工程药物、基因治疗、转基因等，被预言为21世纪最富远景的产业之一。
2.华大基因介绍
3.预算管理需求背景及特点
华大基因预算管理部负责预算任务的下达,预算数据的收集整理、跟踪、调整、分析等任务。
在日常运营中，因预算部门的频繁调整、组织架构的设立、合并以及片区、体系、法人等多组织结构的汇总和多变，以致給预算管理部带来了大量工作。
同时，也需要由多个职能部门进行协调和沟通。
因此，要求预算产品在满足华大基因多组织、多地点集中管理需要的同时，还要提供不同口径的汇总数据，实现和满足核算、预算等多套管理职能的要求。
便于集团可实时查询和汇总各级单位的相关数据以及部门、片区、体系、法人对实时查询、汇总相关数据条件的满足。
华大全面预算管理分三个模块：
1、预算编制系统：以预算责任中心为最小编制单位，进行年度和季度预算编制，其预算
组织架构包括预算责任中心、部门、体系、片区和法人，具有相互交叉的特性（即一
个预算责任中心可能同时属于多个法人，一个法人可能同时属于多个片区和体系）；预
算编制系统采用自下而上的汇总过程，即先由各预算责任中心进行编制预算，然后经
过层层汇总生成集团年度目标，集团管理层对汇总数据进行审批和打回动作。
这个过
程可能反复很多次，编制时间通常为每年1-3月份。
对最终的年度预算目标或季度预算
目标，要经过集团领导审批，审批后才能生效。
对已审批过的计划预算，如果情况变
化需要调整，可以通过调整程序（OA系统）进行调整，调整后生成新的预算数据。
2、资金日报系统：各法人每天通过Excel手工编制当天资金发生金额，并提交至集团总部
通过人工进行汇总整理，整个过程复杂繁琐，数据不能有效地实时反馈，且易造成人
为的数据错误，资金日报系统统一各法人单位的现金日记账（台账）、资金日报、现金
流量报表，以每天为单位在系统里进行数据的录入、汇总、查询、分析等工作。
要求
数据能够实时反馈，自动汇总。
3、财务报表系统：各法人每月通过Excel手工编制本月资产负债、现金流量和各项费用
发生情况，月末提交至集团总部，并由集团财务部对每个法人的数据进行汇总整理、
核对，形成集团整体资产负债和利润报表；财务报表系统统一各法人单位财务报表上
报模板，设定审批流程，各法人以月为单位在系统内编制本月发生数据，系统自动完
成数据汇总工作，形成以科技服务、健康体系、集团总部各层级的资产负债、利润、
内部往来等合并、汇总报表。
通过三个模块预算系统的建立实现多组织异地业务数据共享；并规范业务操作程序，避免人为疏忽出现的差错，提高数据的安全性和可靠性，提高费用预算和业务的信息化管理水平。
便于各类人员可随时查阅使用系统数据，特别是可以使领导及时、准确、全面地获取财务信息，辅助决策。
4.预算系统总体架构
5.预算编制方案
1)预算编制模块包括收入预算、费用预算、成本预算等内容，以及由此产生的各类汇总查询、
明细对比报表。
2)费用预算包括：人力、日常和各项税费预算，各个预算责任中心编制本部门预算，经过层层
汇总，形成各个法人和集团整体营业费用预算；
3)各法人按片区分别编制各自的收入预算，包括产业收入、政府补贴收入、其他收入和关联交
易收入，最终汇总形成集团整体收入预算；
4)成本预算分为生产预算和制造费用预算，生产预算按法人填报，制造费用各制造部门填报，
汇总形成各法人、体系和集团的利润预算表；
5)人工预算分为职级相关人工费用和非职级相关人工费用，其中职级相关人工需按照职级标准
进行人工费用的预算；
6)折旧费用预算，各部门分别编制本年固定资产预算表，按资产折旧年限自动计算本年折旧费
用；
6.资金日报方案
1)资金日报系统以法人为填报单位，按天填报，汇总数据，系统包括现金日记账、现金流量、
资金日报和集团资金情况等报表；
2)现金日记账：实现按账号、按业务类型、按现金流量科目进行实际发生数据录入和分类汇总
功能；
3)现金流量：按科目对现金日记账录入数据进行汇总；
4)资金日报：按账户对现金日记账录入数据进行汇总；
5)集团资金情况：按天汇总集团整体资金发生情况；
7.财务报表方案
财务报表系统分为资产负债月报和利润月报两个模块：
资产负债月报以法人为填报单位，按月录入本月资产负债和现金流量情况，并与应收账款明细表、应付账款明细表、应收利息明细表、存货账龄明细表、长期股权投资明细表的数据进行校验，确认各项明细费的正确性。
并最终形成科技服务体系，健康体系及集团总部合并、汇总报表；
利润月报：各法人按月录入各自制造、管理、销售和研发费用，经过层层汇总，形成科技服务
体系，健康体系及集团总部的利润预算表；
8.系统内实现
8.01. 预算编制-收入预算
备注：
1、根据收入类型不同收入预算分为：科技服务收入预算表、健康科技收入预算表和研究院收
入预算表三种格式；
2、科技服务收入预算表和健康科技收入预表包括政府补贴收入、其他收入和产业收入三种类
型，其区别为产品线类型不同；
3、研究院收入预算包括培训收入、政府补贴收入和其他收入三种类型；
8.02. 预算编制-费用预算
备注：
1、各法人按预算责任中心按月编制日常费用预算表，日常费用包括分摊费用、归口费用和部
门日常费用，部门日常费用又包括可控费用和不可控费用；
2、人工预算分为职级相关人工费用和非职级相关人工费用，其中职级相关人工需按照职级标
准进行人工费用的预算；
3、各法人按预算责任中心按月分别编制分摊费用、固定资产费用预算表，为日常费用提供数
据；
8.03. 预算编制-利润表
备注：
1、按法人汇总收入、人工、成本、日常费用预算数据，最终形成各个法人的利润预算表；8.04. 资金日报系统
备注：
1、资金日报系统各法人按天录入当天按账户，按业务类型，按现金流量科填报现金日记账报表，
记录当天现金发生情况；
2、根据银行账户和现金流量表科目分别汇总形成资金日报和现金流量报表；
3、汇总所有法人资金情况，最终形成华大基因集团资金情况汇总表；
8.05. 财务报表-资产负债
备注：
1、按法人，按月分别填报单月资产负债情况；并与期初数据进行对比分析；
8.06. 财务报表-应付利息
备注：
1、按法人，按月分别录入资产负债表各科目明细数据，（包括应付利息、应收利息、应收账款、
应付账款、应收票据、内部往来等）并与资产负债表数据形成对比分析；
上海易磐信息科技有限公司
9.价值分析
1、集团管理层：可及时、准确、全面地获取财务信息，了解集团运营情况，辅助决策。
2、分公司财务：数据上报，操作简单，方便快捷；
3、总部财务：分公司数据自动汇总，数据准确、及时，不用自己手工汇总，减少了很大的工
作量，并且避免了人为造成的错误；
11。