社会组织抽查审计所需提供资料清单
审计所需资料清单
备忘录深圳市生银万国网络科技有限公司北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）日期：2022年2月23日关于：2015、2016年度审计工作中所需提供的资料我们接受委托，对贵公司2015、2016年度的财务报表进行审计。
烦请贵公司协助提供如下资料。
一、基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料）1.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.公司发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。
若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的公司股权被质押的情况等。
3.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。
4.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
5.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
6.行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。
7.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。
对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。
8.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
9.以方框图或其他有效形式，全面披露公司组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司）、发起人或股东的实际控制人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
10.公司所在该行业是否有国家优惠扶持政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶持政策。
需提供的审计资料清单
需提供的审计资料清单
一、离任领导个人的任期述职报告（详参提纲，见附件3）；
二、工作及财物交接手续（需离任领导和继任领导双方签字）；
三、被审计单位须提供的资料：
1、承诺书（详参样本，见附件2）；
2、单位基本情况介绍（详参提纲，见附件4）；
3、审计期内单位各项经费预算(纸质加盖财务处公章)、财务收支数
据资料（财务部门协助提供）；
4、审计截止日单位固定资产自查盘点记录、任期内固定资产交接清
单（须离任领导和继任领导双方签字，资产管理部门协助提供）；
(移交清单在审计处网站()【文档下载】栏，下载)
5、单位内部控制制度和财经管理制度；
6、任期内单位各年度工作计划和工作总结；
7、任期内重要会议纪要和记录；
8、任期内主要经济协议（合同）；
9、受到校内外表彰奖励的相关资料，接受校内外监督管理部门考核
检查的结果报告及问题整改情况报告；
10、审计组需要的其他资料。
四、注意事项：
1、所提供资料全部需要单位负责人签字并加盖公章。
如固定资产、
经济合同、部门制度等数量巨大，可只提供签字盖章的纸质汇总
表和电子数据，同时准备好原件资料备查。
2、所有资质资料分类装订成册并装入纸袋，袋上附单位名称及目
录，同时准备三份资料目录清单用于交接，请于2020年7月
22日前送达审计组。
社会组织审计提供资料清单
社会组织审计提供资料清单
1、单位章程复印件;
2、单位(法人)登记证书、相关许可证、税务登记证,银行开户许可证、组织机构代码、收费备案复印件;
3、审计期间的资产负债表、业务活动表或收入支出表、现金流量表及各项税务报表；
4、审计期间的总账、明细账、及会计凭证;
5、审计期间及截止日的银行存款对账单、银行存款余额调节表；
6、审计截止日固定资产盘点表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
7、审计截止日存货盘点表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
8、审计期间债权债务明细表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
9、审计期间对外投资依据包括：投资协议、验资报告、被投资单位营业执照及审计期间的会计报表;
10、开办资金验资报告、变更验资报告及；开办资金原始资料（首次由我所审计的单位）;
11、上年度(审计期间)的审计报告；
12、有关对外的协议书或合同复印件（借款协议、购销合同、房屋租赁合同、捐赠协议等）；
13、各项内部控制，包括财务管理制度等复印件；
14、房产证、土地使用权证、汽车行驶证等产权证明复印件；
15、审计期间重大经济事项的决策材料及相关会议纪要；
16、其它相关资料。
资料清单—社团审计
社团审计所需资料
1、年度会计帐套备份、凭证、报表；科目余额表（到末级）；
2、上年度审计报告复印件；营业执照复印件；
3、房产证、土地证、采矿权证、车辆行驶证复印件；
4、借款合同及抵押担保资料；对外投资合同。
5、设立、变更验资报告；
6、、协会章程及各种规章制度复印件。
7、企业涉及法律诉讼的①全部资料和②法院判决书
8、截止报表日存货、固定资产明盘点表、固定资产卡片（仓库保管员等有关人员的签字）；本年度固定资产采购或报废相关审批手续。
9、往来款对账单、往来账龄分析表；应收票据明细表；
10、开户银行名称及账号，银行对账单复印件、银行询证函以及银行余额调整表；
11、重要经济合同、协议，股东会或董事会重大决议文件，竣工决算资料；
12、协会经费管理办法
13、会员单位明细表年收费金额，理事单位明细表年收费金额，常务理事单位明细表年收费金额，副会长单位明细表年收费金额，会长单位明细表年收费金额。
13、票据的开立、保管及使用情况使用薄。
14、收入明细表.
15、成本、费用明细表。
16、社团说明情况表填写完善并盖章。
17、会计档案管理规章制度。
审计所需资料清单-2017
审计所需资料清单-2017
一、公司基本信息
1.公司名称
2.成立时间
3.公司性质（如有限责任公司、股份有限公司等）
4.公司地址
5.工商营业执照编号
6.纳税人识别号
7.注册资本及实收资本
8.主要股东名单及股权情况
9.公司组织架构图
二、审计期间财务报表
1.资产负债表
2.利润表
3.现金流量表
4.所有附注及报表附属的数据
5.相关会计政策、核算方法及会计估计的说明
6.上年度审计报告
三、审计风险
1.公司内部控制制度建立的时间及范围
2.内部控制评价及审计的结果及意见
3.公司管理层建立的风险管理和内部控制制度
4.公司的管理人员履行其职责的情况
5.公司与相关方之间的关系是否合规，是否存在违规情况
6.公司股权转让、股东增减变更情况
7.公司是否存在重大诉讼、仲裁及其他法律纠纷
8.公司是否存在重大合同亏损风险或政府审批问题
四、其他
1.所有与审计有关的书面文件、文件原件及复印件
2.公司最近几次内部审计报告及其解决情况的表述
3.公司政策、规程、制度、操作手册等文件
4.公司重要业务合同及其履行情况
5.公司会计师事务所提供的其他资料
6.公司的相关电子数据（如财务软件、ERP系统等）
7.其他与审计有关的资料
以上是审计所需资料清单-2017，希望能对需要进行审计的公司提供实用的参考。
需要提供的审计资料清单
需要提供的审计资料清单
1．工会法人资格证书、开户许可证、建会/换届选举文件(最新一届）、工会会员名单；
2．内部管理及经济活动的管理制度、规定；
3．会计凭证、账簿、报表（含资产负债表、收入支出表），银行对账单及余额调节表；
4.会费收入明细表（会费计提标准）、工会固定资产台账、往来账款；
5．与工会经费业务有关的合同、协议；
6．上缴上级经费方式、上缴经费台账及工会专用收据；
7．各种财产物资盘点表，债权、债务明细表；
8．年度预决算报表及说明、预算调整表（加盖公章）；
9.专项资金批复文件（工会帮扶、送温暖资金及2020年新冠防疫专项资金）；
10.有关基本建设项目和维修改造工程资料；
11.以前年度审计报告和整改报告；
12．审计组需要的其他资料（审计实施中提出）。
注：《被审计单位承诺书》请在审计组到达时上交。
被审计单位承诺书。
审计应提供资料清单
审计应提供资料清单本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。
审计报告所需要的资料清单
精品文档
. 审计报告所需要的资料清单
一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单()
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。
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口
财务会计制度及相关内部控制制度
原件和复印件
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单位组织结构框架图
原件和复印件
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办公场所自有产权证明(如有）或房屋租赁协议
原件和复印件
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财产产权证明（如有）
原件和复印件
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贷款合同、抵押担保资料（如有）
原件和复印件
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其他资斜（如有）
原件和复印件
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账务类资料
近年会计报表、总账、明细账、会计凭证*
社会组织抽查审计所需提供资料清单
资料
资料目录
说明
有无
类型
综合类资料
登记证书*
原件和复印件
口
主管部门批准文件（如有）
原件和复印件口Fra bibliotek章程*原件和复印件
口
近年的年度报告*
原件和复印件
口
近年的会员大会、理事会的会议记录*
原件和复印件
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最近一次的验资报告（如有）
原件和复印件
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近年的审计报告和税务鉴证报告（如有）
原件
口
近年的银行存款对帐单
原件和复印件
口
近年的纳税申报表
原件和复印件
口
税务机关减免税批文（如有）
原件和复印件
口
其他资料
原件和复印件
口
注：、近年指年月日至年月日；
、带*为必须提供；
、复印件需加盖公章。