项目决算审计所需资料清单

建设工程竣工决算报送资料清单

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10
施工、监理、设计等单位收款明细表（施工、监理、设计附甲乙方结算书（列
明计算公式））
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11
据实列支的建设单位管理费支出明细表
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12
建设单位管理费付款会计凭证及附件资料复印件（相关合同、发票、支票头或转账单、费用报销单或审批单等）
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说明：1、该送审项目不涉及的资料，请在备注栏中说明原因；2、所有提供的复印件需每页加盖送审单位公章；3、报送资料不齐全的，区住房和建设事务中心不予受理：4、所有送审资料均不退还。
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4
审计局审完的内容情况说明（纸质件和电子版）
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二、财务资料
5
竣工财务决算表（纸质件和电子版）
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6
财政拨款明细表（应区分市、区财政资金来源）
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7
财政拨款单据（应区分市、区财政资金来源）
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8
建设单位付款明细账
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9
施工、监理、设计等费用的付款会计凭证及附件资料复印件（合同、发票、支票头或转账单、费用报销单或审批单等）
建设工程竣工决算报送资料清单
项目名称：
窗口受理时间
年月日
序号
资料名称
送审单位自查口送审部门自查口
审核部门核查
备注
一、工程资料审计局已审完建安工程、其它费没有审齐全的
1
建设单位（被审单位）委托函（红头文件）
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2
决算报告（基本情况说明）

财务竣工决算审计资料清单

三、财务决算方面资料 1、基建财务决算报表； 2、资金来源及实际到位情况及相关原始凭证； 3、项目（合同）台账（含合同金额、实际结算金额、入金额、
转固金额、付款金额等）、项目明细账 4、购买设备、支付工程款等记账凭证及相关原始凭证（发票、银
行付款回单、银行流水等）。 5、工程债权债务清理情况（应付未付）； 6、资产交付使用情况及房屋建筑物权属证明文件； 7、未完工程及预留资金情况； 8、其他工程决算相关资料。
基本情况附件一览表
序号
内容
一、工程开工前期资料 1 可研究性研究报告 2 可行性研究报告的批复 3 初步设计的批复 4 **环境保护局《关于建设项目环境影响登记表审批意见》 5 建设工程规划许可证 6 建设工程施工许可证 7 竣工验收合格证 8 单位（子单位）工程质量竣工验收记录 9 工程竣工验收备案表 10 国有土地使用证明 11 项目初步设计、设计概（预）算书（含项目建设内容概况等） 12 其他开工前期相关资料。
二、工程结算审核方面资料 1、招投标文件、中标通知书； 2、合同台账及合同执行跟进表 3、与工程施工有关的资料（图纸、签证单、勘察合同、监理合同
、施工总分包合同及补充协议等）； 4、设备物资采购合同及设备明细表、设备实际采购与概算对标
表； 5、工程开工报告、竣工验收报告、工程结算书； 6、施工单位、监理单位资质等级证书及法人营业执照等 7、其他工程结算相关资料。

(完整版)工程竣工财务决算审计所需资料清单

资料清单
1.立项及批复、可研及批复、初步设计概算及批复（如有调整请提供调整批复及设计变更资料）；
2.环评报告及批复；
3.土地使用证、建设用地许可证、建筑工程许可证、建筑施工许可证款项来源及拨款文件、基建银行账户对账单及询证函（函证格式见《银行询证函》），如果没有单独建立基础账户，需要与基建年度相关的银行对账单。

3.财政部门批准的项目预算
4.招投标文件
5..开工报告
6.工程建设及其他费用项目有关的合同、协议（建安合同、勘察设计合同、监理合同等）
7.工程造价审核报告、工程审核定案表、审核明细表；
8.工程变更签证资料；隐蔽工程资料；
9.建设单位、监理单位、施工单位、设计单位四方盖章出具的《工程竣工验收记录》竣工验收资料、监理报告、工程竣工备案表；
10.竣工财务决算报表（具体见附表）
11.设备盘点表或设备明细表
12.经接收单位确认的资产交付使用清单
13.基建账（电子版）
14.未支付工程款金额询证函（函证格式见《企业询证函》）
15竣工财务决算说明书，具体包括以下内容：
⑴基本建设项目概况
⑵会计账目的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况
⑶资金到位情况
⑷基建结余资金等分配情况
⑸主要技术经济指标的分析、计算情况
⑹基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议
14项目的内部控制制度、质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度及方法
以上是基本资料，如在审计过程中发现其他问题，仍需进一步提供其他资料。

以让单位提供资料的复印件，均需加盖单位公章。

建设项目审计所需资料清单

建设项目竣工决算审计所需资料清单
一、工程开工前期有关资料
1、建设项目可行性研究报告
2、建设项目立项报告
3、建设项目立项批复文件
4、建设项目用地规划许可证
5、国有土地使用证明
6、建设工程开工许可证
7、建设工程施工许可证
8、基建资金来源及到位情况
9、初步设计概算书
10、概算批复文件及历次调整概算资料
11、其他相关资料
二、工程结算有关资料
1、所有施工项目、采购项目及设计项目的招投标资料
2、自建设项目开工之日起至竣工日止的工程施工结算书及相关资料
3、项目建设期间自行采购的设备、材料合同
4、与工程有关的全部合同，包括：施工、安装、采购、设计等
5、工程实际开完工资料（开工报告、完工报告）
三、财务方面的有关资料
1、各年度的基建财务报表
2、各年度的财务账簿、凭证
3、公司财务管理制度
4、建设相关管理制度
5、各年度基建资金计划
6、贷款资金的借款合同及相应的抵押担保合同
7、历年的基建资金账户流水及对账单、余额调节表。

政府投资项目结、决算审计资料移接交清单

政府投资项目结、决算审计资料移接交清单
填报单位（盖章）填报时间：填报人：
项目名称
建设单位
（项目业主）
联系人及联系电话
开工时间
竣工时间
承包单位
联系人及联系电话
审计类别
①预算/②结算/③决算/④跟踪审计
项目送审金额
是否经建设单位内审
送审资料
类别
资料名称
份
页
类别
资料名称
份
页
合同
协议书
结(决)算资料
工程结（决）算书
补充协议
竣工图
招投标文件
招标文件
竣工报告
标前会议纪要
设计变更单
投标书
索赔资料
中标通知书
甲供材料清单
询标答复
施工资料
施工许可证、开工报告
有关单位资质证书
工程签证
设计文件
勘察报告
产品、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ料质量证书
初步设计图
隐蔽工程验收资料
施工图
施工管理资料
图纸会审纪要
施工日志
基本建设程序
项目批准文件
监理资料
监理日志
可行性研究报告批复文件
监理月报
市政府有关会议纪要
基建专户财务收支资料
竣工财务决算说明书
设计概算
竣工财务决算报表
工程质量验收情况
会计账簿及凭证
工程报建审批文件
其他
建设单位、承包单位等参与项目建设相关单位承诺书
验收备案情况
送审人员：日期：接收人员：日期：

项目决算审计所需资料清单

项目决算审计所需资料清单
1、项目批复文件复印件（县委、政府、农发办、财政局、发改局等机构批复文件）
2、中标单位执照复印件、法人身份证复印件、资质证书复印件
3、合同复印件以及重大采购合同（电子版扫描件以及复印件）
4、中标书复印件
5、施工单位和造价员盖章的预算书和结算书，纸质及电子版：Excel及定额版结算书(若经过财政评审，需要提供评审后的纸质版和软件版资料)。

此外，如有工程变更或洽商部分，必须提供原标书预算，包括软件版和纸质版。

6、项目可行性研究报告或项目规划书（或电子版）
7、审计委托书（盖公章及法人章事务所提供样式）
8、施工图纸（纸质和电子版）
9、工程验收报告
10、其他
以上资料均要盖公章。

竣工决算审计所需资料清单

1 建设期各年度基建报表2 全部账目3 竣工财务决算报表4 基本建设竣工财务决算审批表5 大、中型基本建设项目概况表6 大、中型基本建设项目竣工财务决算表7 大、中型基本建设项目交付使用资产总表8 小型基本建设项目竣工财务决算表9 基本建设项目交付使用资产明细表10 竣工财务决算说明书11 基本建设项目概况12 会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况13 投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况14 主要技术经济指标的分析、计算情况15 基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议16 需说明的其他事项17 银行存款对账单、余额调节表18 科目余额表19 各期各种税金纳税申报表20 各期各种税金缴款书21 工程借款合同22 联营、保抵、押险合同23 材料设备和其他各项费用的调整依据24 竣工验收文件25 全套施工、设计变更、竣工图纸26 工程结算书27 设计变更洽商28 工程变更签证资料（含设计、施工、材料等）29 隐蔽工程资料30 债权、债务对帐签证资料31 工程支出明细表32 待摊投资明细表33 其他投资明细表34 基建借款情况表35 工程项目点交清单36 财产、物资移交和盘点清单37 有关定额费用调整的补充资料38 以前年度审计报告39 设计单位资质等级证书、税务登记证40 施工企业资质等级证书、税务登记证41 监理企业资质等级证书、税务登记证42 工程基本情况表43 可行性研究报告及批复44 历年基本建设投资计划及批复文件45 批准的初步设计任务书46 批准的扩大初步设计任务书47 批准的工程预算及补充修正预算48 招投标文件（包括标底、投标文件等）49 监理协议及监理部门对工程监理情况的签证50 项目总承包合同51 工程承包合同、勘察设计合同52 施工合同、补充合同53 设备采购材料采购合同54 业务约定书。

结算决算工程项目结算审计需提交资料清单及要求

需提供资料内容清单及要求一、工程结算资料的内容1.合同及其补充协议；2.施工单位编制的工程结算书及相应的软件版文件；3.招标文件及答疑；4.工程竣工图纸及其CAD版；5.图纸会审记录；6.设计变更及说明；7.工程签证单；8.材料价格审批表；9.发包人供料、设备明细表；10.水电费支付情况表；11.工程竣工验收报告。

12.材料设备联合招标的招投标文件、合同；13.发包人对项目的情况说明；14.施工组织设计或方案；15.隐蔽工程记录、原始测量记录；16.政府文件、会议纪要、工作联系单等；17.其它有关工程造价调整的资料。

二、结算资料要求1.所提交的各项资料需为原件，审批单位及相关部门签字盖章齐全；2.将各类资料按发生日期的顺序编排，编制目录资料明细表3.总包范围的土建、安装（给排水、暖通、电气）等结算资料应分册装订；4.施工单位对结算资料的真实性、有效性、完整性负责，并一次性提交；1、工程完工后，乙方依据后来变化的施工图做了结算，结算仍然采用清单计价方式，结算价是1200万元，另外还有200万元的洽商变更（此工程未办理竣工图和竣工验收报告，不少材料和作法变更也无签字）。

咨询公司在对此工程审计时依据乙方结算报价与合同价格不符，且结算的综合单价和作法与投标也不尽一致，另外施工图与投标时图纸变化很大，已经不符合招标文件规定的条件了。

因此决定以定额计价结算的方式进行审计，将结算施工图全部重算，措施费用也重新计算。

得出的审定价格大大低于乙方的结算价。

而乙方以有清单中标价为由，坚持以清单方式结算，不同意调整综合单价费用和措施费。

双方争执不下，谈判陷入僵局。

这种分歧应如何判定?答：此问题的焦点在是否按定额计价结算方式。

因此在双方确认按定额价结算时有无签认，如果有无论价格多少都是正确的。

如果没有，双方得重新确定结算方式后再办理结算。

2、清单结算时，材料差价、暂估价调整后、清单子目内容有调整时应如何结算，按合同约定？材料差价、暂估价调整后的价格可以按合同约定执行，但如果是清单项目所包括的内容发生变更，增加或减少应如何处理呢？另外，如果甲方规定变更单项子目价格在某限额之内不予调整，应如何规避风险？同时前述的清单内容变更后的价格是否使用该条款呢？答：在结算时，材料价差、暂估价调整应该按合同约定。