最新商业银行经营 教学课件 孙可娜 主编 第十一章课件ppt

(3)操作性风险。
关于操作风险的概念现在尚无统一的定义，一 般来说它是指银行在运作过程中，由于经营管 理不善，如决策失误、经营差错、内部欺诈及 贪污盗窃给银行造成损失的风险。操作风险也 可能由于技术问题，如计算机系统失灵、控制 系统缺陷等引起。最主要、最经常的操作风险 是银行内部控制及公司治理机制的失效，这种 状态可能是因为失误、欺诈、未能及时作出反 应而导致银行财务损失，或是银行的利益在其 他方面受到损失。
(5)法律风险。
法律风险是指金融交易合同的内容在法律上有 缺陷或不完善而无法履约，以及法律修订使银 行蒙受损失的风险。法律风险因素给银行带来 风险的情况很复杂，诸如因不完善、不正确的 法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价 值下降或负债增加的风险。
(6)国家风险。
国家风险也就是国家信用风险，是指借款国由 于政治、经济、社会环境的潜在变化而使该国 有可能不能按时偿还债务的本息。国家风险是 一种极为复杂而且难以捉摸和控制的风险之一。 国家风险的大小取决于借款国还外债能力和意 愿等因素，前者由该国的经济实力决定，后者 则主要与该国政局变动的可能性、国家领导人 和政府权力的变动、民众意愿和外交政策与外 交关系变化等有关。
(2)市场风险。
市场风险是指由于市场供求关系等各种因素变 动，导致利率、汇率、证券价格等波动给银行 带来损失的风险。市场风险可以分为利率风险、 外汇风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格 风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和 商品价格的不利变动所带来的风险。无论它们 是与负债和股本工具有关，还是与外汇或商品 头寸有关，这类风险在银行交易活动中最为明 显。
商业银行经营管理 教学课件 孙 可娜 主编 第十一章
第十一章 风 险 管 理
第十一章 风 险 管 理
第一节 第二节 第三节 第四节
商业银行风险的定义与分类 风险管理的内涵 商业银行风险管理的一般程序 现代风险管理理论与方法
(2)风险与收益通常具有对称性。
银行的潜在风险与其潜在收益往往呈正相关性， 银行风险越高，银行遭受损失的可能性越大， 而其获取超额收益的机会也就随之增加，即风 险和收益总是对应的，获得高利润往往要付出 承担高风险的代价。银行经营管理者一般会根 据银行经营的经济环境、经营策略和具体金融 工具的不同，在收益与风险之中寻求平衡。
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(1)静态风险。
静态风险是指只有损失可能没有获利机会的纯 损失型风险，又称为纯粹风险，如商业银行被 窃或遭受自然灾害而形成的风险。静态风险的 后果有两种情形：“没有损失”和“有损失”。
(4)流动性风险。
流动性风险是指银行不能满足客户存款提取、 支付和正常贷款需求而使银行陷入财务困境， 不仅损害银行信誉，甚至可能使银行破产。商 业银行作为信用中介，为保证随时满足存款人 提款或满足必要贷款的需求，必须持有必要的 现金或流动性强的资产，正常情况下这种资产 占资产负债比例不高，一旦客户纷纷集中提款， 面临较大风险。商业银行破产倒闭往往由流动 性风险直接引起的，但是这种流动性风险的爆 发是其他各类风险长期潜藏、集聚的结果，所 以分析流动性风险必须以各类风险分析为基础， 要解决银行的流动性问题也必须从更基本、更 深层次的方面入手。
(3)风险是动态发展的。
也就是说，风险并不是单纯地静态地反映损失 或收益的大小。由于风险和收益具有客观性、 不确定性、对称性，而风险受制于多种因素的 综合影响，而这些因素都是在不断发展变化的， 所以风险是动态发展的，这就给风险的准确测 量带来困难。
(4)银行风险涉及面广，损失巨大。
因为商业银行的特殊经营对象，使银行业本身 就是一种风险极强的活动，特别是银行资金规 模大，辐射力强，渗透经济各个方面，金融市 场风云变幻，故风险要比其他行业高。除此， 银行风险极易形成连锁反应，银行资金来源广 泛，涉及实体经济中的企业和个人，一旦银行 发生危机，就会通过存款人成倍扩大到整个经 济体系，造成巨大的冲击，所以说银行风险管 理至关重要。
1.按照风险的表现形式分类
(1)信用风险。
信用风险是指获得银行信用支持的负债人由于种种原因，不能或不愿遵照合 同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性(现代风险管理理论中把债务 人信用等价的下降也归入信用风险)。不同的资产具有不同的违约风险，其中 贷款的信用风险最大，造成信用风险的原因主要分为两个方面：一是借款人 品德不良，虽然有能力偿还本息，或虽暂时无能力偿还，却不主动积极承担 各种责任和义务，主观上恶意拖欠；二是借款人虽主观愿望良好，但是由于 经营不善，资金运作不良，客观上无力偿还。随着银行业务逐渐多样化，不 但与传统贷款业务有关信用风险是一项重要风险，而且信用证、透支、贴现、 同业拆借、证券包销、担保等业务中涉及的实际与或有信用风险也成为银行 的主要风险来源。总之，信用风险实际上是多方面风险的共同产物，它历史 最为悠久、最为人们所熟悉，但却难以量化。本章第四节将介绍信用风险管 理的具体方法。
(8)战略风险。
战略风险是指经营决策错误、决策执行不当或 对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形 成现实和长远的影响。银行董事会和执行管理 层所采取的战略决策都会对其他风险产生影响。 银行竞争日益激烈，错误的战略决策会暴露出 银行的巨大风险。
(1)静态风险。 (2)动态风险。
2.按照风险的状态分类
二、商业银行风险的分类
1.按照风险的表现形式分类 2.按照风险的状态分类 3.按照影响因素的多寡分类 4.按照风险的可控程度分类 5.按照风险的影响范围分类
(1)信用风险。 (2)市场风险。 (3)操作性风险。 (4)流动性风险。 (5)法律风险。 (6)国家风险。 (7)投资风险。 (8)战略风险。
(7)投资风险。
投资风险是指商业银行买卖有价证券和动产、 不动产时，由于市场价格的变动而蒙受损失或 获得额外收益的可能性。投资，特别是证券投 资对于商业银行分散资产、获取收益、提高供 给流动性等有重大意义。因此，商业银行非常 重视投资业务，在商业银行日益证券化和全能 化的当代更是如此。但是，投资业务总体来讲 是高风险业务，因其对商业银行总体风险的影 响巨大而成为风险分析和控制的重点。