财务会计-总账
总账会计工作职责与工作内容
总账会计工作职责与工作内容
总账会计的工作职责是负责企业的总账核算和财务报告的编制工作。
其主要工作内容
包括：
1. 会计凭证的登记与处理：根据业务发生事项，登记各种会计凭证，如原始凭证、日
记账、总分类账等。
2. 账务核对与调整：核对各类账户余额，发现错误或不符之处进行调整，确保会计账
簿的准确性。
3. 财务报表编制：根据相关会计准则和法规，编制企业的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 财务分析与报告：对编制好的财务报表进行分析，提供给企业管理层或外部利益相
关者参考和决策依据。
5. 税务申报与纳税：根据税收政策和法规要求，及时、准确地申报和纳税，确保企业
遵守税收法规。
6. 会计档案管理：负责会计档案的建立、整理和管理，确保会计凭证和资料的安全和
完整性。
7. 内外部审计协助：配合内部审计和外部审计工作，提供所需的会计资料和信息，协
助审计师进行审计工作。
8. 财务制度与内控建设：参与企业财务制度与内控制度的建设和完善，确保财务管理
的规范性和有效性。
9. 监督与指导：对下级会计人员进行日常监督和指导，确保其工作的准确和及时性。
综上所述，总账会计的工作职责主要是负责企业的总账核算和财务报告编制工作，确保企业财务信息的准确性和合规性，为企业经营决策和管理提供支持。
总账会计职责说明书
总账会计职责说明书一、岗位背景总账会计岗位是财务部门中的重要职位之一，主要负责财务数据的记录、分类、汇总和报表的编制等工作。
通过总账会计的准确和及时处理，能够为企业的财务管理及决策提供有效支持。
二、职责范围1. 财务数据记录与分类总账会计主要负责将企业的财务收支、借贷等核算凭证进行准确记录，并按照相应的规定进行分类。
包括但不限于：现金日记账、银行存款日记账、应收账款、应付账款等各项科目的记录与分类。
2. 凭证的审核与核对总账会计负责对各项财务凭证进行审核与核对，确保凭证的合法性、真实性和准确性。
并在审核过程中，及时发现并纠正可能的错误和漏洞。
3. 科目余额的调整与汇总总账会计在凭证审核完毕后，需要对各科目的余额进行调整和汇总。
确保科目余额的准确性，并通过计算与调整，形成科目的期末余额。
4. 财务报表的编制与分析总账会计要负责按照规定的格式和要求，编制企业的财务报表。
包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
并在编制完成后，对财务报表进行分析，提供给管理层和决策者参考。
5. 资产管理与盘点总账会计要负责企业资产的管理与盘点工作。
包括但不限于：固定资产的登记与调整，资产折旧与摊销等工作。
并定期进行盘点，确保资产的完整性和准确性。
6. 账务档案管理总账会计要负责企业账务档案的管理与归档工作。
包括但不限于：凭证、报表、合同等的存档与整理。
并建立相应的档案管理制度，确保档案的安全和可查性。
7. 外部审计与合规工作总账会计要负责与外部审计机构的配合与沟通。
协助外部审计师对企业财务数据进行审计，并提供必要的协助与解释。
同时，还要负责企业财务相关工作的合规性检查，确保企业遵守相关的法律法规和财务制度。
8. 与其他部门的协作与沟通总账会计需要与其他部门保持良好的沟通与协作，与财务分析师、会计主管等部门进行有效的信息共享和业务协调。
确保财务数据的准确和及时性。
三、任职要求1. 具备良好的财务和会计专业知识，熟悉相关的财务制度与政策。
会计总账格式
会计总账格式一、会计总账的概念与作用会计总账，顾名思义，是会计工作中的一座“大账”，它是对企业或机构日常发生的各项经济业务进行分类、汇总和记录的载体。
总账起到“总括全局、贯穿始终”的作用，是会计报表编制的基础，对于企业财务状况和经营成果的真实反映具有重要意义。
二、会计总账的格式与结构会计总账的格式通常采用借贷记账法，即“借方”和“贷方”两栏。
在总账中，各项经济业务按照性质和功能进行分类，如资产类、负债类、权益类、成本类、损益类等。
每个类别下设置相应的明细科目，以方便对具体业务进行详细记录。
三、会计分录与总账的关系会计分录是会计记录经济业务的基本单位，它是用借贷记账法表示的单项经济业务。
分录经过汇总后，形成会计总账。
换句话说，总账是分录的汇总，分录是总账的基础。
通过对分录的登记和审核，可以确保总账数据的准确性和完整性。
四、会计总账的登记与审核1.登记：根据会计分录，每日将分录数据录入总账，按照类别和科目进行归类，确保数据准确无误。
2.审核：对总账进行定期审核，检查各科目的借贷方向、金额是否平衡，以及总账与明细账是否相符。
审核过程中，要对异常数据和错误记录进行及时调整，确保总账数据的准确性。
五、会计总账的运用与实践在实际工作中，会计总账不仅是财务报表的基础，还是企业内部管理和决策的重要依据。
通过对总账的分析，企业可以了解自身的财务状况、偿债能力、盈利水平等，为经营决策提供有力支持。
同时，总账还是税务部门对企业进行税收监管的重要依据。
总之，会计总账作为会计工作的核心内容，对企业财务管理和经营决策具有重要作用。
了解总账的概念、结构和登记方法，掌握总账与分录的关系，对企业内部管理和外部监管具有重要意义。
财务部总账会计岗位职责描述
考核部门
财务部经理
编制/日期：殷钟林2-1-2012审核/日期：批准/日期：
(4)沟通协调能力；
职位关系
可直接升迁职位
财务主管、成本主管
可相互转换职位
主办成本会计
可升迁至此职位
应付会计、成本会计等
需培训的项目
1.部门职责、岗位职责及相关的工作程序；
2.会计业务技能，专业知识；
3.财务管理，会计职业道德；
备注
1.请每位新员工认真阅读此描述表；
2.请每位雇员严格按照此描述表规定的职责和权限开展工作；
（4）负责会计凭证的编制，确保原始凭证合法、合规，内容真实，手续完备，数字正确；记账凭证所列会计科目科学合理、准确无误；
（5）负责工商年审所需填报资料报表的工作；
（6）负责固定资产明细帐录入ERP，管理固定资产明细账；
（7）负责经贸、统计局等资料报表的填报工作；
（8）完成上级安排的其它工作
对原始凭证的真实性、合法性、合理性有监督权；
(4)廉洁奉公，作风严谨，严守机密，坚持原则；
工作职责
工作权限
工作结构
（1）负责月度会计报表的编制、审核、报送工作，确保数字真实、计算准确、内容完整、报送及时；
（2）负责公司各项财务指标的统计、汇总、传递工作，满足公司内外部的财务信息需求，确保数字准确，报送及时；
（3）负责接待财务系统审计事宜，接受财政、税务、审计等部门的检查，如实提供检查所需各项财务资料；
岗位职责说明书
职务名称
税务会计
直接上级
财务主管
所属部门
财务部
文件编号
所需学历
大专以上
工作性质
财务会计总账报表岗位职责(共4篇)
财务会计总账报表岗位职责〔共4篇〕第1篇：总账报表会计岗位职责总账报表会计岗位职责总账报表会计的岗位职责是协助财务部长，准确、及时的完成会计业务综合汇总工作，主要的日常工作为四大局部：第一，复核凭证。
会计凭证是财务数据的根底，每日认真复核记账凭证及原始凭证，确保记账凭证手续完备，内容真实完好。
第二，编制财务报表。
根据内容准确的记账凭证，按会计核算期间编制并报送财务报表，核对财务报表数据是否准确，真实反映企业经营成果。
第三，相关涉税工作。
遵守国家财经法律法规，关注并纯熟掌握有关财经政策及会计制度，按时申报并缴纳各个税种，与税务部门保持严密联络，不断进步纳税意识，躲避涉税风险，正确执行税法，维护公司利益。
第四，其他辅助工作。
积极配合公司各部门相关工作，为相关部门准确提供财务数据；配团财务工作，接待内外审计人员及税务人员；认真完成领导安排的临时任务及其他日常工作。
第2篇：总账报表会计岗位职责总账报表会计岗位职责总账报表会计的岗位职责是协助财务部长，准确、及时的完成会计业务综合汇总工作，主要的日常工作为四大局部：第一，复核凭证。
会计凭证是财务数据的根底，每日认真复核记账凭证及原始凭证，确保记账凭证手续完备，内容真实完好。
第二，编制财务报表。
根据内容准确的记账凭证，按会计核算期间编制并报送财务报表，核对财务报表数据是否准确，真实反映企业经营成果。
第三，相关涉税工作。
遵守国家财经法律法规，关注并纯熟掌握有关财经政策及会计制度，按时申报并缴纳各个税种，与税务部门保持严密联络，不断进步纳税意识，躲避涉税风险，正确执行税法，维护公司利益。
第四，其他辅助工作。
积极配合公司各部门相关工作，为相关部门准确提供财务数据；配合集团财务工作，接待内外审计人员及税务人员；认真完成领导安排的临时任务及其他日常工作。
第3篇：总账报表岗位职责总账报表岗位职责篇1：总账会计岗位职责总账会计岗位职责总账会计的岗位职责是协助会计经理完善本企业的会计核算体系，正确、及时地进展会计业务综合、汇总工作，详细如图8-2所示。
会计总账格式
会计总账格式摘要：1.会计总账的定义和作用2.会计总账的格式3.会计总账的科目分类4.会计总账的账户设置5.会计总账的记账方法6.会计总账的注意事项正文：一、会计总账的定义和作用会计总账，简称总账，是会计核算的基础和核心，是记录企业经济业务的簿籍。
它以会计分录为依据，全面、系统地反映企业各项经济业务活动，为编制财务报表提供依据。
二、会计总账的格式会计总账采用借贷记账法，以“借”和“贷”作为记账符号，反映各项经济业务的增减变化。
总账的格式通常包括以下内容：1.账户名称：反映账户的性质和内容。
2.借方金额：反映借方发生的经济业务金额。
3.贷方金额：反映贷方发生的经济业务金额。
4.余额：反映账户的期末余额，计算公式为期末余额=借方金额- 贷方金额。
三、会计总账的科目分类会计总账分为资产类、负债类、所有者权益类、收入类、费用类等五大类科目。
各类科目下又细分为若干小类，具体包括：1.资产类：现金、银行存款、应收账款、存货等。
2.负债类：应付账款、短期借款、长期借款、应付工资等。
3.所有者权益类：实收资本、资本公积、盈余公积等。
4.收入类：主营业务收入、其他业务收入等。
5.费用类：主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等。
四、会计总账的账户设置会计总账的账户设置主要包括以下几个方面：1.根据企业的具体情况和经济业务需求，设置相应的账户。
2.账户的性质和功能应当明确，避免混淆。
3.账户的层级关系应当清晰，方便查询和分析。
五、会计总账的记账方法会计总账的记账方法主要有以下几种：1.直接记账法：根据原始凭证直接登记总账。
2.汇总记账法：定期对原始凭证进行汇总，再登记总账。
3.记账凭证法：根据记账凭证登记总账。
六、会计总账的注意事项1.保持总账的完整性和连续性，不得随意撕毁或删除账页。
2.记账应当准确、及时，避免错误和延误。
3.定期对总账进行核对和调整，确保账务的真实性和准确性。
公司财务部总账会计岗位职责
公司财务部总账会计岗位职责公司〔财务〕部总账〔会计〕岗位使命以下就是公司财务部总账会计岗位使命等等的介绍，希望为您带来帮助。
一、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。
二、分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。
三、按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。
按会计电算化的要求及时对输入的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。
四、定期核对固定资产、及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。
做到账账相符，账实相符。
五、及时催报暂付款和清理各种暂存款，定期分析往来账中长期挂账的原因，并向领导汇报六、依据主管和有关部门的规定，定期编报各种报表。
编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。
七、必须常常监督、检查各个部门的财务收支、财产保管等。
八、上级机关、审计、财政、银行、〔税务〕等部门来了解状况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映状况。
九、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非批准，不得销毁。
十、总账会计调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事项向接受人员交待清楚，办理移接交手续，并由公司负责人或上级机关监交。
总账会计岗位使命1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP 系统相核对。
2.负责现金收支单据的检察。
检察单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，确保账实相符、确保仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。
总账财务会计知识培训
会计电算化软件通常具有强大的数据分析功能，总账财务会计可以利用这些功能生成各种 报表和报告，为企业决策提供支持。
管理会计的发展趋势
战略价值
管理会计在企业的战略决策中发 挥着越来越重要的作用。总账财 务会计需要了解管理会计的理念 和方法，以便更好地支持企业的
战略决策。
成本管理与控制
随着市场竞争的加剧，成本管理 与控制成为企业关注的重点。总 账财务会计需要掌握成本管理的 方法和工具，帮助企业实现成本
总账财务会计的未来
05
发展
会计电算化的应用
会计电算化
随着信息技术的发展，会计电算化已成为总账财务会计的重要工具。通过使用会计软件， 总账财务会计可以更高效地处理账务，减少手工操作，提高数据准确性。
自动化流程
会计电算化可以实现自动化流程，包括凭证录入、审核、过账等，大大提高了工作效率。 同时，自动化流程还可以减少人为错误，提高数据的一致性和准确性。
税务法规与政策
税务法规与政策的定义
税务法规与政策是指国家制定的有关税收征收、管理和监 督的法律、行政法规和规章。
税务法规与政策的目标
保障国家税收权益，促进经济和社会发展，调节收入分配， 加强税收征管和监督。
税务法规与政策的主要内容
包括纳税义务人、征税对象、税率、税收优惠、税收抵免 等方面的规定，以及税务登记、纳税申报、税款缴纳等方 面的程序和要求。
对账与结账
核对账目信息，确保账实相符， 并在规定的时间内完成结账工作。
成本核算方法
直接成本法
将生产过程中发生的直接费用 计入产品成本，如直接材料和
直接人工。
间接成本法
将生产过程中发生的间接费用 按照一定标准分配计入产品成 本，如制造费用和管理费用。
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总账——初始设置 初始设置——选项 总账 初始设置 选项
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总账——初始设置 初始设置——期初余额 总账 初始设置 期初余额
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总账流程 与其它产品接口 初始设置
日常业务处理
期末处理 关键应用与改进功能
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总账——日常业务 日常业务 总账 凭证
月末结账
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总账流程 与其它产品接口 初始设置 日常业务处理 期末处理
关键应用与改进功能
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总账——关键应用 关键应用1——新会计准则 总账 关键应用 新会计准则 • • • • • 适应新会计准则增加预置及科目转换工 具。 建账套时，新增2007年新会计制度科 目预置； 新增现金流量项目预置； 新增UFO报表模板； 提供科目转换工具，将2006年的旧科 目依据定义的新旧科目对照关系转换为 2007年新科目。
用友U872软件培训 用友U872软件培训 U872
财务会计——总账 财务会计——总账 ——
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2010年6月
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总账流程
与其它产品接口 初始设置 日常业务处理 期末处理 关键应用与改进功能
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总账——流程（1） 流程（ ） 总账 流程
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总账——关键应用 关键应用4 总账 关键应用 证 证 草 设 的 稿 自 置 查 的 录 时 询 保 入 与 存 一 修 与 一 改 引 一 科 自 入 科 定 现 目 目 义 金 科 目 转 流 帐 量 时 凭 凭 科 目 辅 助 核 算 的 快 速 录 入 凭 证 , ,
制 单 时 联 查 明 细 帐 或 余 额 同 一
• 录入、审核、记账、打印、查询 • 修改、删除、出纳签字、主管签字 • 常用摘要、常用凭证
账簿
• 查询 • 打印
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总账流程 与其它产品接口 初始设置 日常业务处理
期末处理
关键应用与改进功能
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总账——期末处理 期末处理 总账
自动转账定义及生成
.自定义结转 .对应结转 .汇兑损益结转 .期间损益结转 .自定义比例结转
设置凭证类别
1）设置凭证类别 ） 2）设置限制条件 ）
初始 设置
编码方案 1）客户档案、供应商档案 ）客户档案、
2）部门档案、职员档案 ）部门档案、
设置结算方式
1）结算方式编码 ） 2）结算方式名称 ）
录入期初余额
1）录入基本科目余额 ） 2）录入辅助核算科目余额 ）
自定义项
1）自定义项名称、长度 ）自定义项名称、 2）最大宽度、数据来源 ）最大宽度、
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总账——关键应用 关键应用1——新会计准则 总账 关键应用 新会计准则
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总账——关键应用 关键应用2 总账 关键应用
• • 摘要汇总表 可按凭证摘要汇总一定查询期间内的科目汇总情况。 项目分类多栏账 完成按项目分类多栏账形式查询科目各月份的明细发生 额及余额。 权限控制 总账管理中，加强对操作员的权限控制功能。增加部门 辅助核算的制单、查询权限；增加凭证类别制单、查询 权限；增加客户、供应商、项目、个人的制单、查询权 限。 同时增加了凭证制单的金额权限。
•
•
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总账——关键应用 关键应用2 总账 关键应用
• • 多辅助核算：在原有辅助核算上扩充，增加自定义项作为辅助核算，提供 多辅助核算 自定义项的查询报表及期末转账处理。 增加多辅助核算查询表，包括多辅助核算明细账及多辅助核算汇总表。 – 查询结果中的显示内容及显示位置可由用户自由定义。 • 可自由定义以下内容是否在查询结果中显示：部门、个人、客户、 客户分类、客户地区分类、供应商、供应商分类、供应商地区分 类、项目分类、项目、业务员、币种及自定义项。 • 可自由定义显示位置：显示在表头，显示在表体作为栏目显示， 显示在表体多栏展开显示。 – 支持跨年度查询，可以选择年度分段查询，即可以选择查询年度。 – 查询权限的完善，可按操作员权限自动过滤数据。 – 可定义是否提供月小计、总计、分级汇总等合计行。 – 查询部门核算数据时，可选择是否包含个人核算的数据。
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总账流程 与其它产品接口
初始设置
日常业务处理 期末处理 关键应用与改进功能
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3.3总账3.3总账-初始设置 总账
设置总账 设置会计科目 系统参数
1）凭证参数 ） 2）账簿参数 ）
1）基本科目内容 ） 2）辅助核算内容 ）
1）客户分类 ）ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ2）供应商分类 ）
分类定义
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– –
总账——改进功能 改进功能2 总账 改进功能
– 提供项目档案建立的参照，项目档案建立，根据产品 编码和名称，自动增加项目编号，然后允许修改。 – 允许多人可以同时维护项目档案。 – 凭证标错可以写错误原因，凭证修改时，标错原因清 除。 – 系统选项中增加一个选项 “主管签字以后不可以取消 审核和出纳签字”，则凭证审核、出纳签字时取消签 字时根据参数做相应的判断。 – 凭证整理时，重新排号时提供两种方式：一是按凭证 号重排；二是根据凭证日期重排。 – 可以分析应收科目的贷方或应付科目的借方数据，即 增加科目余额方向的对方发生数的账龄分析。
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关 键 应 用
总账——改进功能 改进功能1 总账 改进功能
– – – 录入结算方式+结算号时进行重号检测。 科目备查薄中支持数字型字段自动合计。 支持成批录入凭证，可设置这批凭证的币种、 总额、张数等，录入过程中，系统自动限制 这批录入凭证的币种、张数，录入完成可进 行自动校验总额。 凭证可以增加附件，如原始单据图片、原始 单文件等。 当月引用常用凭证生成凭证时，系统将该常 用凭证打上已引用标识，以便用户查询该常 用凭证当月是否引用过。
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总
结
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问题与解释
Q&A
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总账——流程（2） 流程（ ） 总账 流程
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总账——流程（3） 流程（ ） 总账 流程
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总账——流程（4） 流程（ ） 总账 流程
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总账流程
与其它产品接口
初始设置 日常业务处理 期末处理 关键应用与改进功能
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总账——产品接口 产品接口 总账
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总账——关键应用 关键应用3 总账 关键应用
• 现金流量 – 期初录入：提供期初的现金流量累计发生的录入。 – 凭证录入时自动获取现金流量项目：可以设置业务 规则，录入凭证时自动获取现金流量项目。 – 加强现金流量统计表及现金流量明细表的查询功能 – 查询条件中增加项目、部门、自定义项等辅助项的 数据过滤。 – 提供各现金流量项目、各辅助项的合计行。 – 提供辅助项显示位置的自由定义。 • 可定义辅助为表头显示。 • 可定义辅助为表体按栏目显示。