分级授权管理制度
分级授权学校管理制度
一、制度目的为了提高学校管理效率，明确各部门职责，加强学校对各部门的统一管理，实现集中决策与适当分权的合理平衡，特制定本制度。
二、分级授权原则1. 集中决策原则：学校领导班子对学校整体工作进行决策，各部门负责人对所属部门工作负责。
2. 分级授权原则：学校领导班子对各部门进行基本授权，各部门负责人对其下属进行授权。
3. 依法治校原则：各部门在授权范围内依法进行管理活动。
4. 科学治校原则：学校管理活动遵循科学、合理、规范、高效的原则。
三、授权范围1. 学校领导班子对各部门的基本授权：（1）学校领导班子对各部门的职责、任务、目标进行明确；（2）学校领导班子对各部门的人事管理、财务管理、教育教学等进行基本授权；（3）学校领导班子对各部门的内部管理制度进行审批。
2. 各部门负责人对其下属的授权：（1）各部门负责人对其下属的职责、任务、目标进行明确；（2）各部门负责人对其下属的人事管理、财务管理、教育教学等进行授权；（3）各部门负责人对其下属的内部管理制度进行审批。
四、授权程序1. 学校领导班子对各部门的基本授权：（1）学校领导班子根据学校发展需要，对各部门的职责、任务、目标进行明确；（2）各部门负责人提出授权申请，经学校领导班子审议通过；（3）学校领导班子签署授权文件，报备上级主管部门。
2. 各部门负责人对其下属的授权：（1）各部门负责人根据工作需要，对其下属的职责、任务、目标进行明确；（2）下属提出授权申请，经部门负责人审议通过；（3）部门负责人签署授权文件，报备学校领导班子。
五、授权监督与责任追究1. 学校领导班子对各部门的授权进行监督，确保各部门在授权范围内依法进行管理活动。
2. 各部门负责人对下属的授权进行监督，确保下属在授权范围内依法进行管理活动。
3. 对违反授权规定的行为，依法进行责任追究。
六、附则1. 本制度由学校领导班子负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
通过实施分级授权学校管理制度，旨在提高学校管理效率，明确各部门职责，加强学校对各部门的统一管理，实现集中决策与适当分权的合理平衡，为学校发展提供有力保障。
分级授权管理制度
分级授权管理制度分级授权管理制度是指单位或企业实行自上而下的、按管理等级进行授权审批的制度，有利于规范资金支付、明确审批权限、降低不必要的开支，因此制定相关制度，在工作过程中按照相关规定执行。
一、资金支付1、资金支付业务流程①财政直接支付流程②财政授权支付流程2、资金支付申请要求①依据批复的财政预算、用款计划以及项目具体用途、范围等，编制财政资金支申请，未能正常办理的业务，应及时与财政部门联系反馈。
②实行分岗审核制。
财务部门实行双岗审核制，由经办人员根据已经财政部门审核可用的计划指标编辑新增支付申请，提交复核岗审核。
3、签发支付指令财政直接支付方式下，由国库支付中心负责开具并向代理银行传递财政直接支付指令；财政授权支付方式下，由财务部门依据经国库支付中心审核通过的财政授权支付申请，自行签发支付指令。
具体要求如下：①岗位相互制衡。
签发资金支付指令严格实行分岗操作，相互制衡。
财政直接支付方式下，录入岗根据审核通过的计划指标编辑新增资金支付申请，送审传递给复核岗，复核岗审核无误后，加盖有关印章，待财政部门审核通过后，录入岗将已加盖印章的支付指令传递给代理银行。
②严格授权管理。
实行电子化支付管理的支付业务，开具电子凭证需严格进行 UKEY身份验证，经办人员经 UKEY 验证后生成付款电子凭证，复核岗经 UKEY 身份验证后在电子凭证上加盖电子印章，只有加盖电子印章的电子凭证才是有效凭证。
③规范印章管理。
妥善保管支付印章，实行专人负责、分人分印管理。
规范使用支付印章，不同支付凭证加盖不同印章。
电子印章的使用须经 UKEY 身份验证。
二、支出业务（一）支出业务概述支出业务是指单位工作人员在根据预算安排和工作计划在办理经济业务事项过程中涉及的资金支付管理活动。
支出业务内容，包括基本支出业务、薪酬支出业务、项目支出业务等。
主要业务环节包括支出业务经济事项的支出事前申请、借款或报销、资金支付、会计核算等环节。
1、基本支出业务控制（1）单位的支出业务控制主要由经费支出管理办法、办公费管理细则、接待费管理细则、会议费管理细则、差旅费管理细则、出国（境）费管理细则、交通费管理细则等组成。
企业分级授权制度
企业分级授权制度1. 简介企业分级授权制度是指将企业的权力和责任按照不同的层级进行分配和授权的管理制度。
通过分级授权，可以有效地对企业的经营和决策进行管理和控制，提高企业的运作效率和灵活性，促进企业的发展和创新。
2. 分级授权原则在企业分级授权制度中，应遵循以下原则：2.1 清晰明确原则分级授权应具有明确的责任和权限范围，使每个层级的管理者清楚地知道自己的职责和权限，避免职责混淆和权限冲突的发生。
2.2 合理安排原则分级授权应根据企业的规模、业务特点和管理需求进行合理的安排。
不同层级的授权应当具有一定的自主性和灵活性，以适应不同的管理需求和业务变化。
2.3 适度集中原则分级授权旨在提高效率和灵活性，但也应适度集中决策和管理。
对于重大决策和重要事项，应由上级层级进行统一授权和管理，确保企业整体利益的最大化。
2.4 监督与反馈原则分级授权应建立相应的监督机制和反馈渠道，对各级管理者的履职情况进行监督和评估。
通过监督和反馈，及时发现和纠正管理中的问题，保证分级授权制度的有效运行。
3. 分级授权流程企业分级授权制度的流程如下：3.1 层级划分根据企业的组织结构和管理需求，将企业划分为不同的层级。
通常可以将企业划分为总部、区域、部门等层级。
每个层级设立对应的管理职位和管理者。
3.2 授权范围确定每个层级的授权范围和权限，明确各级管理者的职责和权限边界。
授权范围应根据职能和责任进行设定，确保各层级之间的协同和配合。
3.3 授权决策各级管理者按照授权范围和权限进行决策和工作安排。
每个层级的管理者应根据授权和职责进行决策，确保决策与层级的分工和职责相符。
3.4 监督与评估建立监督机制和评估系统，对各级管理者的履职情况进行监督和评估。
通过定期评估和反馈，发现问题和不足，及时纠正和改进。
4. 分级授权的优势企业分级授权制度的优势包括：4.1 提高效率通过分级授权，可以减少层层审批和决策的时间和成本，提高工作效率。
在权限范围内，各级管理者可以迅速做出决策，推进工作的顺利进行。
分级授权管理制度
分级授权管理制度一、总则为规范和明确组织机构内部授权管理，提高工作效率和管理效能，保护公司资产的安全，特制定本分级授权管理制度。
二、授权原则1. 授权应当明确、合理、严格控制。
2. 授权应当符合公司规章制度和相关法律法规。
3. 授权应当根据岗位特性和工作需要进行科学设置。
4. 授权应当分级管理、层层递进，建立健全的监督和检查机制。
三、授权范围1. 领导岗位授权：公司领导及相关管理人员对公司整体经营管理具有最高级别的授权。
2. 部门（中心）领导授权：各个部门（中心）的主管负责本部门（中心）的日常工作和管理，对本部门（中心）内的员工进行授权。
3. 一般员工授权：一般员工经过培训和考核后，获得一定范围内的职权和权限。
四、权限申请1. 授权申请人员应当按照公司规定的程序、表格和要求填写相关信息，明确申请的职权范围和权限层级。
2. 部门（中心）主管应当审核并签署授权申请，确保授权程序合规、合理。
3. 授权申请经公司领导批准后，始具备法律效力。
五、授权管理1. 公司依照岗位职责和工作需要，划定各级别授权范围和权限清单。
2. 授权人员应当严格按照授权清单和权限范围行使管理权限，不得擅自超越或越级使用权限。
3. 授权人员应当按照公司规定的程序和要求，履行职责，保证授权行为合规、规范。
4. 授权人员应当定期参加相关的授权培训和考核，确保授权操作的专业能力和水平。
六、监督检查1. 公司设立监察部门，对各部门的授权行为进行监督和检查。
2. 监察部门应当及时、有效地对授权行为进行抽查、核实、评估，发现问题及时制止和整改。
3. 如发现未经授权或权限误用等行为，监察部门应当及时上报公司领导，由公司领导决定相关处理措施。
七、处罚制度1. 对授权人员未经授权或权限滥用的行为，公司将采取适当的处罚措施，包括口头警告、书面通报、停职处理等。
2. 对屡教不改或情节严重的授权人员，公司将根据情况给予降职、撤职等严厉处罚。
3. 对于涉嫌违法犯罪行为的授权人员，公司将严肃处理，并积极配合司法机关进行调查处理。
法人授权及内部分级授权管理制度三篇
法人授权及内部分级授权管理制度三篇篇一：法人授权及内部分级授权管理制度第一条为适应现代金融企业要求，规范公司管理，使公司内部层层有责、责权对等，充分发挥激励和约束机制，财务公司（以下简称“公司”）实行法人授权及内部分级授权管理制度。
第二条凡涉及公司政策、机构设置、预算及重大投融资等有关的决策权，集中在董事会。
在执行过程中，涉及到的日常经营活动的组织权授予总经理。
第三条公司经营活动中的经营审批权限和年度预算内的费用批准权由董事会授权予公司总经理。
公司总经理可根据工作需要和分级管理、分级授权的原则，将其部分权限授予其下属，并按此原则逐级下放。
第四条公司实行对费用批准权限与费用支付权限相一致的管理原则，即有权批准动用费用进行经营活动的人，同时具有批准付款的权力。
第五条总经理因公出差或休假期间，可将行政职能授权予公司副总经理，并同时在公司内部网和集团内部网上予以公布。
副总经理因公出差或休假期间，其行政职能自动由公司总经理接管。
第六条各部门经理在总经理对其授权范围内，可根据工作需要制定本部门的分级授权标准。
第七条上级授权主管可以根据工作需要重新调整其对下一级的授权标准。
第八条授权标准发布后即成为公司内部制度，必须严格遵照执行。
被授权人禁止越权操作。
对违反公司管理制度和规定者，公司将采取行政和经济处罚、纪律制裁直至开除。
如后果严重，并直接造成重大经济损失，公司有权追究其法律责任。
第九条对董事长的授权：（一）批准公司年度预算方案5%（含）以内的期中调整；（二）批准公司年度信贷计划20%（含）以内的调整；（三）批准公司3000万以上，5000万以下的综合授信类业务；（四）批准公司对外月度、季度稽核报告。
第十条对总经理的授权（一）签订公司信贷合同；（二）批准公司3000万以下的综合授信类业务；（三）批准公司贷款支付；（四）批准资金账户划转；（五）批准公司费用报销；（六）批准公司费用预支；（七）批准公司资金账户的开立、撤销；（八）批准公司招聘或解聘经理以下人员。
分级授权管理制度
分级授权管理制度第一章总则第一条为了进一步提高本单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。
第二条本规范适用于本单位经济活动的内部控制。
第三条本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
第四条单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
第五条本单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。
（二）重要性原则。
在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。
（三）制衡性原则。
内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。
（四）适应性原则。
内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
第六条单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。
第七条根据省相关部门干部管理规定、单位管理人员因工作需要，外出离岗期间，其行政事务管理权限可授权予一名单位领导班子成员，授权文件需盖单位公章后报备农业局办公室，授权时限从外出离岗开始至回岗上班结束。
第八条授权分为基本授权及特别授权两个类别：1.基本授权是指对各部门基本业务、财务管理及人事管理的授权，经基本授权产生被授权部门的基本权限。
2.特别授权是指对超出基本授权范围的某一特定事项或某项特殊业务的临时性授权。
单位领导班子根据单位管理工作需要向各部门进行基本授权，除对该部门授权管理规定有特殊规定，接受单位基本授权的部门不得转授权。
单位领导班子成员间根据实际工作情况及需要，如因公外出等情况，可对在校在岗领导班子成员进行特别授权。
分级授权管理制度
分级授权管理制度分级授权管理制度是指组织中不同层级之间进行授权的一种管理制度。
通过合理设定管理层次、明确权限范围和授权程序，实现权力下放、权限委托，提高工作效率和决策速度，减少组织内部的沟通、协调和冲突，从而推动组织的健康发展。
首先，分级授权管理制度需要合理划分各级管理层次。
根据组织的规模、结构和业务特点，将组织划分为不同的层级，以实现权力下放和工作分工。
高级别管理层主要负责战略决策和重大事项的审批，中级管理层负责日常运营管理和具体业务的决策，底层管理层则负责具体操作和落实。
其次，分级授权管理制度需要明确权限范围和授权程序。
通过制定相关政策和规定，明确各级管理层的权限范围和授权程序，确保授权的合法性和准确性。
同时，要建立相应的授权制度和档案管理制度，记录和存档授权的决策和授权文件，确保授权的可追溯性和可控性。
再次，分级授权管理制度需要加强对授权过程的监督和评估。
在授权过程中，应设立相应的监督机构或委员会，对授权决策进行监督和评估，确保授权的合规性和合理性。
同时，定期评估和总结授权的效果和问题，及时调整和优化分级授权管理制度，提升授权的质量和效率。
最后，分级授权管理制度需要健全相关培训和沟通机制。
通过组织内部的培训和交流，提高管理层的授权意识和能力，确保授权的正确性和一致性。
同时，加强组织内外部的沟通与协作，避免信息不对称和产生冲突，减少授权过程中的摩擦和误解，提高工作效率和团队凝聚力。
总之，分级授权管理制度是一种有效的组织管理方式，能够实现权力下放、提高工作效率和决策速度。
但需要合理划分管理层次、明确权限范围和授权程序，加强监督和评估，健全相关培训和沟通机制，才能真正发挥分级授权管理制度的作用，推动组织的健康发展。
单位分级授权管理制度
第一章总则第一条为规范本单位的内部管理，明确各级管理人员的职责和权限，提高工作效率，确保单位各项工作的顺利开展，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称分级授权，是指单位内部对各级管理人员在各自职责范围内，按照规定程序和权限进行授权管理。
第三条分级授权管理的原则如下：1. 法规遵从原则：授权行为必须符合国家法律法规和单位规章制度；2. 权责一致原则：授权范围与被授权人的职责相匹配，确保权责对等；3. 逐级授权原则：授权应逐级进行，不得越级授权；4. 动态调整原则：根据单位发展需要和实际情况，适时调整授权范围和权限；5. 监督检查原则：对授权执行情况进行监督检查，确保授权管理规范有效。
第二章授权主体与对象第四条本单位授权主体为：1. 单位法定代表人；2. 单位总经理；3. 各部门负责人。
第五条本单位授权对象为：1. 单位总经理；2. 各部门负责人；3. 各岗位工作人员。
第三章授权范围与权限第六条单位法定代表人授权范围：1. 决定单位的发展战略、经营方针和重大投资决策；2. 审议批准单位的年度财务预算、决算方案；3. 审议批准单位的利润分配方案和弥补亏损方案；4. 审议批准单位的重大人事任免；5. 其他法律法规规定或单位章程授权的事项。
第七条单位总经理授权范围：1. 组织实施单位法定代表人授权事项；2. 决定单位的日常经营管理；3. 审议批准部门的年度财务预算、决算方案；4. 审议批准部门的利润分配方案和弥补亏损方案；5. 决定部门的重大人事任免；6. 其他法律法规规定或单位规章制度授权的事项。
第八条部门负责人授权范围：1. 组织实施单位总经理授权事项；2. 决定本部门的日常管理工作；3. 审议批准本部门的年度财务预算、决算方案；4. 审议批准本部门的利润分配方案和弥补亏损方案；5. 决定本部门的人事任免；6. 其他法律法规规定或单位规章制度授权的事项。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
货币资金分级授权审批制度第1章总则第1条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制公司成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。
第2条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。
第3条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。
第4条本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第5条本制度适用于公司各职能部门。
第2章货币资金管理的原则与依据第6条为加强公司对货币资金的管理，本公司实行资金分级授权审批制度。
1．公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。
2．公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为公司月度资金管理的指令性标准。
第7条公司财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，并提交公司月度工作会议讨论批准。
第8条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。
预算外资金的使用由使用部门申请，分管领导与财务总监审核，总经理、董事长共同批准后，财务部方可办理。
第3章资金支付的程序规定第9条公司各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。
1．支付申请。
各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。
2．支付审批。
审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3．支付复核。
财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
4．办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。
第4章货币资金支付申请的授权审批规定第10条公司资金支出申请的审批权限类别。
1．审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。
2．审批：指有关领导根据审核意见进行批准。
3．核准：指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。
第11条公司预算内资金审批权限规定。
各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。
具体各类用款的审批权限如下表所示。
公司预算内资金月度审批权限说明表注：原则上各公司的工资、社保、营业税费、办公房租、水电、通讯等常规性费用由各公司总经理批准。
第12条公司预算外资金审批权限规定。
公司预算外资金支出的审批程序为：使用部门申请，分管领导与财务总监审核，总经理、董事长共同批准。
第13条公司货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。
第14条财务部资金管理专员负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金支出的执行情况，同时资金主管应定期向财务总监、董事长汇报资金收付情况。
第5章附则第15条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，本制度自董事会审批通过之日起执行。
借款及费用报销管理制度第1条为了规范公司的管理，强化各项业务的操作规范，在今后的工作中所发生的借款与报销的各项业务，均按本制度执行。
第2条制定本制度的宗旨：借款及报销的审批负责人应本着主人翁的精神，以公司整体利益为本，从实际工作出发，认真行使工作职权，杜绝各种不合法、不合理、不合规的开支，承担起把关的重任。
第3条制度的总体审批核算方式：公司财务管理工作实行“统一领导、分级管理、财力集中，分级审批执行”的财务管理体制。
会计核算采用集中核算、分级管理的模式。
各级人员按照层级管理的原则，逐级负责，使岗位责任制贯穿于公司经营工作的全过程。
第4条各级审批人员相应的职责4.1费用报销当事人对所花费用的真实性负责；各部门负责人（或临时授权人员）是相关费用的直接监督人，重点负责审查借款及费用报销是否必要、经济合理、是否符合公司管理规定（含计划）。
4.2财务部会计及财务部主管对所花费用的相关票据的合法性及相关开支手续的完备性审核并进行财务监督，重点审查借款及费用开支的各项手续是否齐全、开支是否超标准、其它相关各项费用金额是否属实、审核借款及费用支出是否符合公司相关规定以及其它财务规定，重点协助财务总监从制度上把好节支效益关；费用报销凭证是否合法。
4.3公司总经理对公司经费开支负最终领导责任，总经理重点审核资金调动和借款及费用支出情况的审批，从全局上把好节支效益关。
4.4公司董事长审批公司规定的重大开支、其它管理人员规定权限以上的借款和费用报销的审批。
4.5各级审批（或审查）人所审批的借款及费用报销单，必须由经办人按项目填写齐全清楚，如部门、事由、日期、经办人姓名、金额等，否则不予批准。
第5条借款的管理公司员工因公借款，必须填写借款单办理借款审批手续，出纳根据内容填写齐全、各项手续完整的借款单方可办理付款。
为了满足公司内部各部门和职工个人生产经营活动的需要，借款实行备用金管理制度，备用金管理制度实行定额制和非定额制。
5.1定额制：根据使用部门和人员日常工作的实际需要，先核定其备用金定额并依此拨付备用金。
对于实行定额制的借款，以后所需现金只能凭票据报销补足借款备用定额，不得另外借支款项。
个人借款如要求实行定额制，借款人应根据日常工作需要提出申请，根据审批程序报领导批准后借款。
5.2非定额制：为了满足临时性需要而暂付给有关部门和个人的现金，使用后实行实报实销的制度。
5.3多人同行出差，以一人借款为主。
5.4转帐借款必须在借款单后附上有关协议、合同、付款通知等付款依据，具体操作程序参照分级授权管理制度的审批程序办理。
在填写借款单时，应按照借款单的格式填写部门、时间、借款人（或）经手人、金额、用途等，同时还应写明对方单位全称、开户行、帐号等。
借款单按程序审核后，到出纳处领款或办理转帐。
5.5个人借款业务结束后，必须在15日内到财务部办理报销手续。
业务结束日的核定日常业务：以开具发票的日期为准。
差旅费用：以返回目的地交通工具票据日期为准。
5.6在规定期限内不报销又不能及时归还借款者，财务部将于每月月末发出催款通知书，对于催款通知书发出3日内仍不及时清理的借款，财务部将从当月个人工资中全额扣除，直至扣完为止。
同时财务部遵循“前款不清，后款不借”的原则，对于不清欠者，不予借款。
第6条预付款的使用管理公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并经分级授权审批程序签批后方可办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。
第7条费用开支管理规定7.1费用开支预算计划在每月底25日前各部门根据下月工作计划填制本部门费用开支计划表，经公司财务汇总呈报公司月度工作会议讨论批准即为公司当月的费用开支计划，并在每月1日前下达回复审批修订后的各部门费用开支指标。
（开支计划遇节假日提前报送）7.2费用开支管理要求7.2.1办公费用，包括：购置的办公用纸、笔、书本、计算尺（器）、打（复）印用墨合、办公用单据、制作工作证、饮用矿泉水、清洁卫生用品、修理日常办公设备费等。
办公室根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
但采购及验收、入库人员应分人管理，采购人员不得同时兼验收、保管等，原则上不报销办公用品之装卸费用。
7.2.2通讯费：公司通讯费一般均办理银行转帐托收付讫。
未办理银行转帐托收的通讯费凭发票按规定据实报销。
公司电话及配发的手机由办公室统一管理，月初由电话管理部门打印各手机话费清单进行话费统计，话费超核报标准部分交工资核算专管员从工资中代扣。
7.2.3公司职工工资：公司人力资源负责人对工资开支人数、标准及总额负责，财务部根据公司人力资源负责人及各公司总经理审批的工资表予以发放。
7.2.4社保费：公司人力资源负责人对公司社保费的参保人数及参保标准、参保额负责，财务部根据公司人力资源负责人及公司总经理审批的社保缴发票及社保人员申购明细表予以缴费，个人缴费扣款部分由工资核算人员根据人力资源部的扣款通知进行扣款。
7.2.5营业税金与工会经费经财务人员报税后，由税务局传递税款扣缴通知至银行办理托收承付，不再办理报销审批手续。
7.2.6油料费：各线路车辆根据油料消耗据实记录按审批程序要求办理请付款手续。
各部门工作车辆根据公司制定的油料管理规定核报。
7.2.7车辆维修及配件材料费：车辆维修前须经公司车辆维修人员检测确认，提出书面报告，说明原因和详细维修项目及费用，报销修车费用时须附修车项目费用清单，由车辆管理部门根据车辆维修情况复核，经车辆管理部门负责人签字验核。
购买配件由本公司修理人员进行维修的；其购买配件人员、配件保管人员与修理人员均应分人分工办理，采购人员不得同时兼验收、保管等。
大宗批量性配件材料需由公司统一进行招标采购。
7.2.8差旅费：为了节约费用、降低企业经营成本，调动出差人员的积极性，出差费用实行部分限额标准报销+部分包干的管理办法。
限额标准报销部分凭票在标准内实报实销，包干部分则“超支自理、节余归己”。
出差人员应当事先填写“员工出差审批表”（详见附件一），写明预计出差天数、地点、出差事由、出差途径和费用预算等事项，由部门负责人审批后，送公司正、副总经理审批。
出差人员凭审批后的出差审批表，填写借款单，公司总监以上人员出差须由董事长审批。
出差人员需订购机票的，因个人原因更换机票者，所产生的费用由本人承担。
出差人员机票费用由本人从财务部差旅费中申请。
出差人员订购机票、车票，原则上不予报销订票手续费，如有特殊情况者，需注明具体原因，由部门负责人在订票手续费用票据背面审核签字后方可核报。
出差返回后报销差旅费用须将“员工出差审批表”附在差旅费Ⅰ出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。
Ⅱ包干方式：员工出差的伙食、通讯补助按上表所列标准实行包干，超出部份由个人负担。
Ⅲ出差住宿费报销须凭发票在限额标准内实报实销。
出差天数采取算头不算尾的原则，按实际天数计算包干费用，包干费用不要报销凭据，所有包干费用在报销差旅费时一并计算，未作计算过期不予补发。
多人同行出差，总公司中层（含子公司中层）及以下人员根据节约支出，方便住宿、按照双人间双人住宿的原则，以行政级别最高住宿标准按一人限额标准凭票报销。
如人员出差为单数，或异性人员一起出差的，可单人住宿标准间。
Ⅳ多人同行出差，报销时报销票据必须有两人以上签字证明确认。
Ⅴ凡出差期间需要招待客人者，其费用按照业务招待费开支规定及报销程序管理。
其业务招待费用须与差旅费用分开填报。