商业银行答案第5章
5.2第五章第二节__商业银行经营学
商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
商业银行经营学第五章贷款业务
4.贷款结构及区域分布 贷款的种类及其构成形成银行的贷款结构。
贷款区域分布指银行控制贷款业务的地域范围。 5.贷款的担保 贷款担保政策
（1）明确担保方式； （2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序； （3）确定贷款与抵押品或质押品价值的比率； （4）确定担保人在资格和还款能力的评估方法和程序等。 6.贷款定价
这种方法是以若干银行统一的优惠利率为基础考虑违约风 险补偿和期限风险补偿所制定的利率。
对某一特定的客户来说，其贷款利率为：
贷款利率＝优惠利率（包括各种成本和银行预期利润）＋ 违约风险溢价（贴水）＋期限风险溢价（贴水）
专家建议的风险等级和风险溢价
风险等级 无风险 风险小 标准风险
风险溢价 0 0.25 0.5
1.一次性偿还－指借款人在贷款到期日一次性还清贷款本 金的贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一 次性付清。
2.分期偿还－指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付 利息的贷款。
按贷款的质量（或风险程度）分类
1.正常贷款－指借款人能够履行借款合同，有充分把握按 时足额偿还本息的贷款。
2.关注贷款－指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一 些可能会影响贷款偿还的不利因素。
基础利率主要是国库券利率、大额定期存单利率或银行同 业拆借利率。
所确定的贷款利率为同期市场利率加上一定数额。
3.成本加成定价法
又称宏观差额定价法。它是以借入资金的成本加上一定的 利差来决定贷款利率的方法。
特点：不考虑承诺费、服务费和补偿余额等因素，贷款价 格主要依据资金总成本及一定的利润目标来确定。
当利率上升时，优惠乘数利率会以更快的速度上升，反之 以更快的速度下降。为了避免利率的剧烈波动而给借贷双 方带来利率风险，通常可以在协议中限定利率波动的上下 限。
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
商业银行贷款业务练习题
商业银行贷款业务练习题.第五章贷款业务本章的重要概念:票据贴现保证贷款抵押贷款贷款政策信用贷款担保贷款审贷分离现金流量信用分析消费者贷款住房按揭贷款第一节贷款种类和政策一、判断题1.短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款，长期贷款是指期限在十年以上的各项贷款。
2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证，所以贷款风险相对较小，贷款的成本也小。
损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，3.不得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。
大多数银行都将贷款业务视为其核心业务，因此，贷款质量和贷款的盈利水4.平，对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。
5.一般来说，分级授权的主要依据是贷款的金额。
金额越大，风险越大，贷款专业知识和经验的要求也就越高。
6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。
如果超过这一比率，表明贷款规模过大，因而风险也较大。
7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准，确定商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和10%。
8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准，自董事会到基层行管理层，权限逐级下降。
9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。
而贷款结构对商业银行信用资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。
10.对于贷款业务量较大的银行来说，通常是有贷款委员会或信贷管理部门根据贷款的类别、期限，并结合其他各种需要考虑的因素，确定每类贷款的价格。
二、单选题1.银行贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种（）行为。
A.信用B.借贷C.经济D.投资2.商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和（）三类。
（）在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发放通知收回贷款。
第5章商业银行中间业务
背书 转让
持票人
8票款入帐 4向开户行委托收款
7向出票人扣收票款 2银行承兑
1出票并申请承兑
48
出票人 5发出委托收款 收款（持票）人
开户银行 6划回票款
开户银行
商业承兑汇票结算方式流程图
1出票并请承兑
付款人
2承兑
收款人
背书 转让
持票人
8票款入帐 3委托收款
6通知付款 5发出付款通知
38
付款人 开户银行
2、银行保函的种类 (一)租赁保函
Applicant: 承租人 Beneficiary: 出租人 保证：承租人一定按租赁合同规定交 付租金，如不交付，担保行代为交付。
2、贷款销售的类型 更改：出售银行彻底出售，买方与借款人重新签订
合同，出售银行与借款人、购买银行不再有联系。
转让：出售银行事先通知借款人，将贷款合同中属 于出售银行的权利转让给购买者。
参与：不涉及贷款合同中法定权利的正式转移，购 买者通过支付一定金额来获取相应贷款本金所产 生收益的权利，出售银行继续提供售后服务。
第5章商业银行中间业务
2021年8月5日星期四
商业银行中间业务的概述
一、中间业务的概念
1、关于商业银行中间业务的涵义有多种解释： 第一解释认为：中间业务就是表外业务； 第二解释认为：中间业务包括表外业务； 第三解释认为：中间业务不同于表外业务。
根据《中国人民银行2001年第5号令》规 定，中间业务是指不构成商业银行表内资 产、表内负债，形成银行非利息收入的业 务，包括两大类：
普通0.50元/笔，快件 票等相关服
2.50元/笔
务
手续费：按票面金额 0.05%收取
为客户提供 签发银票、 承兑银票等 相关服务
商业银行业务与经营第五章的形考题及答案
商业银行业务与经营第五章的形考题及答案注意：选项（abcd）后面数字是一道题对这题的的评分，也就是答案，如果是0，是错误的，.就不要选择。
绿色为：单选题蓝色为：多选题紫色为：判断题top/第5章/单选题第五章单选题商业银行贷款业务的关系人不包括()。
A. 贷款人0B. 担保人0C. 借款人0D. 委托人100第五章单选题贷款业务属于商业银行的()。
A. 资产业务100B. 负债业务0C. 中间业务0D. 表外业务0第五章单选题尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这是()贷款。
A. 正常类0B. 关注类100C. 次级类0D. 损失类0第五章单选题根据贷款五级分类，不良贷款是指()类贷款。
A. 逾期、呆滞、呆底0B. 关注、次级、可疑0C. 次级、可疑、损失100D. 关注、次级、损失0第五章单选题下列商业银行贷款类别中，不属于按照贷款保障条件分类的是()。
A. 通知贷款100B. 信用贷款0C. 票据贴现0D. 担保贷款0第五章单选题商业银行应对贷款损失的第一道防线是()。
A. 核心资本0B. 存款准备金0C. 主动负债0D. 贷款损失准备100第五章单选题商业银行贷款风险控制的方法不包括()。
A. 风险回避0B. 风险分散0C. 风险转移0D. 风险对抗100第五章单选题尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这类贷款可归为()。
A. 关注类贷款100B. 次级类贷款0C. 损失类贷款0D. 可疑类贷款0第五章单选题根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于()。
A. 25% 0B. 50% 0C. 75% 100D. 100% 0第五章单选题贷款五级分类法是按照()为标准划分的。
A. 贷款期限0B. 贷款风险程度100C. 贷款风险的性质0D. 贷款风险的表现形式0第五章单选题按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应至少划归为()。
商业银行经营习题(含答案)1-5章
第一章商业银行导论一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.银行业产生于（C）。
A．英国B．美国C．意大利D．德国2.最早设立股份制银行的国家（A）。
A．英国B．美国C．意大利D．德国3.1694年英国政府为了同高利贷做斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行是（A）。
A．英格兰银行B．曼彻斯特银行C．汇丰银行D．利物浦银行4.北宋真宗时，由四川富商发行的（A），成为我国早期的纸币。
A．交子B．汇票C．飞钱D．当票5.1897年在上海成立的（C），标志着中国现代银行的产生。
A．交通银行B．浙江兴业银行C．中国通商银行D．北洋银行6.最早到中国来的外国银行是（A）。
A．英商东方银行B．伦敦银行C．汇丰银行D．英格兰银行7.英国式的商业银行提供资金融通的传统方式主要有（A）。
A．短期为主B．长期为主C．债券D．股票8.现代商业银行的发展方向是（A）。
A．金融百货公司B．贷款为主C．吸收存款为主D．表外业务为主9.商业银行是以（B）为经营对象的信用中介机构。
A．实物商品B．货币C．股票D．利率10.商业银行的（D）被称为第一级准备。
A．贷款资产B．证券资产C．股票资产D．现金资产11.商业银行的性质主要归纳为以追求（B）为目标。
A．追求最大贷款额B．追求最大利润C．追求最大资产D．追求最大存款12.（C）是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为目的。
A．工商银行B．股份制银行C．中央银行D．专业银行13.（A）是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。
A．信用中介B．支付中介C．清算中介D．调节经济的职能14.金融市场上利率的变动使经济体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失是指（A）。
A．国家风险B．利率风险C．信用风险D．流动性风险15.借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性是指（C）。
商业银行经营学戴国强第五版第五章第四节案例分析
商业银行经营学戴国强第五版第五章第四节案例分析案例分析题举例：1、美国次贷危机当美国经济在2000年互联网泡沫破裂和2001年“9·11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列措施。
这些措施使大量资金涌入沉寂10年的房地产市场。
随着资金的不断涌入，房地产价格一路攀升。
不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还能力的贷款者和有不良还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。
房价的高涨使银行对发放贷款进行了一系列的“创新”。
“创新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做信用审核；利率浮动。
当银行手中持有大量未来可能违约的按揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍生品出售给全球投资者。
然而从2006年年底开始，由于美国房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务，致使次贷危机爆发。
试分析美国次贷危机的成因。
2、案例：商业银行的利率敏感性分析资料：利率敏感性分析表单位：百万元根据以上商业银行的利率敏感性分析资料：（1）计算期间缺口。
（2）在未来一年中，市场利率如何变化对该行有利？（3）如果预测未来利率将出现相反变化，该行应如何避险？（1）0，1月：3169-3701、3=-532、31，3月：952、6-1211=-258。
43，6月：1317。
3-1270。
2=47。
16，12月：1596。
3-1992、4=-396。
1（2）1，3月内，利率下跌。
3，6月内，利率上涨。
6，12月内，利率下跌（3）在1，3月内，营造正缺口；3，6月内，营造负缺口；6，12月内，营造正缺口。
3、案例：美国的货币中心银行增资以抵御坏债带来的风险1982年，世界经济的衰退导致发展中国家出口猛烈下降，进而致使其偿债发生困难。
美国银行持有的第三世界的债务超过了1000亿美元，债务国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和墨西哥。
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第5 章一、单项选择题。
（以下各题给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。
）1.为保持银行的清偿力和流动性，商业银行贷款的期限结构必须匹配于（）的期限结构。
A．存款和中间业务B．资产C．经营D．存款与其他负债2．某企业向银行申请短期季节性融资，银行经过借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（）。
A．短期贷款B．长期贷款C．固定资产贷款D．长、短期贷款相结合的贷款3.借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。
A．流动资金B．资产C．资金D．现金4.利用财务报表分析借款需求时，（）解释了公司缺少足够现金而产生融资需求的原因。
A．现金使用B．现金需求C．季节性销售增长D．长期销售增长5.应付账款、应计费用属于（）融资渠道。
A．季节性资产B．季节性负债C．间接融资D．永久性负债6.营运资本投资是指公司对（）的投资。
A．季节性负债超过季节性资产B．季节性资产C．季节性负债D．季节性资产超过季节性负债部分7.资产负债表上始终存在的那一部分流动资产称为（）。
A．营运资产B．权益资产C．核心资产D．核心流动资产8.对于长期销售增长企业，（）对于销售收入增长显得非常重要。
A．科学技术B．资产效率C．资产增加D．季节因素9.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（）。
A．年销售增长率B．成本增长率C．资产周转率D．可持续增长率10.某公司2009 年拥有总资产8500 万元，总负债4500 万元，公司2008 全年共实现销售净利润600 万元，计划将其中270 万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。
A．3.25% B．4% C．7.24% D．8.99%11.关于可持续增长率与其四个影响因素的关系，下列说法错误的是（）。
A．利润率越高，销售增长越快B．留存利率越多，销售增长越快C．资产效率越高，销售增长越快D．财务杠杆越低，销售增长越快12．可持续增长率是公司（）条件下预期可实现的增长率。
A．增加财务杠杆B．主要依靠内部融资C．主要依靠外部融资D．依靠股权融资13．资本回报率为净利润与（）的比率。
A．总资产B．净资产C．流动资产D．固定资产根据下面资料，回答第14-17 题：Z 公司2009 年末总资产为12000 万元，总负债5000 万元。
2009 年实现销售收入2000 万元，其中净利润200 万元。
14.Z 公司2009 年的利润率为（）。
A．2.86% B．10% C．16.67% D．28.57%15.Z 公司2009 年的财务杠杆为（）。
A．0.7 B．1.4 C．1.7 D．2.416.Z 公司2009 年的资产使用效率为（）。
A．1.67% B．2.86% C．16.67% D．28.57%17.Z 公司2009 年的资本回报率为（）。
A．1.7% B．2.8% C．10% D．11.2%根据下面资料，回答第18-19 题：某股份公司2009 年初拥有总资产10050 万元，总负债5000 万元，公司2008 年资本回报率为12%，红利留存率为90%。
18.该公司的可持续增长率为（）。
A．1.21% B．3.66% C．12.11% D．13%19.当公司利润率、资产使用效率和红利支付率均不变时，如公司的实际销售增长率为13%，则可判断（）。
A．销售增长不能作为合理借款原因B．销售增长可作为合理借款原因C．销售增长需借助内部融资来实现D．销售增长率需借助间接融资来实现20.当（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。
A．现金需求低于现金供给B．现金需求高于现金供给C．现金需求增加D．现金供给减少21.当应收装款周转天数（）时，公司可能会有借款需求。
A．固定B．延长C．缩短D．较长根据下面的材料，回答第22-23 题：H 公司是一家中型生产企业，公司预计2008 年、2009 年分别实现销售收入3000 万元、3500 万元，存货平均余额分别为1000 万元、1300 万元。
22.不考虑其他因素时，该公司2009 年需补充资金（）万元。
A．133.3 B．136.2 C．140.5 D．144.823.若H 公司2008 年、2009 年应付账款余额分别为400 万元、600 万元，则该公司2009 年（）万元。
A．需补充资金133 万元B．需补充资金142 万元C．可释放资金133 万元D．可释放资金142 万元24.K 公司为一家钢铁企业，目前拥有总折旧固定资产20000 万元，累计已折旧15000 万元，其中包含土地资产价值1000 万元，则该公司的固定资产使用率为（）。
A．75% B．78.9% C．85.6% D．87%25.以下是G 公司近两年的损益数据：表1表2根据以上材料可知，G 公司由于销售成本比率增加而增加的现金流需求为（）万元。
A．15 B．60 C．75 D．36026.对于使用直线折旧法的公司而言，固定资产剩余寿命代表着（）中（）所占的比例。
A．总固定资产，折旧资产B．折旧资产，总固定资产C．净固定资产，总固定资产D．净固定资产，折旧资产27.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）。
A．管理层B．固定资产使用效率C．固定资产折旧率D．固定资产剩余寿命28.下列情形中，可能导致流动资产增加的是（）。
A．长期投资B．固定资产扩张C．固定资产重置D．季节性销售增长29.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为500 万元，年折旧支出为50 万元，则该公司固定资产剩余寿命为（）年。
A．5 B．10 C．11 D．1530.（）被称为公司的无成本融资来源。
A．应收账款B．应付账款C．股权融资D．商业信用31.债务重构是（）。
A．借新债B．构建不同还款期限的债务C．构建不同种类的新债务D．用一种债务替代另一种债务32.如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要（）。
A．将长期债务重构为短期债务B．将短期债务重构为长期债务C．将长期债务重构为股权D．将短期债务重构为股权33.某公司第一年销售收入为120 万元，销售成本比率为35%；第二年的销售收入为260 万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。
A．52 B．36 C．26 D．2034.根据下表所列数据判断，下列说法错误的是（）。
A．应收账款周转率变化引发的借款需求是长期的B．应收账款周转率的变化反映了公司核心流动资产的增加C．存货周转率变化引发的借款需求是短期的D．第二年的存货周转率出现上升二、多项选择题。
（以下各题给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，多选、少选、错选均不得分。
）1．从损益表来看，（）可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。
A．固定资产重置B．商业信用的减少C．债务重构D．一次性或非预期支出E．利润率下降2．借款需求的主要影响因素除季节性销售增长、长期销售增长、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出外，还包括（）。
A．资产效率下降B．固定资产重置与扩张C．长期投资D．商业信用减少及改变E．债务重构3．公司若想仅通过内部融资维持高速销售增长，需满足的条件为（）。
A．股权结构合理B．利润水平足够高C．留存收益足以满足销售增长资金需要D．销售增长资金充足E．留存收益保持稳定4．公司的应收账款周转天数长期增加时，（）。
A．公司经营风险降低B．公司的商业信用降低C．公司可能进行短期融资D．公司可能产生借款需求E．公司需要额外的现金及时支付供货商5．银行可通过（）指标来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求。
A．公司经营周期B．公司资本投资周期C．公司设备使用年限D．公司设备当前状况E．技术变化率6．下列对长期投资的理解，正确的是（）。
A．属于一种战略投资，风险较大B．最适当的融资方式是股权性融资C．长期投资引起的借款需求属于负债变化引起的需求D．并购属于长期投资的一种E．银行选择是否贷款的标准是能否提供控制权收益7．从资产负债表看，（）可能导致流动资产增加。
A．季节性销售增长B．长期销售增长C．资产效率下降D．长期投资E．红利支付8．借款需求分析的主要内容包括（）引起需求分析。
A．销售变化B．资产变化C．负债变化D．分红变化E．其他变化9．下列事项中，可能使公司产生借款需求的有（）。
A．固定资产重置B．长期性资本支出C．季节性存货D．应收账款增加E．债务重构三、判断题。
（请判断以下各题正误，正确的打√，错误的打×。
）1．公司为补充营运资本投资资金需求而发生的贷款一般为长期贷款。
（）2．如何公司实际增长率低于可持续增长率，说明公司目前未能充分利用内部资源，此时银行不予受理贷款申请。
（）3．与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。
（）4．在信贷实践中，与营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求有关。
（）【答案及解析】一、单项选择题。
1.【答案】D2．【答案】D【解析】题中该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应银行应当使用短期贷款与长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。
3.【答案】D4.【答案】A【解析】公司现金使用表明了公司现金的流向，如投资置产、偿还债务、营业支出，表明公司的现金消耗，解释了公司缺少足够现金而产生融资需求的原因。
5.【答案】B6.【答案】D【解析】季节性负债给企业提供的是资金供给，季节性资产给企业带来资金需求，季节性资产超过季节性负债的部分需要公司融资来满足，这部分融资称为营运资本投资。
7.【答案】D8.【答案】C【解析】对于一个企业，要维持销售收入持续稳定的增长，只有通过资产增加或资产效率上升，但通常资产效率很难实现长期持续增长，此时资产的增加对销售收入增长就十分重要。
9.【答案】D。