第二章信用风险典型案例ppt课件
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信用风险管理培训课件(PPT 31页)
• 一、信用风险监测概述 • 1.监测指标与风险预警 • 风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
信用风险管理PPT课件
– 没有履行一项支付业务，即付款违约。 – 违反一项约定事项。如突破财务比率上、下限等行为。尽管
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
2
信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
2
信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
银行信用风险管理概述课件
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7
• （五）信用风险管理的原则 • 巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking
Supervision）于2000年9月制定了《信用风险管理原则》 （Principles for the Management of Credit Risk） • 商业银行信用风险管理的基本原则： • 1．建立适当的信用风险战略（三个原则） • 2．在健全的授信程序下操作（四个原则） • 3．维持适当的信用风险管理、测度和监督程序（六个 原则） • 4．确保对信用风险的适当控制（三个原则） • 5．充分发挥监管者的作用（一个原则）
• （二）目标：
• 风险与收益的优化
• 马科维茨(Markowits)的现代资产组合理论（Modern Portfolio Theory， MPT）之有效边界
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2
最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲 线和资产的有效边界线的交点。
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3
• （三）作用：
• 对授信的信用风险识别、测量、控制。 • 以经济、合理的方式降低信用风险。 • 减少资金沉淀，增强流动性。 • 完善银行的经营机制。
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4
• （四）特征与新发展： • 1．难以量化 • 原因有：数据匮乏 信用产品持有期限长、数据有限，难以验证模
型的有效性。 • 2．管理手段不断丰富，出现了信用风险对冲手段 • 传统的手段：分散投资、防止授信集中化，授信审查、动态监控，
要求抵押或担保。
• 中华人民共和国商业银行法 第四章 贷款和其他业务的基本规则 • 第三十九条 商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规
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13
《信用风险》课件
当借贷方无法按时偿还债 务或无法满足约定条件时， 产生违约风险。
流动性风险
涉及到借贷方无法按需获 得或变现资产的风险问题。
市场风险
由于市场变动导致资产价 值减少，借贷方产生的风 险。
信用风险评估方法
1
财务分析法
2
依靠对借贷方财务报表的分析，进行
信用风险评估。
3
量化分析方法
运用统计和数学模型，通过量化数据 评估信用风险。
有效的信用风险控制可以减小潜在的风险 损失。
优秀的信用风险管理可以提高企业在市场 竞争中的优势。
信用风险的应对策略
风险管理体系建设
信息技术应用
建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、 控制和监控等。
运用信息技术手段，如大数据和人工智能，提高 信用风险管理的效率。
实战案例分析
1
信用风险事件案例
《信用风险》PPT课件
让我们深入了解信用风险，了解其定义、种类、评估方法和管理策略，并通 过实战案例分析和总结提出建议。
什么是信用风险?
信用风险是指借贷方在交易活动中无法或不愿意按照约定履行其债务的风险。 它的形成原因多种多样，与违约风险、流动性风险、市场风险和操作风险等 相关。
信用风险的种类
违约风险
分析著名企业信用风险事件，深入剖析信用风险的影响与应对。
2
企业信用风险管理实践案例
分享企业成功应对信用风险的实践案例，并总结经验和教训。
总结
信用风险的重要性
深入了解信用风险的重要 性，以避免潜在风险对企 业造成的损失。
信用风险管理的方法 与策略
掌握各种信用风险管理方 法与策略，为企业做出明 智决策。
预测模型
利用预测模型和算法进行信用风险分 析和预测。
流动性风险
涉及到借贷方无法按需获 得或变现资产的风险问题。
市场风险
由于市场变动导致资产价 值减少，借贷方产生的风 险。
信用风险评估方法
1
财务分析法
2
依靠对借贷方财务报表的分析，进行
信用风险评估。
3
量化分析方法
运用统计和数学模型，通过量化数据 评估信用风险。
有效的信用风险控制可以减小潜在的风险 损失。
优秀的信用风险管理可以提高企业在市场 竞争中的优势。
信用风险的应对策略
风险管理体系建设
信息技术应用
建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、 控制和监控等。
运用信息技术手段，如大数据和人工智能，提高 信用风险管理的效率。
实战案例分析
1
信用风险事件案例
《信用风险》PPT课件
让我们深入了解信用风险，了解其定义、种类、评估方法和管理策略，并通 过实战案例分析和总结提出建议。
什么是信用风险?
信用风险是指借贷方在交易活动中无法或不愿意按照约定履行其债务的风险。 它的形成原因多种多样，与违约风险、流动性风险、市场风险和操作风险等 相关。
信用风险的种类
违约风险
分析著名企业信用风险事件，深入剖析信用风险的影响与应对。
2
企业信用风险管理实践案例
分享企业成功应对信用风险的实践案例，并总结经验和教训。
总结
信用风险的重要性
深入了解信用风险的重要 性，以避免潜在风险对企 业造成的损失。
信用风险管理的方法 与策略
掌握各种信用风险管理方 法与策略，为企业做出明 智决策。
预测模型
利用预测模型和算法进行信用风险分 析和预测。
信用风险管理(PPT 42张)
2.
3. 4.
向借款人收取0.125%的贷款启动费
要求借款人以非生息活期存款的形式持有10%的补偿余额
按存款额的10%在中央银行持有准备金存款（准备金比率
为10%）
计算1元贷款的合约承诺收益。
贷款的预期收益
违约风险：是指借款人无力或不愿意履行贷款合约 承诺条款的风险。
每1元贷款的预期收益E(r)和承诺收益的关系为：
E ( r ) <1, 就总是存在着违约风险。
贷款的预期收益
提高风险溢价 较高的风险溢价（m）、较高的费用和基础利率会降 低还款的概率p —— k和p并非相互独立。
Chap4信用风险管理
wanghaiyan@
课程内容
1. 2.
单项贷款风险 贷款组合与集中风险
单项贷款的信用风险
研究单项贷款信用风险的重要性:
1.
当需要正确确定贷款价格或债券价值时 当要确定一个恰当的贷款限额或确定同某人进行交易 时所面临的损失风险时
2.
贷款的种类(商业银行)
贷款合约的承诺收益
随着商业贷款市场的竞争愈加激烈，贷款启动费of和补偿余额b 的重要性都在下降。
补偿余额以定期存款的方式存在，因此借款人补偿余额的机会成 本损失降为贷款利率和补偿余额定期存款利率之差。
贷款合约的承诺收益
例1： 假设某银行：
1.
将未来一笔贷款的利率确定为14%（BR=12%，m=2%）
贷款的种类
房地产贷款 抵押贷款 和 循环家庭衡平贷款 在利率较低时，借款人宁愿选择固定利率贷款，而不愿选 择浮动利率贷款，因此，浮动利率和固定利率抵押贷款的 相对比重在利率周期内会有很大的不同。 期限一般很长 房屋价格波动可能使价格降到贷款余额之下，导致违约风 险急剧上升。
最新整理信用与信用风险管理.ppt
产价值的变化不仅 受到违约事件的影响，而且也会受到信贷质量变化 的影响。为了反映信贷质量变化，此模型采用盯市 的概念来计算信用风险值，将信用风险与债务人的 信用等级转移联系起来，构造一个模拟信贷资产所 有潜在变化以及违约波动的组合计量框架。
• 麦肯锡公司的信用风险管理模型的主要步骤包括： 第一、计算条件违约概率；第二、用无条件违约概 率调整得到违约概率；第三、根据违约概率计算出 资产组合的损失分布。此外，第十章还讨论了信用 风险附加模型。
• 五、第五章《信用管理行业》 • 第一节《行业概况及征信产品》，这一节讲了企业
资信调查报告、个人信用报告、产业现状及国家风 险调查报告的种类和主要内容。第二节《企业征信 产品的生产和衍生服务》讲解了世界上一些主要的 信用管理公司和它们所提供的信用管理服务。第三 节《个人征信产品的生产和应用》讲解了美国三大 信用局的个人征信产品。第四节《我国信用管理行 业的发展》，讲解了我国信用管理行业的历史发展 进程，以及国内著名的信用服务中介机构，如中国 诚信信用管理有限公司、上海资信有限公司等。第 四节还涉及了我国信用管理行业存在的问题和发展 前景。
• 十一、第十一章《信用衍生产品及其他风险度量模 型》
• 信用衍生产品是用来分离和转移信用风险的各种工 具与技术的统称，主要指以贷款或债券的信用状况 为基础资产的衍生金融工具。其实质是对传统金融 工具的再造，赋予其管理信用风险的新功能。信用 衍生产品包括：信用违约互换、总收益率互换、信 用价差期权、信用联结型票据等。第二节从信用风 险、流动性风险、交易风险、依从风险、法律和监 管风险、信誉风险多个角度，讨论了信用衍生产品 的风险管理。第三节研究了信用衍生产品的定价方 法，包括：基于信用评级的违约模型、基于信用差 价的违约模型、基于担保产品市场的定价、再造/ 融资成本定价方法。
• 麦肯锡公司的信用风险管理模型的主要步骤包括： 第一、计算条件违约概率；第二、用无条件违约概 率调整得到违约概率；第三、根据违约概率计算出 资产组合的损失分布。此外，第十章还讨论了信用 风险附加模型。
• 五、第五章《信用管理行业》 • 第一节《行业概况及征信产品》，这一节讲了企业
资信调查报告、个人信用报告、产业现状及国家风 险调查报告的种类和主要内容。第二节《企业征信 产品的生产和衍生服务》讲解了世界上一些主要的 信用管理公司和它们所提供的信用管理服务。第三 节《个人征信产品的生产和应用》讲解了美国三大 信用局的个人征信产品。第四节《我国信用管理行 业的发展》，讲解了我国信用管理行业的历史发展 进程，以及国内著名的信用服务中介机构，如中国 诚信信用管理有限公司、上海资信有限公司等。第 四节还涉及了我国信用管理行业存在的问题和发展 前景。
• 十一、第十一章《信用衍生产品及其他风险度量模 型》
• 信用衍生产品是用来分离和转移信用风险的各种工 具与技术的统称，主要指以贷款或债券的信用状况 为基础资产的衍生金融工具。其实质是对传统金融 工具的再造，赋予其管理信用风险的新功能。信用 衍生产品包括：信用违约互换、总收益率互换、信 用价差期权、信用联结型票据等。第二节从信用风 险、流动性风险、交易风险、依从风险、法律和监 管风险、信誉风险多个角度，讨论了信用衍生产品 的风险管理。第三节研究了信用衍生产品的定价方 法，包括：基于信用评级的违约模型、基于信用差 价的违约模型、基于担保产品市场的定价、再造/ 融资成本定价方法。
信用风险管理PPT课件
Marketplace penalizes credit induced volatility and “surprises” Raises questions about quality of management
Corporate Credit Risk
Companies are exposed to significant levels of credit risk emanating from different sources Accounts Receivables Other Notes Receivables Buyer and Franchise Financing With Recourse Financing Project Finance Structured Transactions Leases with Recourse Derivatives Exposures FX, Interest Rate Risk, Commodities etc. Collateral Risk
Financial
Credit
Credit Scorቤተ መጻሕፍቲ ባይዱng and Ratings
Administration
Credit Policy Credit Approval Authority Limit Setting Pricing Terms and Conditions Documentation: Contracts and Covenants Collateral and Security Collections, Delinquencies and Workouts
Reassessment Credit Strategy & Risk Tolerance
Corporate Credit Risk
Companies are exposed to significant levels of credit risk emanating from different sources Accounts Receivables Other Notes Receivables Buyer and Franchise Financing With Recourse Financing Project Finance Structured Transactions Leases with Recourse Derivatives Exposures FX, Interest Rate Risk, Commodities etc. Collateral Risk
Financial
Credit
Credit Scorቤተ መጻሕፍቲ ባይዱng and Ratings
Administration
Credit Policy Credit Approval Authority Limit Setting Pricing Terms and Conditions Documentation: Contracts and Covenants Collateral and Security Collections, Delinquencies and Workouts
Reassessment Credit Strategy & Risk Tolerance
信用风险(2)
B类客户
执行标准水平——重点关注可能上升为A级的客户，严密监控可能下降到C级的客户.
C类客户
关照程度——最少的销售资源和占用最少的销售时间. 监控措施——不提供任何优惠，出现争议后首先判断是事实还是客户故意编造的拖欠借口和赖帐借口，判明原因后，迅速采用果断措施.
D类客户
现款交易.
想一想，以往客户破产企业中大多属于哪类客户？
48
——客户资信报告应用——
与新客户交易时 客户基本资料报告 与客户进行重大项目合作时 客户标准资信报告 客户发生异动时 客户综合资信报告 付款异常时 客户连续性资信报告 订单异常时 对核心客户定期调查
客户信用风险级别
A
B
D
C
思维导图:
47
客户信用风险评估 ——客户信息的收集——
客户资信信息的核心内容是偿付能力和偿付意愿信息，下面信息对判断客户偿付能力和偿付意愿很有帮助。 注册信息：企业性质、名称、地址、电话、法人代表、股东情况、经营范围、经营年限、注册资本、开户很行及帐号。 经营信息：表面印象、管理水平、经营能力、营利能力、产品优势、市场竞争、行业特点。 财务信息：资产负责表、损益表。 信用信息：企业负责人和经办人的品德、付款习惯、拖欠记录、违约记录、诉讼记录、银行信用。 交易信息：上年交易额，本年交易趋势、交易价格、交易条件、交易稳定性。
概念
现状
问题
解决
技术
效果
逾期帐款清理方案
思维导图:
28
关键词:
29
追帐技巧
•以信取人 •以理服人 •以利诱人 •以害逼人 •以法压人
逾期帐款追索
30
逾期帐款追索路径
路径一 ——————————— 销售人员追讨。 路径二 ——————————— 财务人员追讨。 路径三 ——————————— 信用管理员（清欠办）追讨。 路径四 ——————————— 委托第三方追讨。 路径五 ——————————— 委托律师追讨。 路径六 ——————————— 诉讼追讨。 路径七 ——————————— 特殊案件公安立案追讨。 路径八 ——————————— 死帐主动放弃追讨。
执行标准水平——重点关注可能上升为A级的客户，严密监控可能下降到C级的客户.
C类客户
关照程度——最少的销售资源和占用最少的销售时间. 监控措施——不提供任何优惠，出现争议后首先判断是事实还是客户故意编造的拖欠借口和赖帐借口，判明原因后，迅速采用果断措施.
D类客户
现款交易.
想一想，以往客户破产企业中大多属于哪类客户？
48
——客户资信报告应用——
与新客户交易时 客户基本资料报告 与客户进行重大项目合作时 客户标准资信报告 客户发生异动时 客户综合资信报告 付款异常时 客户连续性资信报告 订单异常时 对核心客户定期调查
客户信用风险级别
A
B
D
C
思维导图:
47
客户信用风险评估 ——客户信息的收集——
客户资信信息的核心内容是偿付能力和偿付意愿信息，下面信息对判断客户偿付能力和偿付意愿很有帮助。 注册信息：企业性质、名称、地址、电话、法人代表、股东情况、经营范围、经营年限、注册资本、开户很行及帐号。 经营信息：表面印象、管理水平、经营能力、营利能力、产品优势、市场竞争、行业特点。 财务信息：资产负责表、损益表。 信用信息：企业负责人和经办人的品德、付款习惯、拖欠记录、违约记录、诉讼记录、银行信用。 交易信息：上年交易额，本年交易趋势、交易价格、交易条件、交易稳定性。
概念
现状
问题
解决
技术
效果
逾期帐款清理方案
思维导图:
28
关键词:
29
追帐技巧
•以信取人 •以理服人 •以利诱人 •以害逼人 •以法压人
逾期帐款追索
30
逾期帐款追索路径
路径一 ——————————— 销售人员追讨。 路径二 ——————————— 财务人员追讨。 路径三 ——————————— 信用管理员（清欠办）追讨。 路径四 ——————————— 委托第三方追讨。 路径五 ——————————— 委托律师追讨。 路径六 ——————————— 诉讼追讨。 路径七 ——————————— 特殊案件公安立案追讨。 路径八 ——————————— 死帐主动放弃追讨。
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信违约风险，是指借款人、证券 发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力 履行合同条件而构成违约，致使银行、投资 者或交易对方遭受损失的可能性。
精选
2
信用风险的 特性：
信用风险具有综合性 信用风险具有传递性和扩散性 信用风险具有积累性 信用风险具有隐蔽性和突发性
精选
18
谢谢！
精选
19
利用这一方法，为每一个客户计算风险系数，并以 此为依据，从高到低对客户进行分类管理，分别给予 不同的信用等级，再根据信用等级给予不同的信用额 度和信用期限。
结果因为这一系列的管理措施，使得公司创造了不 可估量的价值。
精选
9
多数企业该如何降低信用风险呢？
对于一个企业来说，降低信用风险需要多方 面的努力，他不仅是管理层需要考虑决策的 事情，还需要各级行政单位的执行者贯彻落 实。
精选
16
信用经理的地位以及职能使我们明白，信用 经理不仅是一个管理者，还是一个执行者， 降低信用风险二者必须双管齐下。如果要使 企业的信用管理工作卓有成效，必须以系统 的观点，注重企业信用管理体系的建设，来 解决企业的信用管理问题。
精选
17
信用管理体系是一个完善的系统，信用管理 部门的运行效率常常受到其他部门的影响而 不只是信用管理部门本身的问题，对于企业 来说，必须以信用管理为核心，将企业的销 售，财务和信息管理有机的结合起来，形成 一个完整的、科学的内部管理系统。
信用风险是一种不可测量的风 险
精选
3
信用风险是企业面临的最主要的 风险之一
精选
4
最要的表现是经济损失
时间损失 担保和抵押费用的损失 运作的费用 应收账款的贬值
精选
5
注重信用风险的企业会因此减少损失并创造 价值
精选
6
案例：
某知名外商投资制造业，该公司有一定的 市场占有率，客户绝大多数是外商投资生 产性企业。但是，该公司的盈利水平较低。 为了提高盈利水平，该公司建立了一个独 立的信用管理部门。公司要求信用部门扮 演一个控制的角色，重点任务是最大限度 地帮助公司控制坏帐，缩短应收帐款回收 期。针对当时公司的实际状况，为公司制 定了一套信用管理办法。
精选
10
企业信用管理部门的设置模式
财务主导型模式 销售主导型模式 独立型信用管理部门
设置模式 与第三方信用管理服
务机构合作 信用管理委员会型模
式
精选
11
企业信用管 理岗位设置 1.不设立专门的信用管理部门的 的典型模式 企业
2.设立专门信用管理部门的企业
精选
12
不设立专门的信用管理部门的企 业
4：每周一次收款会议制度。检讨逾期货款的原因， 商定逾期款催收方案。
5：明确的坏帐界定，及坏帐考核规定。促使销
售人员重视收款工作 精选
8
在这一系列信用管理措施中，最重要的是信用政策。 一个好的信用政策能够帮助公司 获得最大的利益， 但一个不好的信用政策也可能导致公司亏损甚至倒 闭。
在专家的协助下，制订了一套信用等级评估方 法。
精选
15
信用经理是企业信用管理的核心，也是信用 管理部门的最高领导，是信用管理部门的总 负责人。
信用经理职责就是负责企业信用部门的管理； 参与制定并执行企业的信用政策；定期向董 事会汇报企业的信用管理工作；批准和撤销 客户的信用申请和信用额度；对信用风险进 行评估和监控；招聘、培训、和激励员工等 等。
（1）信用政策委员会 （2）总经理 （3）财务总监 （4）销售总监 （5）销售部 （6）财务部
精选
13
设立专门信用管理部门的企业
客户调查科 信用分析科 账款管理科 商帐追收科 服务科
精选
14
企业信用管理部门各岗位的设立
信用管理部经理 客户调查科 信用分析科 账款管理科 商帐追收科
精选
7
包括
1：适合公司现状的较为保守的信用政策。确保公 司的低风险要求。
2：自行开发的电脑支持系统。易于系统控制，提 高工作效率。
3：严格的催帐程序。控制应收帐款的延期及坏帐 发生，缩短 DSO （days sales outstanding）指一 家企业把他的帐目变成现金的平均时间，减少坏帐 损失
精选
2
信用风险的 特性：
信用风险具有综合性 信用风险具有传递性和扩散性 信用风险具有积累性 信用风险具有隐蔽性和突发性
精选
18
谢谢！
精选
19
利用这一方法，为每一个客户计算风险系数，并以 此为依据，从高到低对客户进行分类管理，分别给予 不同的信用等级，再根据信用等级给予不同的信用额 度和信用期限。
结果因为这一系列的管理措施，使得公司创造了不 可估量的价值。
精选
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多数企业该如何降低信用风险呢？
对于一个企业来说，降低信用风险需要多方 面的努力，他不仅是管理层需要考虑决策的 事情，还需要各级行政单位的执行者贯彻落 实。
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信用经理的地位以及职能使我们明白，信用 经理不仅是一个管理者，还是一个执行者， 降低信用风险二者必须双管齐下。如果要使 企业的信用管理工作卓有成效，必须以系统 的观点，注重企业信用管理体系的建设，来 解决企业的信用管理问题。
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信用管理体系是一个完善的系统，信用管理 部门的运行效率常常受到其他部门的影响而 不只是信用管理部门本身的问题，对于企业 来说，必须以信用管理为核心，将企业的销 售，财务和信息管理有机的结合起来，形成 一个完整的、科学的内部管理系统。
信用风险是一种不可测量的风 险
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信用风险是企业面临的最主要的 风险之一
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最要的表现是经济损失
时间损失 担保和抵押费用的损失 运作的费用 应收账款的贬值
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注重信用风险的企业会因此减少损失并创造 价值
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案例：
某知名外商投资制造业，该公司有一定的 市场占有率，客户绝大多数是外商投资生 产性企业。但是，该公司的盈利水平较低。 为了提高盈利水平，该公司建立了一个独 立的信用管理部门。公司要求信用部门扮 演一个控制的角色，重点任务是最大限度 地帮助公司控制坏帐，缩短应收帐款回收 期。针对当时公司的实际状况，为公司制 定了一套信用管理办法。
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企业信用管理部门的设置模式
财务主导型模式 销售主导型模式 独立型信用管理部门
设置模式 与第三方信用管理服
务机构合作 信用管理委员会型模
式
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企业信用管 理岗位设置 1.不设立专门的信用管理部门的 的典型模式 企业
2.设立专门信用管理部门的企业
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不设立专门的信用管理部门的企 业
4：每周一次收款会议制度。检讨逾期货款的原因， 商定逾期款催收方案。
5：明确的坏帐界定，及坏帐考核规定。促使销
售人员重视收款工作 精选
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在这一系列信用管理措施中，最重要的是信用政策。 一个好的信用政策能够帮助公司 获得最大的利益， 但一个不好的信用政策也可能导致公司亏损甚至倒 闭。
在专家的协助下，制订了一套信用等级评估方 法。
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信用经理是企业信用管理的核心，也是信用 管理部门的最高领导，是信用管理部门的总 负责人。
信用经理职责就是负责企业信用部门的管理； 参与制定并执行企业的信用政策；定期向董 事会汇报企业的信用管理工作；批准和撤销 客户的信用申请和信用额度；对信用风险进 行评估和监控；招聘、培训、和激励员工等 等。
（1）信用政策委员会 （2）总经理 （3）财务总监 （4）销售总监 （5）销售部 （6）财务部
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设立专门信用管理部门的企业
客户调查科 信用分析科 账款管理科 商帐追收科 服务科
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企业信用管理部门各岗位的设立
信用管理部经理 客户调查科 信用分析科 账款管理科 商帐追收科
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包括
1：适合公司现状的较为保守的信用政策。确保公 司的低风险要求。
2：自行开发的电脑支持系统。易于系统控制，提 高工作效率。
3：严格的催帐程序。控制应收帐款的延期及坏帐 发生，缩短 DSO （days sales outstanding）指一 家企业把他的帐目变成现金的平均时间，减少坏帐 损失