加强营运资金科学管理足进中小企业健康发展
如何加强运营资金管理
如何加强运营资金管理营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。
一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。
(一)完善金融市场，拓宽企业融资渠道在国家大的金融环境下，国家已经大力支持中小公司的贷款，以解决中小公司资金匮乏的状况。
对于公司而言，应在运营资金的筹措方面实行多渠道融资。
公司筹措资金的渠道除了长期筹资，还有短期银行借款、短期融资、商业信用、票据贴现、集团拆借、银行承兑等多种形式但无论采用哪种筹资方式都有其优缺点，关键是财务人员一定要在分析、比较的基础上选择筹资组合，在尽可能多地使用流动负债的基础上，注意公司的清偿能力，保证公司的信誉，给公司带来更大的收益。
(二)合理确定货币持有量，提高资金利用水平关键确定合理的现金持有量，编制每年、月现金收支计划表。
年度收支计划主要根据各销售合同付款条件确定现金流入量;根据各存货采购计划、劳务支出用量，以及预测的支付期间确定现金支出量，测算出现金盈余/缺口，如果盈余要编制盈余资金支出计划，主要由集团用于股票、债券的投资、其他公司资金拆借或用于扩大再生产。
如果有资金缺口，要通过银行贷款、集团拆借、银行承兑式加以补充。
月收支计划是根据每月具体资金供给、需求情况编制的。
这样可以合理确定现金基本储备、安全储备和增长储备，提高资金利用率。
(三)健全存货的控制与管理首先准确预测存货需求量，主要以销售量确定存货持有量。
销售部门准确制定销售月计划;生产调度按需排产，编制月计划完工产品所需材料清单;采购部编制月采购计划单，三个环节协调配合管理者才能对实际存货状况做到“心中有数”，为确定合理的订货量和订货时机提供依据[4]。
其次，供应商与企业有效的沟通，供应可以根据需求时间进行排产，保证及时供货。
(四)加强应收账款全面的控制与管理首先，销售部要把清欠工作作为销售经理负责制的一项考核指标。
其次，销售部做好结算工作，即使暂时无法收回欠款，也要做到结算手续完备，防止一旦发生诉讼没有法律依据。
加强企业资金管理提高资金使用效率
加强企业资金管理提高资金使用效率在当前经济形势下，加强企业资金管理并提高资金使用效率显得尤为重要。
资金是企业运作的生命线，资金管理的好坏直接关系到企业的生存与发展。
如何加强企业资金管理，并提高资金使用效率成为了现阶段企业经营管理中的一个重要课题。
一、加强企业资金管理的重要性1.提高企业的竞争力。
资金是企业经营中的重要要素，资金的使用效率直接关系到企业的竞争力。
只有提高资金使用效率，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
2.降低企业的风险。
加强资金管理，能够降低企业的经营风险，提高企业的抗风险能力。
在面临可能的经营风险时，企业依然能够保持稳健发展，而不至于陷入困境。
3.提升企业的效益。
加强资金管理有助于提升企业的财务效益，降低资金成本，从而提高企业整体效益。
二、提高资金使用效率的途径1.优化资金结构。
企业应该根据自身的经营特点和资金需求，合理安排资金结构，保持合理的资金比例，并且适时调整，以确保资金的充分利用。
2.提高资金周转率。
合理利用现金流量，尽可能减少企业存货、应收账款等综合资金中的占用，提高资金周转率。
3.加强资金预测和规划。
企业需要根据市场变化和经营情况，进行资金流量预测，做好资金规划，确保企业在不同经营状况下都能保持合理的资金流动。
4.合理配置资金。
对于企业来说，资金的配置是非常重要的，在资金配置方面，企业需要根据自身的经营情况和资金需求，进行合理的资金配置，确保企业能够最大限度地实现资金的价值。
5.加强成本控制。
企业需要加强成本控制，合理控制各项经营成本，提高资金使用效率。
6.提高资金利用率。
企业需要加强资金利用率，并确保资金的稳定利用，提高资金的使用效率和企业的经营效益。
1.建立健全的资金管理制度。
企业应该建立健全的资金管理制度，规范企业在资金管理方面的运行，确保企业能够按照一定的制度和标准进行资金管理。
2.加强内部控制。
企业需要加强内部控制，确保各项资金使用符合企业的经营规定和政策，避免发生资金的滥用和浪费。
中小企业发展战略规划中的资金筹措与管理
中小企业发展战略规划中的资金筹措与管理在中小企业的发展过程中，资金的筹措与管理是至关重要的环节。
良好的资金筹措和有效的资金管理能够为企业提供充足的发展动力和保障，同时也是确保企业稳定运营的基础。
本文将从资金筹措和资金管理两个方面来探讨中小企业发展战略规划中的具体实践与应用。
一、资金筹措资金筹措是中小企业发展过程中的首要任务。
中小企业要保持正常的经营活动，需要有足够的资金来支持。
下面是几种常见的资金筹措方式：1. 自有资金：中小企业可以通过自有资金来满足初期经营所需。
自有资金包括企业创始人的个人投入、企业内部积累的利润和未分配利润等。
自有资金具有灵活性高、无债务压力等优势，但也需要企业创始人承担更多的风险。
2. 银行贷款：银行贷款是中小企业非常常见的资金筹措方式。
中小企业可以向银行申请贷款来满足扩大生产、经营过程中的资金需求。
申请银行贷款时，企业需要提供相关的财务和经营信息，同时还要考虑利率和还款周期等因素。
3. 股权融资：中小企业可以通过发行股票、吸引投资者来筹措资金。
这种方式相对风险较低，但企业需要牺牲一定的股份，并且需要依法合规进行。
对于创新型企业或有成长潜力的企业来说，股权融资是一个较为可行的选择。
4. 众筹：近年来，互联网的发展催生了一种新的资金筹措方式——众筹。
中小企业可以通过众筹平台进行项目筹措资金。
这种方式灵活、便捷，能够吸引更多个人和机构的关注和投资，但企业需要在市场上树立良好的信誉。
二、资金管理资金管理是中小企业发展过程中的另一重要环节。
良好的资金管理能够保证企业健康运营，提高企业盈利水平，并为未来的发展做好准备。
下面是几种常见的资金管理方法：1. 预算管理：中小企业需要制定全面、详细的预算计划，包括各项收入和支出的预测和控制。
预算管理能够帮助企业合理分配资金资源，降低经营风险，以及及时调整经营策略。
2. 财务风险管理：中小企业需要建立完善的财务风险管理机制，包括对汇率风险、利率风险、市场风险等的识别、评估和控制。
加强营运资金管理的方式
加强营运资金管理的方式
随着市场竞争的激烈，企业越来越需要加强营运资金管理，以保证企业的正常运转和
健康发展。
以下是加强营运资金管理的方式：
1. 建立科学的资金管理体制
企业应建立科学的资金管理体制，制定相应的规章制度，明确各级管理人员的职责和
权限，以保证资金管理的透明度和规范化。
2. 加强对资金流动的控制
企业应加强对资金流动的控制，防止资金外流和滞留。
可以采取多种方式，如优化财
务流程、加强内部审计、提高账户管理水平等，以确保资金的流动和使用符合企业的实际
需要。
3. 积极拓展外部融资渠道
企业应积极拓展外部融资渠道，包括通过银行贷款、发债、股权融资等方式，来增加
企业的资金流动和流动性，以应对可能出现的资金紧张情况。
4. 加强供应商管理
企业应加强供应商管理，建立供应商信用评估制度，及时与供应商沟通，了解供应商
的供货情况和资金需求，提前做好相关准备工作，以确保供货和付款的正常进行。
5. 控制存货和应收账款
企业应控制存货和应收账款的规模，及时清理老旧库存和滞销产品，并加强对应收账
款的催收和管理，以减少企业的流动资金占用，降低财务风险。
6. 建立预算和管控机制
企业应建立预算和管控机制，对各项支出进行全面管控，避免不必要的支出和资金浪费，以保证企业的财务稳健和高效运作。
综上所述，加强营运资金管理是保证企业健康发展的重要保障，企业应采取多种措施，建立科学的资金管理体制、加强对资金流动的控制、拓展外部融资渠道、加强供应商管理、控制存货和应收账款等，以保障企业的资金流动和流动性，降低财务风险，实现可持续发展。
浅析中小企业的营运资金管理存在的问题
企业管理浅析中小企业的营运资金管理存在的问题安 妮◆ 摘要：营运资金是企业的运行命脉，如果资金链断裂,对企业的影响是可想而知的。
所以营运资金管理成为了越来越多企业最重视的管理活动之一，也是一个企业正常生产运营的重要保障。
为保证企业健康持续的发展，营运资金管理的重要性也被更多的企业认可，同时也满足了市场竞争的客观需求。
但是实际上在我国企业中占绝大多数的中小企业中，营运资金管理还没能得到足够的重视和熟练应用，本文主要针对这个情况，对这些企业的管理问题做出简单的阐述。
关键词：营运资金管理；中小企业；营运资金一、营运资金及其管理营运资金从广义角度来看指的就是企业的流动资产，包括货币资金、存货、应收款项等,但是严格来说，它更是流动资产与流动负债的差额[1]。
因为差额的数值更具有价值，毕竟一个企业的流动资金不能将一年或者一个营业周期内需要偿还的短期借款等纳入它可以自由支配的资金。
如果流动资金净额为负,那么这个企业可以说陷入了很危险的边缘，也就是常说的入不敷出。
营运资金的管理主要体现为对现金、应收账款和存货的管理。
能体现营运资金管理情况的财务指标：各种流动资金的周转率以及各种流动负债的周转率，还有短期偿债指标，银行信贷余额等等，总体上来说就是围绕流动资产和流动负债的各项指标。
二、中小企业营运资金管理存在的问题（一）流动资产不足或者波动大。
资金不足的问题不仅仅是存在在中小企业中，更存在于我国各类企业中[3]。
大多数企业宣布破产都是因为资金不够营业运转，经营活动产生的现金流净额持续为负，长期以往恶性循环，而导致的结果——流动资产不足自然没有办法为企业创造更多的价值。
很多中小企业都存在这样的情况，管理者在资金充足的时候进行了大量的厂房、固定资产等其他后续很可能无法变现资产的购买，错误的运用让企业错失了发展经营的好机会。
还有就是流动资产波动较大,营运资金变化较大，不易于管理和企业运营稳定。
（二）存货和应收款项周期长。
中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析
中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析1. 引言1.1 背景介绍中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，发挥着促进就业、促进技术创新和推动经济增长的重要作用。
随着市场竞争日益激烈，中小企业在经营过程中面临着诸多挑战，其中之一就是营运资金管理问题。
营运资金是企业日常经营活动所需的资金，对企业的生存和发展至关重要。
许多中小企业在资金管理方面存在着诸多问题，如资金周转周期长、融资难度大、资金管理不规范等。
资金周转周期长使得企业很难及时收回资金，导致资金链断裂，影响正常经营。
融资难度大则限制了企业发展的速度和规模。
而资金管理不规范则容易导致资金流失和风险的加大。
加强中小企业营运资金管理，对提高企业的竞争力和稳定经营至关重要。
在这种背景下，本文将就中小企业营运资金管理存在的问题进行分析，并提出相应的解决措施，旨在为中小企业提供更好的管理经验和发展方向。
1.2 问题意识中小企业是我国经济的重要组成部分，对促进经济增长和就业起着至关重要的作用。
目前中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，给企业的健康发展带来了不小的挑战。
中小企业的资金周转周期较长，导致资金链断裂的风险较高。
由于客户付款周期长、库存周转慢等原因，企业往往需要大量资金来维持运营，但却面临着资金不足的困境。
中小企业融资难度大，银行贷款利率高、审批流程复杂等问题成为制约企业发展的重要因素。
许多中小企业因为缺乏足够的抵押品或信用记录，难以获得银行贷款，导致资金链断裂。
中小企业的资金管理不规范也是制约企业发展的问题之一。
企业经营者对资金的使用缺乏有效的监控和管理，导致资金浪费、风险增加等现象较为常见。
中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，亟需采取有效的措施加以解决。
只有解决了这些问题，才能够确保中小企业的持续健康发展。
1.3 研究意义中小企业是我国经济的重要组成部分，对于促进经济发展和增加就业都起着至关重要的作用。
而中小企业的营运资金管理问题一直备受关注，因为它直接影响着企业的生存和发展。
中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析
中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析1. 引言1.1 引言中小企业是我国经济社会发展的重要组成部分，对于中小企业来说，营运资金管理是至关重要的一环。
由于各种原因，中小企业在资金管理方面存在着一系列问题，需要及时加以解决和改进。
在当今经济环境下，中小企业营运资金管理存在的问题主要包括：资金周转不灵活、资金缺乏专业管理、财务风险控制不足等。
这些问题导致了企业资金的紧张和捉襟见肘，影响了企业的正常运营和发展。
为了有效解决中小企业营运资金管理存在的问题，可以采取一些措施，包括：加强内部财务管理、优化资金使用结构、建立健全的风险管理体系等。
通过这些措施的实施，可以提高企业的资金利用效率，降低经营风险，为企业的可持续发展提供保障。
未来，随着经济的不断发展和企业环境的变化，中小企业营运资金管理将面临新的挑战和机遇。
中小企业需要不断改进自身的资金管理能力，适应市场变化，保持竞争优势。
中小企业营运资金管理问题的存在需要引起重视，并采取有效措施加以解决。
只有不断完善资金管理，提升企业的管理水平和竞争力，才能实现企业的可持续发展。
2. 正文2.1 中小企业营运资金管理存在的问题1. 资金周转困难。
很多中小企业由于营运规模小，资金链条短，一旦遇到资金周转不畅的情况就很容易陷入困境，甚至影响正常经营活动。
2. 财务管理不规范。
许多中小企业对资金管理的重要性认识不足，导致财务管理混乱，资金使用效率低下，无法及时发现和解决资金管理问题。
3. 风险管控不足。
中小企业缺乏对市场和财务风险的有效管控机制，容易受到外部环境的影响，一旦遭遇风险事件，就难以承受导致资金链断裂。
4. 资金错位投资。
中小企业在资金运用上存在投资方向不清晰、项目选择不当等问题，导致资金投入的效益不明显，难以形成持续的资金增值。
2.2 中小企业营运资金管理的主要原因中小企业在营运资金管理上存在一些主要原因，这些原因可能是单一的，也可能是相互关联的。
以下是一些可能的主要原因：1. 资金缺乏计划和预测：许多中小企业在资金管理方面存在问题，主要是因为他们缺乏对资金需求的计划和预测。
中小企业营运资金管理存在的问题及其对策
中小企业营运资金管理存在的问题及其对策中小企业是我国经济的重要组成部分，它们承担着就业、创新和经济发展的重要责任。
由于各种原因，中小企业在运营资金管理方面存在着一系列问题，这不仅影响了它们的发展，也影响了整个经济的稳定和健康。
及时解决这些问题，对于中小企业的发展和经济的稳定都具有极为重要的意义。
1.融资难、融资贵。
中小企业融资渠道有限，银行贷款利率较高，融资成本大大增加。
2.资金周转难。
由于中小企业规模不大，且市场竞争压力大，导致资金周转速度慢，经营资金链条断裂。
3.缺乏资金管理意识。
有些中小企业主对资金的使用缺乏规划和管理，容易导致资金使用混乱和浪费。
4.市场风险和价格风险。
中小企业由于规模较小，无法很好地应对市场风险和价格波动，容易导致经营风险。
5.财务管理能力薄弱。
中小企业财务管理人员水平参差不齐，缺乏专业知识和实践经验，影响了企业财务管理效果。
以上问题严重影响了中小企业的持续发展和健康经营，因此急需对策来解决这些问题。
二、对策1. 拓宽融资渠道。
中小企业可以通过多种途径获取资金，如拓宽融资渠道，主动寻求银行、股权、债券、企业债、信用贷款、质押贷款等多种方式进行融资。
2. 降低融资成本。
通过与银行加强沟通和谈判，争取到更好的融资条件，如贷款利率优惠、还款期限灵活等，以降低融资成本。
3. 加强资金计划和管理。
中小企业应该建立起科学的资金计划和管理制度，做好预算、动态分析与控制，以确保资金的正常运转和合理运用。
4. 设立风险管理机制。
中小企业要建立完善的市场风险和价格风险管理制度，预测和评估市场风险，并且提前制定应对风险的策略和措施。
三、结语中小企业是经济的重要支柱，而资金管理是中小企业发展的关键。
解决中小企业资金管理存在的问题，是对中小企业发展的必然要求。
我们要根据中小企业自身情况，结合国家政策和市场环境，采取有效对策，为中小企业的健康发展创造良好的环境。
希望中小企业能够通过合理的资金管理，实现稳健发展，为经济的繁荣作出更大的贡献。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
于 资 金筹 集 能 力弱 ．更 应做 好 现金
预 算 。做 好 现 金 预 算 ， 以 学 握 现 金 可
许 多公 司 甚 至 大 公 司 的 倒 闭来 看 ，
无 一 例 外 的 共 性 是 过 度 负 债 ，不 能 偿 还 到 期 债 务 及 无 法 支 付 企 业 正 常 运 营所 需 资金 ， 终 导 致企 业破 产 。 最 企 业 的 目 标 是 盈 利 ， 而 盈 利 的 前 提 是 生存 ， 个企业 即使 有盈 利 能力 ， 一
和 国 际 市 场 ， 既 为 中 小 企 业 带 来 无 限商 机 ， 也 为 中 小 企 业 带 来 巨 大 财
务 风 险 。 瞬 息 万 变 的 市 场 和 残 酷 的
企业 多 余 现 金 未 参 加 生 产 周 转 ， 造
成 现 金 闲 置 ：有 些 中 小 企 业 过 量 购
竞 争 凸 显 中 小 企 业 财 务 管 理 的 重 要 性 ， 而 营 运 资 金 管 理 作 为 财 务 管 理 的 重 要 环 节 ． 目益 成 为 中 小 企 业 适 应 环 境 变 化 、提 高 抗 风 险 能 力 最 为 有 效 的 管 理 工 具 营 运 资 金 管 理 的
增 加 营 运 过 程 中 所 需 要 的 现 金 流
量 。 近 年 来 ， 为 了 保 证 中 小 企 业 发 展 ， 府鼓 励 中小 企 业融 资 ， 台 了 政 出
不 少 政 策 。 中 小 企 业 要 改 善 经 营 管 理 、 范 财 务 制 度 ， 高 核 心 竞 争 力 规 提 和持 续 发展 能 力 ， 持诚 实守信 ， 坚 提 高资 信度 ， 得银 行 的信 任和 支 持 ， 赢 并积 极拓 宽 融 资渠 道 。三 是尽 量租
流 入 、 出 情 况 ， 据 预 算 结 果 发 现 流 根
问 题 ， 时 补 足 余 额 ， 据 企 业 生 产 及 根
经 营 情 况保 留适 当 的 现 金 余额 ． 并
对 多 余 现 金 进 行 合 理 运 用
往 会 导 致 资 金 使 用 的 不 合 理 ， 造 成 资 金 周 转 困 难 。第 四 ， 营 者 缺 乏 资 经 本 经 营 意 识 ， 不 能 将 闲 置 不 用 的 资 金用 未投 资 ， 而获得 资金 回报 。 确
员 配 备 的 限 制 ，很 多 中 小 企 业 内 部 岗 位 设 置 不 明 确 。 为 了 节 省 工 资 开 支 ， 不 少 中 小 企 业 出 纳 与 会 计 工 作 由 ～ 人 来 承 担 ，这 既 违 背 了 财 务 管 理 制 度 ， 也 违 背 了 不 相 容 职 务 相 互
用 大 型 生 产 设 备 或 固 定 资 产 ，不 要
盲 目购 置 自 己 的 厂 房 或 大 型 设 备 对 占 用 资 金 巨 大 、 建 设 周 期 长 的 大 型 生 产 设 备 或 固 定 资 产 要 尽 量 租
核 心 是 营 运 资 金 的 变 现 能 力 ，其 中
主 要 是 对 现 金 、 收 账 款 、 货 的 管 应 存
置 不 动 产 ， 成 经 营 资 金 短 缺 ， 就 造 这
使 中 小 企业 常 常 陷 入 财 务 困 境 ， 我
国 中 小 企 业 平 均 寿 命 仅 为 ２９ ．年 因
此 ， 必 须 加 强 中 小 企 业 现 金 流 量 管 理 ， 决定 着 企业 的生 死 存亡。 这 导 致 中 小 企 业 现 金 流 量 管 理 不 善 的 原 因是 ： 一 ， 第 由于 受 规 模 及 人
小 企 业 正 常 运 营
现 金 流 量 既 是 企 业 经 济 活 动 的
财 务 反 映 ， 又 是 企 业 经 济 活 动 的 必 备要 素 ， 代表 着 企业 资 源 的数 量 、 既
算 ， 强 资 金 调 控 。现 金 预 算 是 现 金 加
流 量 管理 的 主要 内 容 ，中 小企业 由
Ｃｉ ． ｏｇ ｅ 财 纵 ａＪｇ ｎＨｎ Ｌ 经 横 ， Ｚ ｊ ｉ ｇ
加 强 营 运 资 金 科 学 管 理 促 进 中小 企 业 健 康 发 展
■ 王彩 兰 高 兰
随 着 我 国经 济 的 快 速 发 展 ， 中
小 企 业 在 国 民 经 济 中 的 地 位 和 作 用
越 来 越 重 要 。 目前 ， 日益 开 放 的 国 内
如 果 没 有 充 足 、 理 的 现 金 流 ， 将 合 也 严 重 影 响 企 业 正 常 的 生 产 经 营 和 偿
业 融 资 困 难 ，很 难 从 金 融 机 构 获 得 贷 款 。 第 三 ， 利 益 的 驱 动 下 ， 些 在 一
中 小 企 业 盲 目的 扩 大 生 产 规 模 ， 往
现金 流成 为决 定 企业 生 存和 发 展 的 的血 液流 量 。然而 ， 国 中小企 业重 我
视 生 产 与 销 售 ， 视 财 务 管 理 ， 乏 忽 缺 对 现 金 流 量 的 管 理 ，有 些 中 小 企 业 筹 资 困 难 ， 成 资 金 不 足 ： 些 中 小 造 有
量 管 理 的 认 识 。二 是 积 极 筹 集 资 金 ，
质 量 及 其 配 置 。 又 反 映 着 企 业 的 资
本 构 成 和 产 权 关 系 。在 现 代 社 会 ， 影
响 企 业 生 存 发 展 的 因 素 很 多 ， 但 从
分离 的原 则 。第 二 ， 由于 中小 企业 的
发 展 不 太 稳 定 ， 金 融 机 构 以 及 政 府
部 门 的 支 持 力 度 比较 弱 ，使 中 小 企
理。
一
用 ， 这 样 尽 管 短 期 内 支 付 的 租 金 相 应 多 些 ， 能 保 留 下 足 够 的 现 金 流 但
支 撑 企 业 良 性 运 转 。 当 企 业 的 资 金 积 累 到 一 定 程 度 时 ．再 考 虑 购 置 自 有 固 定 资 产 四 是 要 编 制 现 金 预