2018年资产处置统计表
2018-附件13-资产负债汇总表(镇-村-组)
牲畜（禽）资产
7
长期借款及应付款
31
林木资产
8
一事一议资金
32
9
专项应付款
33
三、长期资产合计
10
其中：征地补偿费
34
长期投资
11
35
其中：长期股权投资
12
三、所有者权益合计
36
四、固定资产合计
13
资本
37
固定资产原值
14
其中：政府拨款等形成资产转增资本
38
减：累计折旧
15
公积公益金
39
固定资产净值
填报单位（公章）：
注：表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22,
24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29,30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46
附件13
资产负债汇总表（组织类）
（乡镇级、村级、组级）
农清汇总01-1
填报单位201年月日单位：元
资产
行次
账面数
核实数
负债及所有者权益
行次
账面数
核实数
一、流动资产合计
1
一、流动负债合计
25
货币资金
2
短期借款
26
短期投资
3
应付款项
27
应收款项
4
应付工资
28
存货
5
应付福利费
资产处置损益明细表
资产处置损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人签字：纳税人盖章：【表单说明】《资产处置损益明细表》一、适用范围本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。
二、填报依据根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。
三、有关项目填报说明1.标有*行次由执行企业会计制度的纳税人填报；标有＃行次由执行企业会计准则的纳税人填报；其他行次执行企业会计制度和企业会计准则的纳税人均填报。
执行企业会计制度和企业会计准则以外的纳税人，按照本表的行次内容根据其资产情况分析填报。
2.“账面价值（1）”列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项资产账面价值的金额。
3.“计税基础（2）”列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础的金额，即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。
4.“可变现价值或交易价格（3）”列：填报纳税人清算过程中各项资产可变现价值或交易价格的金额。
5．“资产处置损益（4）”列：填报纳税人各项资产可变现价值或交易价格减除其计税基础的余额。
四、表内及表间关系1.“资产处置损益（4）”列＝本表“可变现价值或交易价格（3）”列－“计税基础（2）”列2.第32行“账面价值（1）”列总计＝本表“账面价值（1）”列第1＋…+31行总计。
3.第32行“计税基础（2）”列总计＝本表“计税基础（2）”列第1＋…+31行总计。
4.第32 行“可变现价值或交易价格（3）”列总计＝本表“可变现价值或交易价格（3）”列第1＋…+31行总计。
5．第32行“资产处置损益（4）”列总计＝本表第32行“可变现价值或交易价格（3）”列总计－本表第32行“计税基础（2）”列总计=本表“资产处置损益（4）”列第1＋…+31行总计。
6．第32行“资产处置损益（4）”列总计＝主表第1行。
固定资产的处置
固定资产的处置固定资产处置包括固定资产的出售、报废、毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等。
1.固定资产转入清理借：固定资产清理累计折旧固定资产减值准备贷：固定资产2.发生的清理费用等借：固定资产清理应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款3.收到出售固定资产的价款、残料价值和收到收入等借：银行存款（处置价款）原材料（残料收入）贷：固定资产清理应交税费—应交增值税（销项税额）4.保险赔偿等借：其他应收款贷：固定资产清理5.清理净损益（1）净损失借：资产处置损益（正常处置）营业外支出—非常损失（非正常处置）贷：固定资产清理（2）净收益借：固定资产清理贷：资产处置损益（正常处置）营业外收入—非流动资产处置利得（非正常处置）【提示】以上所有涉及固定资产清理的借贷合计，哪边少补哪边，最后补完固定资产清理余额为零。
【例题2-100】甲公司为增值税一般纳税人，2020年12月30日出售一座建筑物，原价200万元，已计提折旧150万元，未计提减值准备，实际出售价格为120万元，增值税税率10%，增值税税额为12万元，款项已存入银行。
甲公司应编制如下会计分录：（1）将出售固定资产转入清理时：借：固定资产清理50累计折旧 150贷：固定资产 200（2）收回出售固定资产的价款时：借：银行存款 132贷：固定资产清理 120应交税费——应交增值税（销项税额）12（3）结转出售固定资产实现的利得时：借：固定资产清理70贷：资产处置损益70【例题2-101】乙公司为增值税一般纳税人，现有一台设备由于性能等原因决定提前报废，原价为50万元，相关增值税税额为8万元，已计提折旧45万元，未计提减值准备。
报废时的残值变价收入为2万元，增值税税额为0.32万元。
报废清理过程中发生自行清理费用0.35万元。
有关收入、支出均通过银行办理结算。
乙公司应编制如下会计分录：（1）将报废固定资产转入清理时借：固定资产清理 5累计折旧45贷：固定资产50（2）收回残料变价收入时借：银行存款 2.32贷：固定资产清理 2应交税费—应交增值税（销项税额）0.32（3）支付清理费用时借：固定资产清理0.35贷：银行存款0.35（4）结转报废固定资产发生的净损失时借：资产处置损益 3.35贷：固定资产清理 3.35【例2-102】丙公司为增值税一般纳税人，因遭受台风袭击而毁损一座仓库，该仓库原价400万元，已计提折旧100万元，未计提减值准备。
资产处置最新资料及表格
附件1. 高等学校固定资产折旧年限表2. 陕西能源职业技术学院国有资产处置申报表3. 陕西能源职业技术学院国有资产处置明细表4. 陕西能源职业技术学院大型仪器设备处置专家鉴定意见书5. 陕西能源职业技术学院非自主权限资产处置文件清单6. 陕西能源职业技术学院国有资产处置结论表附件1：高等学校固定资产折旧年限表一、房屋及构筑物二、通用设备三、专用设备附件2：陕西能源职业技术学院国有资产（5万以内）处置申报表注：1、“技术鉴定小组结论”一栏填写要求：1）详细说明鉴定结论并提出相应处置意见（处置形式：出售、出让、转让、置换、报损、报废、捐赠以及货币性资产损失核销等），附各位专家签字；2）资产使用部门或国资处组织专家和有关技术人员3-5人组成鉴定小组，其中副高及以上职称者不少于2人。
2、另附部门会议纪要。
附件2：陕西能源职业技术学院国有资产（5万以上）处置申报表注：1、“技术鉴定小组结论”一栏填写要求：1）详细说明鉴定结论并提出相应处置意见（处置形式：出售、出让、转让、置换、报损、报废、捐赠以及货币性资产损失核销等），附各位专家签字；2）国资处组织专家和有关技术人员3-5人组成鉴定小组，其中副高及以上职称者不少于2人。
2、另附部门会议纪要。
附件3：陕西能源职业技术学院国有资产处置明细表申报部门：申报日期：经办人：经办人电话：注：此表请用EXCEL形式统计上交，务必与资产管理信息系统中的处置申请明细保持一致！附件4：陕西能源职业技术学院大型仪器设备处置专家鉴定意见书备注： 1、大型设备指电梯、锅炉及20万以上等大型仪器设备；2、鉴定组专家组有5人以上组成，其中3人以上应由副高职称以上人员担任；3、鉴定意见中应描述仪器设备现状或损坏情况，是否具有修复和再利用价值；4、本表一式一份，不同设备必须分开填写，同一批次购买的同种规格、型号的设备，情况相同的，可以集中填写到一张表。
附件5：陕西能源职业技术学院非权限资产处置文件清单一、车辆处置文件清单1. 校内资产处置申报表2. 院长办公会议纪要3. 请示文件4. 车辆购置发票复印件5. 车辆购置税费发票或收据复印件6. 车辆产权证明文件复印件7. 车辆行驶证明文件复印件（包括车辆照片）8. 其他相关文件和需要说明的材料二、房屋拆除报废文件清单1. 校内资产处置申报表（附报废处置报告，详细说明房屋情况及处置原因等）2. 院长办公会议纪要3. 请示文件4. 房屋决算报告及发票复印件5. 房屋产权证明文件复印件（项目批准文件、用地批准文件、规划许可证、建筑执照等）6. 各个角度房屋照片7. 新建房屋城建审批文件复印件（如有新建提供）8. 其他相关文件和需要说明的材料三、锅炉、电梯、单价在5万元及以上设备等重要资产报废文件清单1. 校内资产处置申报表2. 大型仪器设备报废专家鉴定意见书（必要时需请资产评估公司进行评估，出具评估报告）2. 院长办公会议纪要3. 请示文件4. 购置发票复印件5. 实物照片6. 其他相关文件和需要说明的材料附件6：陕西能源职业技术学院资产处置结论表年月日。
2018固定资产投资统计报表
调查单位基本情况表号：101-1表制定机关：上海市统计局批准文号：国统字﹝2017﹞157号统计管理单位代码单位负责人：统计负责人：填表人：联系电话：报出日期：20 年月日说明：1.统计范围：其他有500万元及以上固定资产投资项目的法人单位。
2.报送日期及方式：调查单位次年3月10日24时前网上填报，省级统计机构次年4月15日24时前完成数据审核、验收、上报。
3.本表涉及的填报目录：《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2011)、《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)，2017年《统计用区划代码和城乡划分代码》和《建筑业企业资质等级编码》。
4.调查单位填报要求：本表主要数据由国家统计局或省级统计机构在调查开始前统一导入数据采集处理软件中，生成报表数据。
调查单位应根据实际情况对表中的数据进行认真核对与填写，指标数据如有变动应及时进行修改(加灰底的指标除外)。
5.统计机构数据审核、处理要求：(1)调查单位不能修改本表中“101 组织机构代码”、“102单位详细名称”、“103 行业代码”、“104报表类别”、“105、106”中的“区划代码和城乡代码”。
(2)统计机构不能修改本表中的“101 组织机构代码”、“109 统一社会信用代码”、“102单位详细名称”、“104 报表类别”，不能跨报表类别修改“103 行业代码”，不能跨省(自治区、直辖市)修改“105、106”中的“区划代码”；“105、106”中的“城乡代码”根据2017年《统计用区划代码和城乡划分代码》提取生成。
(3)“191 单位规模”、“192 从业人员”和“193 企业主要经济指标”等指标数据由各级统计机构待相关报表数据确认后进行摘抄或计算取得。
具体方法为：“192 从业人员”数据从2017年“从业人员及工资总额”(102-1表)中的“从业人员期末人数(01)”和“其中：女性(02)”摘抄取得；“193 企业主要经济指标”数据分别从各行业2017年“财务状况”(103表)中的“营业收入(301)”、“其中：主营业务收入(302)”、“资产总计(213)”、“税金及附加（309）”和“其中：主营业务税金及附加（310）”摘抄取得；“191 单位规模”依据《统计上大中小微型企业划分办法》及“192 从业人员”和“193 企业主要经济指标”的数据计算取得。
2018年部门收支总体情况表
210 11 03
公务员医疗补助
221
住房保障支出
02
住房改革支出
01
住房公积金
221 02 01
住房公积金
2018年部门支出总体情况表
总计
1 0.23 0.23 0.20 0.20 0.39 0.39 0.39 0.39
合计
2 0.23 0.23 0.20 0.20 0.39 0.39 0.39 0.39
**
行政事业单位离退休
机关事业单位基本养老
保险缴费支出
208 05 05
养老保险金
医疗卫生与计划生育支出
行政事业单位医疗
事业单位医疗
210 11 02
医疗保险金
公务员医疗补助
210 11 03
公务员医疗补助
住房保障支出
住房改革支出
住房公积金
221 02 01
住房公积金
总计
合计
财政拨款
财拨（小计）
本级财力
208 05 05
养老保险金
1 1.93 5.72 5.66 0.07 0.79 0.01 0.02 0.50 0.26 0.08 0.65 0.65 0.65 0.65
小计
基本支出 人员经费支出 公用经费支出
2 1.93 5.72 5.66 0.07 0.79 0.01 0.02 0.50 0.26 0.08 0.65 0.65 0.65 0.65
4 11.35
0.05 0.05 0.05 0.05
9.83 9.83 9.83 5.66
0.07
5 5.75
0.03 0.03 0.03 0.03 5.72 5.72 5.72
5.72
2018-附表7-固定资产清查登记表-1-经营性
填表人：
清产核资工作小组负责人(签章)：
附件7
固定资ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ清查登记表-1
（经营性固定资产）
农清明细08-1
乡镇（街）村（居）组201年月日单位：元、个、台、㎡
编号
类别
名称
构(购)建时间
坐落或置放位置
规格型号
使用情况
账面数
清查核实
核实数
备注
出租或出借
自用
闲置
其他
数量或建筑面积
原值
已提折旧
净值
盘盈+
盘亏-
数量或建筑面积
金额
对象
期限
年租金
数量或建筑面积
金额
数量或建筑面积
金额
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
(18)
(19)
(20)
(21)
1
一、房屋建筑
2
3
4
5
二、机器设备
6
7
8
9
三、其他
10
11
12
小计
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
附报
固定资产清理账面数元，固定资产清理核实数元(包含经营性固定资产和非经营性固定资产)。
2018年收支预算总表(表一)
29.00 1.00
7.13 5.58 4.03
3.70 10.23
6.80 27.29
4.10 103.18
7.70
2018年'三公'经费、会议费、培训费支出预算表（表十一）
南通市国资委（汇总）
项目 一、"三公"经费小计 （一）因公出国（境）费
金额
合计
其中：一般公共预算安排数
16.83
16.83
7.13 5.58 4.03
3.70 10.23
6.80 27.29
4.10 103.18
7.70 1147.23
639.03 495.88
11.06
0.02 1.24
2018年一般公共预算单位运行经费支出预算表（表十）
南通市国资委（汇总） 科目编码
合计 302
30201 30202 30203 30207 30209 30211 30213 30214 30215 30216 30217 30224 30227 30228 30229 30231 30239 30297 30298 30299
普通笔记本电脑
045001 市国资委（本级） A03020301
A4打印机
045001 市国资委（本级） A03020801
普通传真机
045001 市国资委（本级） A03020802
其他传真机
045001 市国资委（本级） A03021101
普通扫描仪
专项名称
办公设备购置 办公设备购置 办公设备购置 办公设备购置 办公设备购置 办公设备购置 办公设备购置
30305
生活补助
30306
救济费
30308
2018年度行政事业单位国有资产报表
期末实有数
原 累计折 净 数 原 累计折 净 数 原 累计折旧 净值 值 旧/摊销 值 量 值 旧/摊销 值 量 值 /摊销 18 19 —— —— —— —— ——
—— —— —— ——
1 — — —
2
3
4
12 13 — — — — — — — — — — — —
27
28
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
——
——
——
——
—— ——
——
—— ——
——
—— ——
——
—— ——
——
——
——
——
——
——
5
——
金额单位：元 期末账面数 合计 数 量 5 — — — 自用 出租出借 数 量 17 — — — 闲置 其他 原 累计折 净 数 累计折 净 数 累计折 净 原值 原值 值 旧/摊销 值 量 旧/摊销 值 量 旧/摊销 值 6 7 8 9 — — — 10 11 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
机构情况 一、单位机构数（个） （一）行政 1.共产党机关 2.政府机关 3.人大机关 4.政协机关 5.群众团体 6.民主党派 7.政法机关 （二）事业 1.参照公务员法管理 2.财政补助 3.经费自理 （三）其他
—— —— —— —— ——
2018年一般公共预算收入执行情况表
2018年一般公共预算收入执行情况表表一单位：万元注：1.国内增值税收入增加主要是房地产、道路运输、土木工程建筑等行业企业增收。
2.企业所得税收入增加主要是建材、房地产行业增长较大。
3.个人所得税收入增加主要是总部经济股权转让、分红所得及工薪收入增长。
4.资源税增加主要是2017年环评停产企业恢复生产。
5.城市维护建设税增加主要是增值税等主税增加。
6.房产税减少主要是2018年下半年应征数未入库。
7.城镇土地使用税减少主要是改变征期以及优惠比率提高，2018年办理了所属2017年优惠退税及所属2018年上半年的征前减免。
8.耕地占用税增加主要是清算以前年度入库增加。
9.契税收入增加主要是房产交易量增加。
10.环境保护税为2018年新开征税收。
11.教育费附加、地方教育附加收入增加主要是增值税等主税增长。
12.残疾人就业保障金收入增加主要是工资薪金增长。
13.教育资金收入、农田水利建设资金收入增加主要是2018年国有土地使用权出让金收入增长较大，土地出让金净收益增加，从净收益中计提的教育和农田水利资金增加。
14.行政事业性收费收入增加主要是诉讼费、不动产登记费、防空地下室易地建设费等收入从政府性基金转列一般公共预算。
15.国有资源（资产）有偿使用收入增加主要是采矿权出让收益增加。
16.政府住房基金收入增加主要是从住房公积金增值收益中上缴的管理费用增加。
2018年一般公共预算支出执行情况表表二单位：万元注：1.公共安全支出减少主要是上级补助及专项等支出增加,本级安排支出减少。
2.其他普通教育支出增加主要是土地出让收益计提的教育资金增加。
3.社会保障和就业支出增加主要是2017-2018年社区综合补贴、机关事业养老保险基金缺口补助增加。
4.医疗卫生和计划生育支出增加主要是行政事业单位医疗保险缴费基数及城乡居民基本医疗保险筹资标准提高，财政补助支出增加。
5.城乡社区支出增加主要是对乡镇街道体制结算支出增加。