提高农村信用社的信贷资产质量
加强信贷管理 优化资产质量
加强信贷管理优化资产质量加强贷款管理，提高信贷资产质量，不仅是农村信用社防范经营风险，提升形象的需要，也是提高经营效益，增强生存发展后劲的需要。
2011年，农村信用社紧紧围绕“优化增量，盘活存量，增加总量，提高质量，防范和化解金融风险”的工作思路，健全组织体系，细化操作流程，创新信贷产品，严格风险管控，优化资产质量，取得了明显成效。
至年末，全县农村信用社各项存款余额万元，较年初净增万元，占年度计划的103.64%；股金余额达8715万元，较年初净增万元；各项贷款余额达万元，较年初净增万元；不良贷款余额万元，较年初下降1544万元，占比为13.1%，较年初下降4.04个百分点，完成年度计划的155.33%；实现各项收入17749万元，实现利润5423万元。
信贷资产质量持续优化，盈利能力明显增强，成为助推城乡经济发展和支持社会主义新农村建设最具实力的金融机构。
一、夯实管理基础，健全组织体系（一）组建专业贷款审批团队。
县联社成立了贷款审批委员会，将贷款审批委员会人员精简为5人，由联社主任、副主任、信贷管理部、客户部、资产保全部负责人组成，形成专业贷款审批团队，专门负责信贷业务的审议和审批，明确了各岗位职责和角色。
一是按岗位职责确定票决票否权重。
实行权责挂钩制，根据岗位科学确定其票决票否权重，联社主任权重为40%，其他贷审会成员权重各为20%，贷款的投票权重在60%以上者，视为通过。
二是实行贷款按时审结制。
客户经理在1日内形成调查报告，审查部门在2日内形成审查报告，贷审会在3日内召开贷款会，形成审批意见后及时放款。
三是转变贷审会角色。
贷审会成员在贷审会主任安排下，对执行情况进行督促检查，不定期对客户进行回访，大力培育优良客户。
（二）成立了专门的组织机构。
一是成立了贷款中心。
将城区信用社在县城的贷款全部划归信贷中心进行集中管理和发放，有效规避了贷款风险。
二是成立了风险管理部。
从全县抽调业务骨干成立了风险管理部，专门负责对信贷资产风险进行管理。
河南省农村信用社信贷管理基本制度改
河南省农村信用社信贷管理基本制度改河南省农村信用社信贷管理基本制度(修订)第一章总则第一条为规范信贷业务操作，防范信贷风险，提高信贷资产质量，为客户提供高效便捷服务，根据国家有关法律法规，结合全省农村信用社（以下简称农信社）实际，制定本制度。
第二条本制度是全省农信社办理各项信贷业务必须遵循的基本制度，是制定各类信贷业务制度的基本依据。
第三条信贷经营和管理坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则,以服务农民、农业和农村经济发展为宗旨。
第四条本制度所指信贷业务是指农信社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。
第五条本制度所指客户经理是指县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级行社）及其分支机构中为客户提供综合金融服务的客户管理人员。
第二章信贷管理基本原则第六条实行客户信用等级管理。
客户信用等级评定是农信社客户授信管理的基础工作。
评定内容主要包括信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、客户领导者素质和发展前景等因素。
第七条实行客户统一授信管理。
客户统一授信管理是农信权，有权审批人作为经营管理层的负责人，就信贷运营的全过程及最终结果对县级行社董事会（或理事会）负责。
第十一条实行主责任人、经办责任人制度。
在信贷业务办理过程中，各环节有权决定人为主责任人，具体承办人为经办责任人，相应承担各自责任。
第十二条实行信贷业务咨询和备案制度。
对上级管理部门要求咨询和备案的信贷业务，按规定进行咨询和备案。
第三章客户对象和基本条件第十三条客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织和具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。
第十四条客户为法人或其他经济组织的，申请信贷业务应当具备下列基本条件：（一）经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织；（二）持有人民银行核发且年检合格的贷款卡；（三）借款用途明确、合法；（四）借款人生产经营合法、合规；（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；（六）借款人信用状况良好；（七）农信社要求的其他条件。
农村信用社信贷资产结构优化之策
农村信用社信贷资产结构优化之策【摘要】农村信用社作为支持农村经济发展的重要机构，其信贷资产结构的优化对于提升金融服务能力和风险管理水平具有重要意义。
本文首先分析了农村信用社信贷资产结构的现状，指出存在的问题和挑战。
接着介绍了优化信贷资产结构的策略，包括加强信贷管理、完善内部控制和拓展融资渠道等方面的措施。
文章强调了优化信贷资产结构的重要性，并提出了未来发展建议，以期为农村信用社实现更加稳健、健康的发展提供参考和指导。
通过对农村信用社信贷资产结构的深入研究和优化措施的提出，有望推动农村金融发展，增强农村金融的支撑力和影响力，促进农村经济的健康持续发展。
【关键词】农村信用社、信贷资产结构、优化策略、信贷管理、内部控制、融资渠道、重要性、发展建议1. 引言1.1 研究意义农村信用社在农村经济中发挥着非常重要的作用，是农村金融体系中的重要组成部分。
农村信用社信贷资产结构的优化，对于提高农村金融服务效率、支持农村经济发展、保障农民合法权益具有重要意义。
农村信用社信贷资产结构的优化能够提升农村信用社的经营效益和风险控制能力。
通过合理分配信贷资产，可以降低信用风险、提高资产质量，从而保障农村信用社的稳健经营。
优化信贷资产结构可以更好地满足农村居民和农村企业的融资需求。
农村信用社是农村居民和小微企业的重要融资渠道，通过优化信贷资产结构，可以更好地满足不同客户群体的融资需求，促进农村金融的可持续发展。
农村信用社信贷资产结构的优化也是完善农村金融服务体系、促进农村经济发展的必然要求。
只有不断优化信贷资产结构，提高金融服务水平，才能更好地支持农村经济的稳健发展，实现乡村振兴战略目标。
研究农村信用社信贷资产结构优化的意义重大，不仅是农村金融体系健康发展的需要，也是促进农村经济发展、实现农民群众共同富裕的重要举措。
中关于的内容。
内容字数要求为2000字。
谢谢！】1.2 研究背景农村信用社作为农村金融体系中的重要组成部分，在支持农村经济发展和农民增收方面起着至关重要的作用。
不良贷款管理办法
********联社不良贷款管理办法第一章总则第一条为提高全市农村信用社信贷资产质量，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处置效率，大力化解不良贷款。
根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等法律法规和省联社有关规章制度，特制定本办法。
第二条本办法所称不良贷款系指按贷款风险程度划分(五级分类)的后三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，以及央行专项票据置换的不良贷款和已核销的呆账贷款。
第三条不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款进行调查估值、时效管理、清收处置和检查考核的全过程。
第四条不良贷款管理应遵循以下原则：(一)依法合规原则。
不良贷款管理必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及联社的有关规章制度，规范操作。
(二)真实反映原则。
要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节情况。
(三)处置减损原则。
通过加强不良贷款清收、转化和处置，防止不良贷款价值贬损，实现不良贷款价值最大化。
第二章不良贷款管理职责及处置权限第五条联社负责全市农村信用社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、风险化解的指导、协调与检查，对不良贷款进行监测、分析和考评，进行相关政策指导和培训。
第六条联社风险管理部在不良贷款管理中，主要履行以下职责：（一）制定不良贷款清收方案，指导、协调全市不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作；（二）负责不良贷款管理责任认定的调查工作，提出不良贷款管理责任人的处理意见；（三）负责全市不良贷款管理的法律咨询及法律服务，统一指导或直接办理不良贷款诉讼执行工作；（四）负责不良贷款挂息管理；（五）对抵债资产进行管理以及转让、出租和变现；（六）负责对核销不良贷款进行监督、评估；（七）负责对各信用社（部）不良贷款清收化解的督办工作。
第七条各信用社（部）是不良贷款清收、管理和处置的责任主体，负责对本机构不良贷款管理、清收与转化工作的具体实施。
加强信贷资产管理提高资产质量和风险防范的对策及建议
加强信贷资产管理提高资产质量和风险防范的对策及建议刘文彬 唐山市建设投资有限责任公司摘 要：商业银行的风险管理一直以来都是银行关注和研究的重点内容，较好的化解和防范资产管理中的风险是商业银行降低风险的主要工作内容。
本文从银行信贷资产管理入手，详细剖析了商业银行信贷资产管理的主要风险点和风险成因，从多个角度提出了商业银行在风险管理方面提高资产质量和风险防范的若干措施和建议。
关键词：商业银行 信贷管理 资产质量 风险管理一、风险管理的重要意义风险管理是商业银行稳健经营的重要保证。
然而，我国商业银行由于历史、体制、市场等方面原因，导致不良资产沉淀。
近期国有商业银行不良资产又有重新“抬头”之势。
如果不及时有效地给予化解和遏制，必然影响商业银行的改革进程，进而影响社会的稳定。
因此，商业银行风险管理问题亟待研究解决。
二、信贷资产的主要风险特征1.内控制度不健全的风险。
从商业银行自身出发，部分干部的风险意识不强，内控管理制度并不完善，加上监管力度不够大，防范和化解信贷风险的能力较弱。
例如，商业银行经常会出现对贷款申请者的情况了解不清楚，违反规定对客户进行贷款发放等内容。
这些情况都是由于银行内控制度不健全导致的，是制度性风险的一部分。
2.政府干预性风险。
多年以来，我国政府对商业银行的管理一直处于监管的状态，商业银行的分支机构与当地政府部门关系极为密切，这样的银行和政府关系为商业银行的信贷资产管理带来了很大的风险。
由当地政府提出的要求，很多银行无法拒绝，导致大量的贷款成为坏账和呆账。
3.信息不对称风险。
在正常的市场条件下，银行和企业双方都会对经济进行判断，在企业对利润进行分析的情况下决定在银行进行多少额度的贷款。
但是有时市场条件可能会突然发生变化，因此信息不对称问题就会出现，借款人对项目的了解比银行本身还深入，银行并不能完全掌握企业的经营情况，这会给银行带来很大的风险。
4.道德性风险。
道德性风险主要包含三个方面的内容。
农村信用社提高言贷资产质量的措施分析
２８ ０ 年第１期 总 １期 ０ ２ （ 第１ ） ２
农 村 信 用 社 提 ・ 同 ・・ — ・ ＿ ＝ － — ■ 信 贷 资 产质 量 的措 施分 析
崔 建 龙
（ 乌拉 特 中旗农 村 信用 合作 联社 ， 内蒙古 乌拉特 中旗 ０５ ０ ） １３０ ［ 摘 要 ］ 针对农村信用社不良贷款日益增多的现状， 我们需要采取统一思想、 加强组织领导， 落实贷款债务、 明确偿还
（ ） 一 统一思想 ， 实加 强对 清收 逾期 、 切 催收 贷Biblioteka 工作 的 组 织 领 导
二、 影响 和制 约信 用社 贷资产 质 量 的因 素
当前 ， 制约信用社 信贷 资产 质量 的 因素主要 有 内 、 两 外 个方 面。外部 因素 主要 是 ：一） 适当 的行 政干预 。受 传统 （ 不 的计划经济 体制 和政 治 体制 影 响 ， 一些 地方 政 府 和企 业 在 （ 尤其 是乡镇政府和企业 ） 仍靠 产值 来衡 量经 济发 展 ， 中， 造 成多数企业盲 目铺 摊子 、 上项 目， 外延 扩张 型 的发展 模式最 终导致 了信贷资金 的非 正常化 。（ ） 二 经济产 业结构 不协调 。 受经济结构 的单 一性制 约 ， 品 、 业结 构单 调。 （ ） 史 产 产 三 历 包袱沉重 。主要表现为 ： １ 政策性 贷 款难 以落 实 ；２ 关停 （） （）
［ 收稿 日期 ］０ ８ ４ ２ ２ ０ —０ —２ ［ 作者简介 ］ 崔建龙 （９ ３ ， 乌拉特 中旗农 村信用合作联社 ， １７ ～） 男， 经济师。
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部 门考核其政绩 的重要 内容 之一 。在 不损坏 信用社 根本利 益 的前提下 ， 通过与利 益挂钩 ， 动信 用社 内外各方 力量参 调 与清收工作 的积极性 。内部职工挂钩范 围主要包括 ： 工资 和
中国农业银行印发《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》的通知-农银发[1994]178号
![中国农业银行印发《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》的通知-农银发[1994]178号](https://img.taocdn.com/s3/m/6802a76e8f9951e79b89680203d8ce2f006665d8.png)
中国农业银行印发《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国农业银行印发《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》的通知（１９９４年８月２１日农银发〔１９９４〕１７８号）各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，沈阳、哈尔滨、长春、武汉、南京、成都、西安、广州市分行：为了加强信用社信贷管理，提高信贷资金使用效益，促进农村经济发展，现将《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》印发给你们，请认真贯彻执行。
执行过程中出现的新情况、新问题，请及时报告总行。
附：关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见为适应建立社会主义市场经济新体制的需要，壮大信用社资金力量，使信贷资产质量优化、结构合理，提高信贷资金使用效益，充分发挥信用社融通资金，支持农村经济发展的积极作用，现就进一步加强农村信用社信贷管理提出如下意见：一、认清形势，提高对加强信贷管理的认识近年来，各地农村信用社顺应农村经济和金融体制改革的要求，不断加强信贷管理工作，试行资产负债比例管理，改进贷款方式，优化信贷投向，盘活资金存量，完善信贷制度，充实信贷人员，提高信贷资金效益，取得了显著的成效。
截止１９９４年７月末，全国农村信用社各项存款余额达到５１１５亿元，各项贷款余额达３９１１亿元，有力地支持了农业和农村经济的健康发展。
但是，我们应当看到，在信贷管理上还存在不少问题与不足，明显不适应当前信用社改革和发展的形势需要。
一是信贷管理制度不完善。
如现有的贷款审批制度只考虑数量多少，风险考虑不够；审贷分离等贷款制约机制薄弱，“一支笔”批贷款的现象较为普遍；特别是农村流通体制和乡镇企业机制转换过程中，信用社缺乏相应的信贷管理办法。
最新信用社(银行信贷资产风险五级分类管理暂行办法
信用社（银行）信贷资产风险五级分类管理暂行办法第一章总则第一条为加强信贷资产风险管理，提高信贷资产质量，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[1]416号）、中国银行业监督管理委员会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发[26]23号）、中国银行业监督管理委员会《关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通知》（银监发[]56号）、《省农村信用社信贷资产风险五级分类操作细则》（农信联［］91号）及有关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于省农村信用社各级机构表内各类信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款等）和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等）。
第三条本办法所称信贷资产风险五级分类（以下简称“五级分类”）是按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程。
通过五级分类应达到以下目标：（一）促进全省农村信用社各级机构树立审慎经营、风险为本的管理理念；（二）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态反映信贷资产质量；（三）及时发现信贷管理中存在的问题，提高经营管理水平；（四）为充分提取呆账准备提供依据，增强抗风险能力。
第四条五级分类采取“按季分类、按月调整”的原则，即各经营机构按季对所有信贷资产进行一次五级分类，同时将五级分类纳入日常信贷管理，根据信贷资产风险变化情况进行按月监控和调整，按月统计上报五级分类结果。
第五条为及时掌握客户相关信息，规范五级分类操作，各经营机构要及时维护信贷资产风险五级分类系统，及时录入客户及贷款业务信息。
第二章核心定义第六条五级分类将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中前两类合称为正常信贷资产，后三类合称为不良信贷资产。
其定义分别为：（一）正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
（二）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。
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提高农村信用社的信贷资产质量，必须防范与化解并举，而防范是关键，否则，信贷资产质量就会越来越低劣。
提高农村信用社的信贷资产质量，需要内外同抓，才能达到目的。
建设过硬的信贷队伍建立利益激励机制
要提高农村信用社信贷资产质量，必须要建立一支思想过硬、作风优良、业务精通的信贷队伍；以人为本，抓好管理，要利用各种渠道和形式，提高信贷人员的整体素质。
要进行劳动人事制度改革，对素质低下、不适应信贷工作岗位的人员进行调离或淘汰。
同时，推行等级管理办法和贷款风险管理，用贷款五级分类方法，对贷款风险进行衡量和分类。
激励机制是提高信贷资产质量的动力。
一个好的激励机制，能够调动上下的工作积极性。
具体来说包括四种激励：一是精神激励。
教育大家明白一个道理，即“社兴我荣，社衰我耻；社兴我富，社衰我穷”。
要设立多种荣誉并于员工的经济利益直接挂钩。
二是岗位激励。
实行全员聘用制，建立能上能下、能进能出的劳动人事管理体制；在管理上形成纳优排劣的机制，信用社和联社中层干部采取自荐、推荐等方式，按规定和程序聘任，对员工采用双向选择，择优录用。
三是政策激励。
坚持目标管理，要把任期目标完成的好坏作
为考核干部的主要依据。
四是物质激励。
对信贷人员实行工效挂钩考核，鼓励先进，刺激中游，鞭策下游。
确立信贷风险防范前移策略切实加强内控制度建设
一是控制信贷操作风险。
主要是变信贷事后检查性稽核为事前预防性稽核、事中阻滞性稽核。
如：参与大额贷款调查与发放监督，从源头上严把信贷发放关；加强对违约贷款的清理，发现贷款逾期或未按时结息，要及时敦促信贷人员采取措施，对不良贷款突然大幅上升的信用社要及时重点稽核、专项稽核。
二是降低决策风险。
让稽核部门参与联社的信贷业务经营决策，并对其进行分析与审查，及时提出可行性的意见，在关口上控制基层社为完成目标任务有可能出现的违规行为。
如经济出现不稳定因素、社会信用环境不佳时，稽核部门应及时建议控制贷款投放量指标。
三是严防道德风险。
稽核部门要严格监督执行信贷人员的定期轮岗和强制休假制度；搞好信贷人员离任审计；加强对信贷人员中“九种高危人员”的排查，对发现的“九种高危人员”，要及时建议对其调换岗位。
要加强内控制度建设，首先建立和落实第一责任人制度。
即第一个同意发放贷款人为第一责任人，由他负责贷款本息的按时足额收回。
贷款本息收回要与他的经济利益直接挂钩。
如果谁对信用社的信贷资产造成损失，按金融法律法规和内部各项规章制度，对其进行经济、行政处罚，直至追究其法律责任。
清收盘活不良资产防范和化解风险
在我们所调查的农村信用社、联社的决策者中，一提信贷资产质量，就头疼，显得畏难发愁。
应当承认，有些贷款多年沉淀，清收的难度的确有很大，但畏难发愁不行，不收更不行。
每一笔不良贷款，都有它具体的数额和形成的原因，要摸清底子，对数额和盘活清收难易程度分类排队，设立台帐，先易后难，分别采取行政、经济、法律等手段，全力清收盘活。
要落实好贷款第一责任人制度和“区别对待，划段考核”的奖惩措施；要力争得到有关部门的支持，本着收一点是一点的原则，对没有资金来源，确实无法全额偿还贷款本息的贷户在利息上给予照顾甚至减免；对以资抵债资产，能变现的要变现，不能变现的，要在保证安全的前提下，采取租赁、转让等形式，最大限度地保全资产，争取效益。
在清收盘活不良乡镇企业贷款工作中，我们认为应采取如下具体措施：对欠贷欠息大户采取围合分割各个突破策略，逐个落实债权债务，完善贷款物有效抵，避免企业逃债、废债、悬空农村信用社贷款；对那些办理抵押证而拿不出资金的，要适量投入少量资金，帮助企业补办贷款抵物登记手续，保全该贷款资产；对那些产品技术含量高、有市场，注入一点可盘活一块的企业，在落实还款保证措施的基础上，要积极推行“康复工程”，帮助企业恢复生机，走出困境，走上资金良性循环轨道；对于扭亏无望企业，要坚决停止支持，并促其被好的企业兼并，该企业原有债务由兼并企业承担；对于“钉子户”、“赖债户”，要借助于法律，依法清收，借助于人民银行和新闻媒介，将其列入“黑名单”，并向社会公开。