如何填写银行存款日记账
银行存款日记账的填写方法
银⾏存款⽇记账的填写⽅法 你知道什么是银⾏存款⽇记账吗?银⾏存款⽇记账专门⽤来记录银⾏存款收⽀业务的⼀种特种⽇记账。
下⾯是店铺给⼤家讲⼀讲银⾏存款⽇记账的填写⽅法，⼀起来了解⼀下。
银⾏存款⽇记账的填写⽅法 1.银⾏存款⽇记账⽇期的填写 “⽇期”栏中填⼊的应为据以登记账簿的会计凭证上的⽇期，现⾦⽇记账⼀般依据记账凭证登记，因此，此处⽇期为编制该记账凭证的⽇期。
不能填写原始凭证上记载的发⽣或完成该经济业务的⽇期，也不是实际登记该账簿的⽇期。
2.银⾏存款⽇记账凭证编号的填写 “凭证字号”栏中应填⼊据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采⽤通⽤凭证格式，根据记账凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“记×号”;企业采⽤专⽤凭证格式，根据现⾦收款凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“收×号”。
3.银⾏存款⽇记账摘要的填写 “摘要”栏简要说明⼊账的经济业务的内容，⼒求简明扼要。
4.银⾏存款⽇记账对应科⽬的填写 “对应科⽬”栏应填⼊会计分录中“库存现⾦”科⽬的对应科⽬，⽤以反映库存现⾦增减变化的来龙去脉。
在填写对应科⽬时，应注意以下三点： 第⼀，对应科⽬只填总账科⽬，不需填明细科⽬; 第⼆，当对应科⽬有多个时，应填⼊主要对应科⽬，如销售产品收到现⾦，则“库存现⾦”的对应科⽬有“主营业务收⼊”和“应交税费”，此时可在对应科⽬栏中填⼊“主营业务收⼊”，在借⽅⾦额栏中填⼊取得的现⾦总额，⽽不能将⼀笔现⾦增加业务拆分成两个对应科⽬⾦额填⼊两⾏; 第三，当对应科⽬有多个且不能从科⽬上划分出主次时，可在对应科⽬栏中填⼊其中⾦额较⼤的科⽬，并在其后加上“等”字。
如⽤现⾦800元购买零星办公⽤品，其中300元由车间负担，500元由⾏政管理部门负担，则在现⾦⽇记账“对应科⽬”栏中填⼊“管理费⽤等”，在贷⽅⾦额栏中填⼊⽀付的现⾦总额800元。
5.银⾏存款⽇记账借⽅、贷⽅的填写 “借⽅⾦额”栏、“贷⽅⾦额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现⾦”科⽬的借贷⽅向及⾦额记⼊。
银行存款日记账要求[企业日记账的格式]
![银行存款日记账要求[企业日记账的格式]](https://img.taocdn.com/s3/m/3caed018b6360b4c2e3f5727a5e9856a56122633.png)
银行存款日记账要求[企业日记账的格式]日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。
现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用"收入"(借方)、"支出"(贷方)和"余额"三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
每日业务终了时，应计算、登记当日现金收事计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。
现金日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。
多栏式现金日记账按照现金收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的本月发生额一次过记总分类账，因而不仅可以清晰地反映现金收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。
在采用多栏式现金日记账的情况下，如果现金收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅过大，可分设现金收入日记账和现金支出日记账。
企业日记账登记的要求2、各种账簿都必须逐页、逐行顺序连续登记，不得隔页、跳行，若出现空行或隔页应用红线对角划掉，并由记账人员盖章。
3、出纳人员应每天逐笔登记已发生的经济业务，且按日记出余额。
在“借或贷”栏内写明“借”或“平”字。
现金日记账余额每天还要与库存现金进行核对。
4、账簿中书写的文字和数据适当留空，不要写满格。
书写文字应紧靠左线，书写数据应紧靠底线，一般应占格距的1/2.5、登记日记账要用蓝、黑墨水书写，红色墨水笔只能在结账、划线和冲账时使用。
同时为了使账簿记录保持清晰，字迹必须要工整。
6、每登记满一张账页结转下页时，需要最后一行结出本页发生总额，然后，将总额和余额转抄下页，在本页的摘要栏内写明“过次页”和“承前页”。
银行存款日记账的填写内容
银行存款日记账的填写内容全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行存款日记账是银行和存款人之间进行资金往来记录的一种账目。
通常情况下，存款人会根据银行提供的存款凭证，填写日记账，记录每一笔存款的时间、金额和用途。
以下是一份关于银行存款日记账的填写内容：1. 日期：在每次存款时，首先填写存款的日期，以便将来查阅和核对。
2. 存款人姓名：填写存款人的姓名，确保账目清晰明了，准确无误。
3. 存款方式：填写存款的方式，比如现金存款、支票存款、网银转账等。
4. 存款金额：记录存款的金额，务必填写准确，避免出现漏记或错记的情况。
5. 存款用途：填写存款的用途，比如生活费、工资收入、投资款项等。
7. 存款地点：填写存款的地点，比如具体的银行分支机构或者网银平台。
8. 存款时间：记录存款的具体时间，确保账目的时效性和准确性。
9. 存款备注：可以在备注栏中填写其他需要说明的情况，比如特殊要求或者说明。
通过以上内容的填写，可以使银行存款日记账更加完整和准确，存款人可以随时查阅账目，核对存款记录，确保账目无误。
银行也可以通过这份日记账，及时记录每一笔存款的情况，保证账目的真实性和准确性。
银行存款日记账的填写内容应当简明扼要，清晰明了，确保账目的准确性和时效性。
第二篇示例：银行存款日记账是银行存款业务的一种记录账册，用于记录个人或企业的日常存款记录。
通过填写存款日记账，可以清晰地了解自己的资金流动情况，确保账目清晰、准确无误。
下面我将为大家介绍一份关于银行存款日记账的填写内容。
首先，填写存款日记账需要准备一份记录本或者电子表格，将账户信息、存款日期、存款金额等信息列成表格，这样方便对账目进行整理和查看。
第一步是填写存款日期。
在记录本上的每一行前面，填写存款日期，即您进行存款的具体日期。
这有助于您追踪存款记录，确保没有漏填或者重复填写。
第二步是填写存款金额。
在存款日期下方，填写存款金额，即您存入银行的具体数额。
这有助于您记录每一笔存款的金额，便于后期做账目核对。
新编整理银行存款日记账日清 银行存款日记账日清月结填写方法
银行存款日记账日清银行存款日记账日清月结填写方法企业可按开户银行和其他金融机构、存款种类等设置银行存款日记账,并根据收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记,每日终了,应结出余额。
以下是为大家整理的银行存款日记账日清月结，希望你们喜欢。
银行存款日记账日清月结日清月结是指记现金日记帐而言按照财政部《会计基础工作规范》要求，出纳对现金必须做到日清月结。
日清就是每日对现金收、支、存状况进行清理，做到收.入多少、支出多少清楚;收入与支出凭证是否全部记入账内清楚;库存现金面额(包括现金的纸币张数)多少清楚;账面结余数与.实际库存数是否相符清楚;库存现金是否超过核定限额清楚。
月结就是每月末对当月发生的全部现金收、支事项、按照会计核算规定，编制记账凭证，经复核后，登记总账现金科目，核对结账后的总账科目余额与现金日记账余额、实际库存余额是否相符，有无意外情况。
银行存款日记账结账划线方法①对不需要按月结计本期发生额的账户，如各项应收款明细账和各项财产物资明细账等，每次记账以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。
也就是说，月末余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内的余额。
月末结账时，只需要在最后一笔经济业务记录之下划一单红线，不需要再结计一次余额。
②现金、银行存款日记账和需要按月结计发生额的收入、费用等明细账。
每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明本月合计字样，在下面再划一条单红线。
③需要结计本年累计发生额的某些明细账户，如产品销售收入、成本明细账等，每月结账时，应在本月合计行下结计自年初起至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏内注明本年累计字样，并在下面再划一单红线。
12月末的本年累计就是全年累计发生额，全年累计发生额下划双红线。
④总账账户平时只需结计月末余额。
年终结账时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明本年合计字样，并在合计数下划一双红线。
银行存款日记账格式
银行存款日记账格式1. 引言银行存款日记账是银行业务中非常重要的一项记录工作，用于记录客户的存款、取款和利息等款项的发生情况，以及账户余额变动情况。
它不仅是银行内部管理的重要依据，也是客户对自己账户资金情况的重要参考。
本文档将介绍用于记录银行存款的日记账的标准格式和注意事项，并提供了一个示例来帮助读者更好地理解和应用。
2. 日记账格式银行存款日记账一般包括以下列项：日期摘要存款金额支取金额余额yyyy-mm-dd 存款或支取的具体事由存入的金额支取的金额当前账户余额其中，各列的含义如下：•日期：存款或支取发生的日期，按照年-月-日的格式记录。
•摘要：对存款或支取的具体事由进行简要描述，例如存款来源、支取用途等。
•存款金额：如果是存款，则在这一列填写存款的金额；如果是支取，则填写0。
•支取金额：如果是存款，则填写0；如果是支取，则在这一列填写支取的金额。
•余额：该笔存款或支取发生后，账户的当前余额。
3. 注意事项在填写银行存款日记账时，需要注意以下几点：3.1 正确记录日期确保日期的准确记录非常重要，以免出现日期混乱或漏填的情况。
建议使用统一的日期格式，并在每一次存款或支取后及时更新日期。
3.2 清晰简洁的摘要摘要应该简洁明了，准确地描述存款或支取的具体事由。
不要使用模糊或不清楚的词句，以免产生歧义或误解。
3.3 准确记录金额存款金额和支取金额都应该准确无误地填写。
在填写存款金额时，注意转换货币单位并按照规定的格式填写数字。
在填写支取金额时，确保准确记录支取的金额，并注意转换货币单位。
3.4 及时更新余额每一次存款或支取后，都要根据实际情况及时更新账户余额。
确保余额的准确性和实时性对于账户管理和资金安全都至关重要。
4. 示例以下是一个银行存款日记账的示例：日期摘要存款金额支取金额余额2022-01-01 储蓄存款5000.00 0.00 5000.002022-01-05 工资存入0.00 3000.00 2000.002022-01-07 水电费支取0.00 500.00 1500.002022-01-10 信用卡还款1000.00 0.00 2500.00上述示例中，账户在2022年1月1日进行了5000元的储蓄存款，余额为5000元。
现金日记账和银行存款日记账的登记方法
现金日记账和银行存款日记账的登记方法现金日记账和银行存款日记账，这可是财务世界里超级重要的存在呀！就好像是企业资金的忠实守护者。
咱先说现金日记账，它就像是一个细心的记录员，每一笔现金的收支都要清清楚楚地记录下来。
每当有现金进入或流出，就赶紧在上面留下痕迹。
登记的时候可不能马虎，要一笔一笔准确无误地写上去。
每一笔交易都得有来源和去向，就像人要知道自己从哪里来，要到哪里去一样。
这可不是闹着玩的呀！再看看银行存款日记账，它和现金日记账就像是一对好兄弟。
银行里的每一笔存款变动，都要在它这里留下脚印。
每次存钱、取钱、转账，都得认真记录，这可关系到企业的资金安全呢！难道不是吗？登记它们也有讲究呢！日期得写清楚，不能搞错了时间顺序，不然就乱套啦。
摘要要简洁明了，让人一看就知道这笔钱是干啥用的。
金额更不能写错，这可是关键中的关键呀！然后按照顺序依次登记，不能跳着来，就像排队一样要有秩序。
这就好比是一场精彩的演出，每一个环节都不能出错，不然整个表演就不完美了。
现金日记账和银行存款日记账就是这场演出的剧本，得写得精彩，演得更精彩！想想看，如果登记错了会怎么样？那可就麻烦大啦！就像走路迷失了方向，找不到正确的路。
所以一定要认真对待，不能有丝毫的懈怠。
它们还能帮助企业随时了解自己的资金状况呢！就像有一双眼睛时刻盯着资金的流动。
通过它们，可以清楚地看到钱从哪里来，花到哪里去，有没有浪费，有没有合理使用。
这多重要啊！总之，现金日记账和银行存款日记账是财务管理中不可或缺的部分。
它们就像两个忠诚的卫士，守护着企业的资金安全。
我们要像对待宝贝一样对待它们，让它们发挥最大的作用，为企业的发展保驾护航！这就是我对它们的看法，难道不是这样吗？。
银行存款日记账月结方法填写
银行存款日记账月结方法填写银行存款账日记录的真实性、完整性直接关系到被审计单位资产负债和经营损益的真实、完整和准确。
那么银行日记账要怎么月结呢？接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的银行存款日记账月结方法。
银行存款日记账月结方法1、月结，在摘要栏盖上“本月合计”把借方发生额和贷方发生额自本月初至月末和合计数落到同一行中，再下一行盖上“累计”把上月的累计数加上本月发生额得出年初到本月的累计数来，在“本月合计”的上方划单红线，在本年“累计”下放划单红线，这就结完了月结!2、一月份没有“累计”项，年末最后结账的“本月合计”上行、“累计”行下划单红线，下一行盖上“结转下年”后余额栏写上余额，在下边改双红线以示全年封帐。
银行存款日记账的书写要求(1)根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。
(2)所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。
(3)要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。
(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。
(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。
(7)每一账页记完后，必须按规定转页。
方法同现金日记账。
(8)每月月末必须按规定结账。
银行存款日记账的主要问题“每一帐页登记完毕结转下页时，应当结出本页合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明‘过次页’和‘承前页’字样;也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明‘承前页’字样。
”也就是说，“过次页”和“承前页”的方法有两种：一是在本页最后一行内结出发生额合计数及余额，然后过次页并在次页第一行承前页;二是只在次页第一行承前页写出发生额合计数及余额，不在上页最后一行结出发生额合计数及余额后过次页。
《规范》第六十条还对“过次页”的本页合计数的结计方法，根据不同需要作了规定：(1)“对需要结计本月发生额的帐户，结计‘过次页’的本页合计数应当为自本月初起至本页末止的发生额合计数”，这样做，便于根据“过次页”的合计数，随时了解本月初到本页末止的发生额，也便于月末结帐时，加计“本月合计”数。
银行存款日记帐模版加说明
银行存款日记账是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。
银行存款日记账日记账。
由出纳员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。
每日 1.银行存款日记账的格式。
银行存款日记账的格式与现金日记账相同，既可以采用三栏式，也可以采 2.银行存款日记账的登记方法。
银行存款日记账的登记方法也与现金记账的登记方法基本相同。
其登 （1）日期栏：系指记账凭证的日期。
（2）凭证栏：系指登记入账的收付款凭证的种类和编号（与现金日记账的登记方法一致）。
（3）对方科目：系指银行存款收入的来源科目或支出的的用途科目。
如开出支票一张支付购料款,其经济业务的来龙去脉。
（4）摘要栏：摘要说明登记入账的经济业务的内容。
文字要简练，但能概括说明问题。
现金支票号数和转账支票号数栏：如果所记录的经济业务是以支票付款结算的，应在这两栏内填写 （5）收入、支出栏：系指银行存款实际收付的金额。
每日终了，应分别计算银行存款收入和支出的支出的合计数，做到月结。
以采用三栏式，也可以采用多栏式，但必须都使用订本账。
登记方法基本相同。
其登记方法如下：记方法一致）。
说明问题。
的，应在这两栏内填写的支票号数，以使与开户银行对账。
账簿。
银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日逐笔进行登记。
每日结出存款余额。
支票一张支付购料款,其支出的用途科目（即对方科目）为“材料采购”科目，其作用在于了解银行存款收入和支出的合计数，结算出余额，做到日清；月终应计算出银行存款全月收入、。
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如何编辑银行存款日记账
银行存款日记账是重要的会计账簿之一，实际上它与现金日记账的填写方式是类似的。
日记账在编写的时候，要保证清晰，明确，完整，一目了然，也就是说要简洁无重复。
这是十分重要的。
规范的日记账有助于财务报表和账簿的编写，有助于公司财务的管理。
会计在编写各类明细账，总账，以及财务报表时均是以日记账为依据的。
银行存款日记账则是我们今天要说的内容。
银行存款日记账，按规定是由出纳填制的。
根据有关银行存、付款凭证，以经济业务的发生顺序，逐日逐笔的记录，反应银行存款的增减变化及其结果。
一般步骤就是，会计人员根据审核无误的原始凭证填制银行存款付出（收入）单，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖银行付讫或收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。
银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要账本之一，为了防止人为拆本，保证日记账的准确性，银行存款日记帐为订本式的，也就是死账页。
一般都是在月末进行编写的。
进行日清月结，每隔一天，一周或者是一个月要找会计、银行进行对账，保证账账相符，没有错漏，多出。
时间间隔可以根据公司的业务量来定。
银行存款日记账的格式内容编写：
一、日期：按照凭证上的日期填写。
二、记账凭证号数：帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，也可能是付款凭证上的。
三、摘要：要文字简练，清晰的说明，登记入账的经济业务内容。
四、对方科目：指收入的来源科目或者是支出科目。
如，3月18日，销售产品收到银行本票16380元，凭证号为银收字01002号，会计分录为：
借：银行存款16380
贷：产品销售收入14000
应交税金——应交增值税（销项税额）2380
所以我们可以看到在在对方科目栏中写的是：501产品销售费用。
以上示例和图片均来自智点财务软件中，如想进一步了解可以下载这个财务软件，里面有个示例帐套，包括整套会计账簿。
五、借方金额、贷方金额：
借方金额，即银行存款增加额；贷方金额，即银行存款减少额。
根据会计科目的类型判断，该科目是应该记在借方还是贷方。
资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。
六、余额：即昨日余额+今日借方发生额-今日贷方发生额。
银行存款日记帐应该做到日清月结，即每天清点库存，月末结账，要账钱相符；银行每天必登帐月末列余额调节表把未达账项处理干净，做到账存款相符。
一般应该每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。
银行存款日记帐为企业资产类帐户，余额应该在借方。
编辑银行存款日记账的注意事项：
1.月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”。
下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。
2.登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。
银行存款日记账和现金日记账是经济活动中最主要的两本账。
是必须每日清算，核对的账簿。
会计将会根据这些账本，编辑财务报表，账簿。
像总账，明细账等。