开红字发票操作流程
发票作废和开具红字发票的操作步骤解
发票作废和开具红字发票的操作步骤解发票作废和开具红字发票是财务管理中常见的操作流程，它们在处理错误或退货等情况下起着重要作用。
本文将详细介绍发票作废和开具红字发票的具体步骤，以帮助读者更好地理解和应用。
一、发票作废的操作步骤发票作废是指撤销原先已开具的发票，并在文书记录中作废标记，以表明该发票已无效。
一般情况下，发票作废的操作步骤如下：1. 核对发票信息：在进行发票作废之前，首先要核对需要作废的发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。
确保所作废发票的准确性。
2. 编制发票作废申请单：根据公司内部的规定，编制发票作废申请单。
申请单中需包含被作废的发票信息、作废理由、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。
3. 提交申请单并备案：将申请单提交给负责登记发票的部门或人员，由其进行备案并记录发票作废的流程。
4. 发票作废确认：发票作废申请经过审核后，相关负责人进行作废确认。
确认完成后，在系统中进行作废登记，并在纸质发票上加盖作废章。
5. 归档：将发票作废申请单及相关的纸质发票进行归档。
这是为了防止后续查询或审计工作中的需要而保留相关的记录。
通过以上步骤，发票作废的流程就完成了。
接下来，我们将介绍开具红字发票的操作步骤。
二、开具红字发票的操作步骤开具红字发票是指对原先已开具的发票进行冲红处理，并重新开具一张新的发票来代替。
下面是开具红字发票的具体步骤：1. 核对原发票信息：首先要核对原发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。
确保红字发票与原发票信息一致。
2. 编制红字发票申请单：根据公司内部规定，编制红字发票申请单。
申请单中需包含原发票信息、冲红原因、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。
3. 冲红申请审批：将红字发票申请单提交给相关负责人进行审批。
审批流程一般包括财务审核、税务审核等环节。
4. 系统操作：通过财务系统或税务系统进行冲红操作。
根据系统的不同，具体操作步骤可能有所变化，但一般要求填写冲红原因、发票信息、冲红金额等信息。
购买方开红字发票流程
1.已经开具的增值税专用发票，跨月货物出现问题，购买方
已认证入账的，由购买方向其主管税务机关提交开具红字发票通知单（一式三份，购买方主管税务机关一份，购买方一份，销售方一份），购买方做进项税转出。
购买方将红字发票通知单邮寄给销售方，销售方凭红字通知单开具红字发票，然后将红字发票的发票联及抵扣联邮寄给购买方入账。
退多少货物做多少红字，全部退货就全部申请。
需带资料：
1.发票联及抵扣联原件。
2.发票联及抵扣联复印件，需盖公章。
3.开具红字增值税专用发票申请单三份，需盖公章。
4.情况说明，需盖公章。
5.税控系统导出的电子版红字申请。
红字发票步骤
一.红字发票申请单填开操作步骤1.进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单→申请单填开“菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面。
2.在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。
销售方申请：由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定“按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出”红字发票申请单信息选择“界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面。
3.对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息。
对于销售方无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。
确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。
说明：1.申请单中的商品数量和金额必须为负数。
2.一张申请单上最多可以开具8行商品信息。
3.在红字发票申请单填开界面中，对于购买方申请的情况，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库中选择。
对于销售方申请的情况，商品信息不能直接手工输入，如需要填写，只能从商品编码库中选择。
4.对带折扣的蓝字发票开具对应申请单时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会自动将折扣分摊反应在对应的商品行上。
5.系统对申请单提供了全打和套打两种模式，企业可根据实际情况自行选择。
二.红字发票申请单导出操作步骤1.点击“红字发票申请单→申请单导出”菜单项，系统弹出“红字发票申请单导出”界面。
2.选择需要导出申请单的月份，点击“确定”按钮，系统弹出该月已填开的所有红字发票申请单的明细。
选择需要导出的申请单，点击“导出”按钮，将申请单导出为xml文件。
3.点击图（即将导出xml文件保存的浏览文件夹提示框）所示的“确认”按钮后，提示选择保存文件的路径，然后点“确定”按钮。
4.申请单导出成功后，在保存路径下可找到导出的xml文件，将该文件拷贝到软盘或者U盘，提供给主管税务机关，由其导入该文件后开具通知单。
如何开具红字发票的流程
如何开具红字发票的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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开红字发票流程
开红字发票流程一、申请开红字发票的条件。
在开红字发票之前，首先需要确定是否符合开具红字发票的条件。
根据税务局的规定，以下情况可以申请开具红字发票：1. 错开发票，在开具蓝字发票后，发现开票内容有误，需要更正的情况下可以申请开红字发票；2. 退货退款，在客户退货或者退款的情况下，需要开具红字发票进行退款处理；3. 纳税人自身原因，如纳税人因为自身原因需要更正发票内容，可以申请开具红字发票。
二、开红字发票的申请流程。
1. 准备申请材料，在申请开红字发票之前，需要准备好相关的申请材料，包括原始蓝字发票、更正原因说明、申请表等；2. 填写申请表，根据税务局的要求，填写完整的申请表格，并在申请表上注明需要更正的内容及原因；3. 提交申请材料，将准备好的申请材料提交至当地税务局或者指定的办税服务厅；4. 审核和批准，税务局会对申请材料进行审核，审核通过后会批准开具红字发票；5. 开具红字发票，在税务局批准后，可以按照规定程序开具红字发票，并及时将红字发票交给客户或者进行相应的退款处理。
三、注意事项。
在申请开红字发票的过程中，需要注意以下几点：1. 申请材料的准备要充分，确保填写的内容准确无误；2. 在填写申请表时，要清楚说明需要更正的内容及原因，以便税务局审核时能够快速审批；3. 提交申请材料后，要及时关注税务局的审核进度，确保能够及时获得批准；4. 在开具红字发票时，要按照税务局的规定程序进行操作，确保红字发票的合法性和有效性。
四、结束语。
开红字发票是企业日常经营中不可避免的环节，正确的操作流程和注意事项能够帮助企业避免不必要的税务风险，保障企业的合法权益。
希望本文所述的开红字发票流程对您有所帮助，如有任何疑问，请及时咨询当地税务机关或者税务专业人士。
步骤详解：财务如何开红字发票
财务如何开具红字发票一、购买方申请开具：1、开具情况：当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：(1)购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出;(2)购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证;②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符;③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符;④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
2、开具流程(1)购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交信息表。
(2)购买方税务机关开具信息表购买方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具通知单。
(3)购买方将信息表交予销售方购方税务机关开具信息表后，将纸质信息表交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质信息表传递给销售方。
(4)销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质信息表，根据信息表的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
3、购买方申请开具红字专用发票的具体流程：（1）购买方提交纸质信息表;（2）购买方税务机关审核后开具信息表;（3）购买方讲信息表交予销售方;（4）销售方开具红字专用发票。
二、销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：(1)因开票有误购买方拒收，对方须开具拒收证明，销方在发票有效期180天内申请;(2)因开票有误等原因尚未交付，销方须在开票的次月向税局申请。
2、开具流程(1)销售方提交信息表若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交信息表。
(2)销售方税务机关开具信息表销售方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具信息表。
(3)销售方开具红字专用发票销售方凭取得的信息表内容在开票子系统中开具红字专用发票。
3、销售方申请开具红字专用发票的具体流程：（1）销售方提交申请单;（2）销售方税务机关审核后开具申请单;（3）销售方开具红字发票。
开具红字发票时步骤
开具红字发票时步骤开具红字发票时步骤1、需要开具红字发票时的税务处理情形一：专用发票已经认证相符并且已经抵扣增值税进项税额的，需要开具红字专用发票时：购买方应作如下处理：购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》），但不必填写相对应的蓝字专用发票信息；购买方主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）；购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
销售方应做如下处理:销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票（销项负数发票），红字专用发票应与《通知单》一一对应；发生销售退回（含部分销售退回）或销售折让的，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
折扣折让行为开具红字专用发票是依据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字专用发票问题的通知》（国税函[2006]1279号）的规定：纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购买方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销售方给予购买方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销售方可按现行《增值税专用发票使用规定》开具红字专用发票。
情形二：专用发票抵扣联、发票联均无法认证，并且开票时间已经超过销售方开票当月；或者，开票时间未超过销售方开票当月，但销售方已抄税的，需要开具红字专用发票时：购买方应作如下处理：购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应的蓝字专用发票的信息；购买方主管税务机关审核后出具《通知单》；购买方不作进项税额转出处理。
销售方应作如下处理：销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票（销项负数发票），红字专用发票应与《通知单》一一对应。
情形三：购买方所购买货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证，并且开票时间已经超过销售方开票当月；或者，开票时间未超过销售方开票当月，但销售方已经抄税的，需要开具红字专用发票时：购买方和销售方的处理流程同情形二所述。
红字发票流程
增值税专用发票冲红（对方未认证）
一红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章）
2、按要求填写.防伪开票系统→发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
，打印2份盖公章
3、抵扣联复印件（复印件盖公章）
4、购方出具拒收证明（盖购方公章）
二、取到了红字申请单通知书后，选择“发票管理/发票开具管理/发票填开/专用发票填开”菜单，点击“负数”，选择“直接开具”功能，按要求填写对应的的通知单编号，输入2次，按要求填写对应正数发票代码、号码。
系统弹出对应正数发票代码、号码及相关信息确认窗口。
，系统自动生成对应的负数发票，打印发票。
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开具红字增值税专用发票流程
步骤一、开具红字发票情况有两种如下：
一、购买方申请
对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：
1、需要作进项税额转出
2、不需要作进项税额转出
（1）无法认证
（2）纳税人识别号认证不符
（3）增值税专用发票代码、号码认证不符
（4）所购货物不属于增值税扣税项目范围
二、销售方申请
（1）因开票有误购买方拒收的
（2）因开票有误等原因尚未交付的
注意：购买方或销售方申请时都需要写申请理由。
步骤二、购买方或销售申请时需要资料如下：
一、《开具红字增值税专用发票申请单》
（1）使用防伪税控开票系统生成（申请单），并提供电子文档及一份纸质材料“印章”处加盖财务章；
二、对应的蓝字发票抵扣联复印件（如已丢失增值税专用发票抵扣联，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件。
对应蓝字发票未认证的还应提供原件）；
三、书面说明（销货方申请时提供）
步骤三、开申请单流程
在增值税防伪税控开票系统→发票管理→红字发票申请单→申请单填开（申请单）
步骤四、国税办理及企业操作流程
1、需带上第二步骤的资料去国税申请。
2、申请成功后，国税开具红字增值税专用发票通知单
3、红字增值税专用发票通知单需寄给销售方，让销售方开具红字
发票及正确的蓝字发票。
步骤五、购买方财务操作流程
一、已扫描发票情况
例如：9月份收到错误的发票不含税15256.41元，税额2593.59元、含税17850元，10月份收到红字发票及正确蓝字发票。
（发票数量错误、金额无误、仓库账不用修改）
1、9月份收到发票时：
借：原材料---品名15256.41
应交税金---待抵扣进项税额2593.59
贷：应付账款—客户17850.00
2、9月底扫描发票认证
借：应交税金--- 进项税额2593.59
贷：应交税金---待抵扣进项税额2593.59
3、发现发票错误时：开具申请单
注意：发票已扫描认证或跨月发现错误的情况都需要开具申请单，开具申请单会计不需要做凭证分录
4、收到红字发票时：
已扫描认证情况：（国税要求红字发票不需要扫描）
借：原材料---品名-15256.41
应交税金---进项税转出-2593.59
贷：应付账款—客户-17850.00
已跨月但未扫描认证情况：
借：原材料---品名-15256.41
应交税金---进项税转出-2593.59
贷：应付账款—客户-17850.00
注意：如已扫描认证情况时在增值税申报表“附表二、21栏”反应进项税转出金额。
5、收到正确蓝字发票时：
借：原材料---品名15256.41
应交税金---待抵扣进项税额2593.59
贷：应付账款—客户17850.00。