费用报销管理培训
员工培训费用报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工培训费用报销管理，提高培训效益，保障公司人才培养和发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有参加培训的员工，包括内部培训、外部培训以及在职进修等。
第三条培训费用报销应遵循合理、合规、高效的原则，确保资金使用透明、规范。
第二章培训费用报销范围第四条培训费用报销范围包括但不限于以下费用：1. 培训费：包括内部培训、外部培训、专业认证、在职进修等费用；2. 交通费：包括往返培训地点的交通费用；3. 住宿费：包括培训期间的住宿费用；4. 餐饮费：包括培训期间的餐饮费用；5. 培训资料费：包括培训所需的学习资料、教材等费用；6. 其他费用：经公司领导批准的其他与培训相关的费用。
第三章培训费用报销流程第五条培训费用报销流程如下：1. 培训前：员工需填写《培训申请表》，经部门负责人审批后报送人力资源部；2. 培训中：员工应妥善保管好培训期间的发票、收据等相关凭证；3. 培训后：员工在培训结束后10个工作日内，将《培训费用报销单》及相关凭证报送人力资源部；4. 人力资源部审核：对报销单及相关凭证进行审核，确认无误后报送财务部；5. 财务部报销：财务部根据审核意见进行报销，并将报销款项打入员工工资账户。
第四章培训费用报销标准第六条培训费用报销标准如下：1. 培训费：按照公司规定的培训费用标准执行；2. 交通费：按照公司规定的交通费用标准执行，包括往返交通费、市内交通费等；3. 住宿费：按照公司规定的住宿费用标准执行，包括单间、标间等；4. 餐饮费：按照公司规定的餐饮费用标准执行，包括早餐、午餐、晚餐等；5. 培训资料费：根据培训需要，按照实际发生费用报销；6. 其他费用：经公司领导批准后，按照实际发生费用报销。
第五章监督与检查第七条公司人力资源部负责培训费用报销的监督与检查工作，确保报销流程规范、透明。
第八条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于通报批评、扣除工资、解除劳动合同等。
培训费报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部培训费用的报销流程，提高资金使用效率，确保培训活动的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有因工作需要参加培训的员工。
第二章培训费用范围第三条培训费用包括但不限于以下内容：1. 培训报名费；2. 培训场地租赁费；3. 培训讲师费用；4. 培训资料费；5. 培训期间产生的差旅费；6. 培训期间产生的住宿费；7. 培训期间产生的餐饮费。
第三章报销流程第四条培训费用报销应遵循以下流程：1. 培训需求提出：各部门根据工作需要提出培训需求，经审批后确定培训方案。
2. 培训报名：员工根据培训方案进行报名，并填写《培训报名表》。
3. 培训费用预算：培训部门根据培训方案和报名人数，编制培训费用预算。
4. 培训实施：培训部门组织实施培训活动。
5. 费用报销：a. 员工参加培训后，需提供以下材料：- 《培训报名表》；- 培训证书或结业证明；- 培训费用原始票据；- 培训期间产生的差旅费、住宿费、餐饮费等相关票据。
b. 员工将上述材料提交至财务部门。
6. 财务审核：财务部门对提交的材料进行审核，确认无误后进行报销。
7. 费用支付：财务部门将报销费用支付给员工。
第四章费用报销标准第五条培训费用报销标准如下：1. 培训报名费：根据培训类型和级别，按照公司规定标准报销。
2. 培训场地租赁费：根据实际租赁场地费用报销。
3. 培训讲师费用：根据讲师资质和授课时间，按照公司规定标准报销。
4. 培训资料费：根据培训资料实际费用报销。
5. 差旅费：按照公司差旅费报销标准报销。
6. 住宿费：按照公司规定标准报销。
7. 餐饮费：按照公司规定标准报销。
第五章附则第六条本制度由公司财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
修订记录- 版本号：V1.0- 修订日期：2023年X月X日- 修订内容：首次发布通过以上制度，旨在明确培训费用报销的管理流程和标准，确保公司培训活动的有效开展，同时加强公司财务管理，提高资金使用效率。
培训报销管理制度范本
培训报销管理制度范本第一条总则为了规范公司培训报销管理，提高培训效益，根据公司财务管理制度和相关法律法规，制定本制度。
本制度适用于公司全体员工培训报销管理工作。
第二条培训报销原则1. 培训报销应符合公司发展需求，注重实效，合理控制培训费用。
2. 培训报销应严格按照公司财务管理制度和报销流程进行。
3. 培训报销应遵循节约成本、优化资源配置的原则。
第三条培训报销范围1. 公司员工参加公司内部培训、外部培训、专业技能培训等，符合报销条件的，可以申请报销。
2. 培训费用包括培训费、交通费、住宿费、伙食费等。
第四条培训报销流程1. 员工参加培训前，应向所在部门申请，并由部门负责人审核同意。
2. 员工参加培训时，应按照公司规定保存培训相关证明材料，包括培训通知、培训发票、交通票务、住宿单据等。
3. 培训结束后，员工应按照公司财务报销流程，将培训费用报销材料提交给财务部门。
4. 财务部门对报销材料进行审核，符合报销条件的，予以报销。
第五条培训报销审核1. 财务部门对培训报销材料进行审核，重点审核培训费用的合理性、合规性。
2. 财务部门应每季度对培训报销情况进行汇总，报公司领导审批。
3. 审计部门对公司培训报销管理进行定期审计，确保报销管理的合规性。
第六条培训报销管理责任1. 各部门负责人应加强对员工培训报销的管理，确保培训报销的合规性。
2. 财务部门应加强对培训报销的财务管理，确保培训费用的合理使用。
3. 员工应诚实守信，合规报销培训费用，不得虚报、多报。
第七条违规处理1. 员工虚报、多报培训费用，一经查实，将按照公司规定予以处理，包括但不限于扣除奖金、降级、解雇等。
2. 员工未按照规定保存培训相关证明材料，导致无法报销的，由员工自行承担责任。
第八条附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司所有。
注：本培训报销管理制度范本仅供参考，具体内容请根据公司实际情况进行调整和完善。
培训与会议费用报销管理制度
培训与会议费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司培训与会议费用的报销管理流程，保障费用的合理性、准确性和规范性，提高公司资金使用效率，并为员工供应参加培训与会议的支持。
二、适用范围本制度适用于公司全部员工参加培训与会议期间发生的费用报销，包含培训费、交通费、食宿费、料子费等。
三、费用报销申请流程3.1 培训与会议选择和申请1.员工依据工作需要和个人发展规划，提前选择适合的培训与会议，并填写《培训与会议申请表》。
2.申请表需注明培训与会议的名称、时间、地方、内容、举办方、估计费用等认真信息，并经直接上级审批。
3.经上级审批通过后，员工可以连续进行后续的报名和布置。
3.2 费用报销申请1.员工在参加培训与会议后，须及时填写《费用报销申请表》，认真列明相关费用，并附上相关的票据原件。
2.费用报销申请表中应包含费用类别、金额、票据编号、报销事由等信息。
3.公司规定以下费用项目可以报销：–培训费：包含培训费用、讲师费用等。
–交通费：包含差旅费、交通工具费用等。
–食宿费：包含留宿费、餐饮费等。
–料子费：包含培训用书、资料费等。
3.3 费用报销审批1.员工将填写完整的《费用报销申请表》提交给所在部门负责人审批。
2.部门负责人对申请表进行审核，核对费用明细的真实性和合理性，审批看法可分为批准和不批准两种。
3.经部门负责人审批通过后，申请表将交由财务部进行进一步处理。
3.4 费用报销付款1.财务部收到通过审批的申请表后，将依据相关规定进行报销款项的核算、计算和支出。
2.费用报销支出周期为每月最终一个工作日，具体支出方式由财务部门确定。
3.财务部将费用报销支出的相关信息反馈给申请人，确认支出成功。
四、其他注意事项4.1 权益保障1.员工在培训与会议期间发生任何意外事故，应及时报告所在部门负责人，并按公司规定办理相关保险等事宜。
2.公司对员工参加培训与会议期间的安全和权益保障承当相应责任。
4.2 费用限额与准确性1.员工在填写费用报销申请表时，应遵守相关费用限额规定，以保证公司费用掌控的合理性。
财务报销流程培训PPT课件
业务招待费报销
招待标准 1．每次招待费用不得超过申请单审批的金额。 2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内。 3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
财务报销流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
目录
CONTENTS
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销
01
费用报销管理办法
费用报销管理办法
责任明确原则
基本原则
费用划分原则
费用清晰原则
及时报支入帐原则
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。
03
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见 的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提 出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出 差手续。
差旅费报销
差旅费报销
出差申请单
出差人员 出差时间 出差事项 负责人签字
所在部门 分管领导签字
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FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
2.以下情况可向办公室申请派用车辆。
3.自带车出差人员不再报销长途交通 费及补贴市内交通费。
费用报销培训课件10.25
80%
提高效率
合理的费用报销流程可以提高工 作效率，减少员工在费用报销上 的时间和精力。
费用报销的基本原则
真实性原则
费用报销必须真实，不得虚假 申报或篡改发票等凭证。
规范性原则
费用报销必须符合公司规定， 按照规定的流程和标准进行申 报和审核。
及时性原则
费用报销必须及时，不得拖延 时间或积压报销。
02
费用报销的流程
费用报销的步骤
01 整理发票和单据 将需要报销的费用发票和单据整理好，确保信息完整 、准确。
02
填写报销单
根据公司的报销规定，填写报销单，包括费用项目、 金额等信息。
03
审批报销单
将填写好的报销单提交给上级领导审批，确保费用合 理、合规。
04
财务审核
财务部门对报销单进行审核，包括核对发票、单据等 ，确保费用真实、准确。
费用报销培训课件10.25
目
CONTENCT
录
• 费用报销的基本概念 • 费用报销的流程 • 费用报销的注意事项 • 费用报销的案例分析
01
费用报销的基本概念
费用报销的定义
费用报销的定义
费用报销是指员工因工作需要而产生的各项费用， 按照公司规定进行申报、审核、支付的过程。
费用报销的范围
通常包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、办公 费等。
费用报销的标准
根据公司的相关规定，员工需按照公司规定的标准 进行费用报销，不得超过标准或虚假报销。
费用报销的重要性
80%
控制成本
通过合理的费用报销制度，公司 可以控制成本，减少不必要的浪 费和支出。
100%
规范管理
费用报销是公司财务管理的重要 组成部分，规范的费用报销制度 有助于提高公司的财务管理水平 。
财务费用报销培训2024年
外出事由
金力洗板及洗板厂巡检
金力跟线54018000370及洗板 金力跟线11-371 金力跟线11-371
小计 小计 金额
出发时 公里数
15145
15257 15281 15305
结束时 公里数
15167
15280 15304 15328
24年 9 月
停车费/高 总里程数 速费 （公里）
随车人员确认
二、报销凭证及票据粘贴要求
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的； （5）套开票、连号票一律不予报销； （6）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用 （7）宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，否则不予报销。 （8）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销。
注释：此处指出差为2天及以上（当天不能往返）
5
私车公用费：须事先估里程等， 经部门领导批准后方可报销。
重点：费用发生前，应先申请，经部门领导或总经理审批同意后，方可动支。
4
一、费用申请报销流程
②费用申请审核权限
借支： 部门经理→财务部→总经理
1、招待客户应事先报总经理审核签字后抄送财务部，
在报销时须列明招待人员简称。 2、公司所有同类型补贴不得重复享受。例如：报销招 待客户餐费的，需扣减当天伙食补贴。 3、财务人员审核《费用报销单》时应对照申请单
费用报销单
01
采购申请单
02
外出申请单
03
业务招待费
培训报销管理制度
培训报销管理制度为规范企业培训费用的报销管理，提高培训费用的使用效率，推动员工素质的提升，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在公司安排的培训活动中产生的相关费用的报销管理。
三、报销类型1. 培训费用：包括培训机构的培训费用、教材费用等。
2. 交通费用：包括往返交通费用和出差期间的交通费用。
3. 住宿费用：培训期间的住宿费用。
4. 餐费：培训期间的餐费。
5. 其他费用：如杂费、小额报销等。
四、报销标准1. 培训费用：培训费用按照实际缴纳金额进行报销，票据必须真实有效。
2. 交通费用：公司规定报销班车车费，其他交通费用按照公司出差规定执行。
3. 住宿费用：住宿费用按照公司规定标准执行，如有特殊情况需提前向领导请示。
4. 餐费：餐费按照公司规定标准执行，如有特殊情况需提前向领导请示。
5. 其他费用：其他费用必须提供有效票据，超出规定的需要领导批准。
五、报销方式员工报销费用需要按照公司规定的流程进行，包括填写报销单、提交报销单、进行审批、财务审核等步骤。
报销审批流程必须遵守公司相关规定，流程一旦开始必须按照规程完成。
六、报销要求1. 员工报销费用必须遵守公司相关规定，凡不符合规定的费用将不予报销。
2. 报销费用必须提供真实有效的票据，否则将不予报销。
3. 如有特殊情况需超出标准报销的，必须提前向领导请示并获得批准。
4. 报销费用必须在规定的时间内办理，逾期将不予受理。
七、管理要求1. 公司财务部门需对报销流程进行严格管理，审批报销单必须按规定程序进行。
2. 部门负责人要严格按照公司规定执行报销标准，不得随意超支。
3. 公司领导要加强对报销管理工作的监督，确保报销工作的规范运行。
八、制度变更任何制度变更必须经过公司领导批准，变更后的制度必须及时通知全体员工，并公开透明。
九、附则本制度自颁布之日起执行，如有疑问或特殊情况请及时向公司相关部门反映，公司将进行处理。
以上为公司培训报销管理制度，希望全体员工严格遵守，有效执行，共同维护公司的利益，提升员工素质，谢谢配合！。
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费用申请、报销流程
申请 人填 写申 请单
部门 层层 核决
办理 相关 业务
业务 处理 结束
填写 报销 单
部门 层层 核决
财务 审核
领款
完成 手续
单据要求
类型
明细
一、费用、转账类申请
转账、费用 申请类单据 二、招待类费用申请
三、借款申请
转账、费用报 销支付类单据
转账、费用类支付
单据要求
《费用申请审批单》 《申购单》 《出差申请单》
单据使用范围
序号
编号
1
FN-QR-001
2
FN-QR-002
3
FN-QR-004
4
FN-QR-003
5
FN-QR-008
6
GA-QR-033
单据名称
费用报销审批单 出差报销单
费用申请审批单 转账付款申请单 客情/替代费申请单
申购单
使用范围
用于费用类报销单
用于差旅报销 用于费用类
（除客情/替代）申请 用于转账类针对 供应商的报销
替代票
如：用车票代替水果费用 • 客情/替代申请审批单项目：水果费用车票替代 • 报销单用途：车票 • 报销单备注栏：标明“T” 。
特别提醒：不要在发票上写上“替代”字样。
替代票
费用报销审批单
费用申请审批单
申购单
转账付款申请单
大写数字
壹（壹）、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、 佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等
培训费
附件： 1、培训申请表 2、发票
参考文件：《培训管理控制程序》 注意点： 1、相关主管签核
2、需会签人资部
合同费
附件：
1、发票 2、合同评审表 3、合同
注意点：
1、合同评审表需由合同支付管理专员签字 2、原物料及2000元以下的非原物料无需合同评审 表，而2000元以上的非原物料需要合同评审表及合同 3、如合同有变更情况，还需附有合同变更评审表
《客情/替代发票申请单》
《借款单》
《转账付款申请单》 《费用报销审批单》 《出差报销单》
单据要求
一、费用报销申请
1、费用申请审批单/申购单 2、发票
二、转账付款申请单
1、有合同 2、无合同
1）发票 2）合同/合同评审表
1）发票 2）申购单/其他附件
1、合同/合同评审表 三、预付款（无发票） 2、备注：预付款
时间规定
项目 报销时限 财务部收单时间 财务付款时间
时间 发票开具日后的30天内 星期二、四上午9：00—12：00 星期四、下周星期二下午
特别注意事项
发票规范
• 内容齐全、真实 • 粘贴
替代票
• 附件 • 报销单正确填写
报销单填写
• 数字填写 • 其他内容
多张报长
执行副总裁 部门主管/分厂厂长
执行副总裁 部门主管-财务主管-财 务副总裁 部门主管-执行副总裁财务主管-财务副总裁 执行副总裁
执行总裁
招待类费用申请核决人
类别
标准
核决人
招待费用申请 礼物费用申请
政府官员（包括国有企业雇员）： 执行副总裁
人均≤200或人均≤600/年
其他收受人：人均≤400元或人均 执行副总裁
热敏纸传真件作附件
报销单 报销单上无相关主管签字 报销单未注明费用归属部门 费用申请部门与归属部门不一致未请归属部门主管签字
费用报销相关注意点
➢费用类别、参考文件、 附件、注意点
附件： 1、出差申请单 2、发票：交通费、住宿费、公务杂费等合法票据
参考文件：《出差费用管理制度》 注意点：
1、出差申请单应该附黄联 2、出差报销单上必须盖有“报告已交印” 的红章， 并有相关主管签核 3、如有机票，则机票的背面需有总务部胡传萍的 签字，方可报销
报销附件，一 张张单独拆叠 成报销单大小
发票应粘贴在 最上面，其他
附件在后
客情/替代申请审批单项目名称：写明实际业务内 容。
报销单用途：替代票发票业务内容 报销单备注栏：铅笔标注“T”详细说明可列入在
“客情/替代申请审批单”中。
注如替代的发票金额大于实际业务报销金额请在发 票上注明“实报***元”
16409.02：人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分 6007.14：人民币陆仟零柒元壹角肆分
107000.53：人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分 或人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分
易错点
金额类 大小写不一致 发票金额和报销金额不一致 金额存在涂改
附件类 替代发票无客情/替代票申请单 出差申请单时间与报销单时间不一致 合同评审无支付管理专员签字
出差补助的计算
出差费用补助标准： 出差是指离开工作区域5小时以上。
出差超过一日以上，以出发时间起按小时计 ，24小时为一日，未足12小时以半日计，超 过12小计以全日计。
出差补助的计算
出差在5小时~24小时以内的按1天给予 补助。
出差24小时以上的，如： 5月22日7:00~5/23日18:00 补助：1.5天 5/22 7:00~5/23 7:00 （24小时） 1天 5/23 7:00~5/23 18:00 11小时 0.5天
部门聚餐
附件： 1、费用申请单 2、发票 3、部门聚餐台账
参考文件：《员工聚餐管理规范》 注意点：
1、“费用归属”一栏为人资A0107 2、除了部门相关主管签核外，还需由人资主管 签核
附件：
1、费用申请单 2、发票 3、其他 注意点：
1、如发票内容开为“会务费”，则需附 有会议行程表
2、如是外部会议，除了行程表，还需将 对方的邀请函作为附件
费用报销
1、讲解 2、提问题 3、找错误
原则与依据 流程
注意事项
原则与依据
报销流程总原则： 先申请、后支付
单据要求： 原件
财务的审核依据： 公司的各项文件
公司文件
《签呈授权核决权限表》 《费用报销管理规范》 《出差管理规范》 《固定资产及低值易耗管理规范》 等等包含批准的内联单
用于客情/替代申请
申购物品
部门
财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 总务部
核决人的确认
费用申请及支付类核决人
类别 费用申请 费用支付
借款
媒介合同
金额
500元（含）以下 年度预算范围内 2000元以下（含） 2000元以上 2000元（含）以下
2000元以上
100000元（含）以下
100000元以上
≤2000元/年
人均> 200元或人均> 600元/年 执行总裁
（财务副总裁）
人均> 400元或人均> 2000元/年 执行总裁
（财务副总裁）
政府官员（包括国有企业雇员）： 执行总裁
任何礼物均需获得财务副总裁的 事先批准
其他收受人：人均单件礼物>500 执行总裁
元或人均>1000元/年（财务副总 裁）