出纳员岗位工作流程[精品文档]
出纳日常工作流程
出纳日常工作流程出纳日常工作流程是指出纳员在日常工作中所需要进行的一系列操作和流程。
出纳是企业中负责现金管理和银行业务的一个重要角色，他们负责处理公司的所有现金事务，确保公司的资金流动正常和准确。
下面是一个基本的出纳日常工作流程，包括收款、付款、银行存取款和账务处理四个方面：一、收款流程1.接收收款单据：出纳员首先收到来自业务部门的收款单据，包括现金、支票、汇票和银行转账等不同形式的收款单。
2.核对收款单据：出纳员需要检查每个收款单的准确性和完整性，包括收款金额、摘要、付款人姓名和账号等信息，确保与业务部门的记录一致。
3.签收收款单据：出纳员在核对无误后，签收收款单据并在原单上注明收款日期和金额，然后将单据归档。
4.记账：出纳员根据收款单据的种类，将收款金额分别记入相应的会计科目或现金流量表中，确保账目准确无误。
5.存储现金：如果是现金收款，出纳员需要将现金存入公司现金保管室或银行柜台，并填写相应的存款凭证。
6.发放收据：出纳员需要根据公司的规定制作并发放收据给付款人，作为对其收款的证明。
二、付款流程1.接收付款申请：出纳员从各个部门接收付款申请，包括货款、工资、费用等各种形式的支付申请。
2.核对付款申请：出纳员需要核对申请中的付款金额、收款人姓名和账号等信息，确保与企业内部的相关记录一致。
3.办理支付：出纳员按照付款申请中的指示，通过银行支付软件或现金支付，办理相应的支付操作。
4.记账：出纳员将支付金额和相关信息，根据会计科目的要求，分别记入相应的账户。
5.归档付款单据：出纳员将支付申请归档，并妥善保存以备查阅。
三、银行存取款流程1.检查银行余额：出纳员每天开始工作前，要检查公司银行账户的余额，并与前一天的余额进行对比，确保账户余额的准确性。
2.检查银行对账单：出纳员需要定期从银行获取对账单，并与公司内部的账户记录进行核对，确保资金流动的准确性。
3.办理存款：如果公司需要存款，出纳员需要按照银行的规定，填写存款单并将现金或支票存入银行。
出纳岗位操作规程
出纳岗位操作规程一、职责与权利1.出纳在财务上负责日常资金及相关事务管理。
2.出纳有权决定和处理现金的支出和收入。
二、保管现金1.出纳应保管现金，并妥善安排现金的安全存放，确保资金安全。
2.出纳应及时结算现金流水账，确保账目准确无误。
三、收支款项1.出纳应按照公司规定的流程核对和验证来往款项的真实性。
2.出纳应及时确认和登记来往款项的收支情况，并及时向相关部门提供相应账目凭证。
四、制作和审核支付凭证1.出纳应按照公司制定的流程进行支付凭证的制作，并根据需要获得财务主管的审核。
2.出纳应保证支付凭证的准确性和完整性，确保支付的合法性和及时性。
五、处理银行相关事务2.出纳应妥善处理与银行账户有关的日常事务，包括但不限于银行对账、资金转账等。
六、制作财务报表1.出纳应按照公司的要求，及时准确地制作和提交财务报表。
2.出纳应确保财务报表的准确性和完整性，以便为公司管理者提供参考依据。
七、保密与保护1.出纳应严守职业道德和保密原则，保护公司财务信息的安全。
2.出纳不得将公司财务信息透露给未经授权的人员，不得私自交易或转移资金。
八、培训和学习1.出纳应积极参与公司组织的培训和学习活动，提高自身的专业知识和技能。
2.出纳应跟进财务领域的最新动态和法规，不断更新自己的知识。
九、纪律和规范1.出纳应遵守公司的纪律和规范，不得违反公司制度和操作规程。
2.出纳应按照公司规定的程序和要求，履行岗位职责，保证工作的高效和效率。
以上为出纳岗位操作规程，出纳应认真遵守，并用心履行职责，确保公司财务工作的顺利进行。
出纳 工作流程
出纳工作流程
出纳的工作流程主要包括以下几个方面：
1. 资金管理：负责公司现金、银行存款的收付工作，确保资金的安全和准确记录。
包括现金收款、现金支付、银行存款收款、银行转账支付等。
2. 账户管理：维护公司的银行账户，包括开户、销户、变更等。
确保账户信息的准确性和及时性。
3. 票据管理：负责公司支票、汇票、本票等票据的购买、保管、使用和注销。
确保票据的安全和合规使用。
4. 资金日报：每日编制资金日报，记录当日的现金和银行存款收支情况，及时反映公司资金状况。
5. 对账：定期与银行对账单进行对账，确保公司账目与银行账目相符。
如有差异，及时查明原因并进行调整。
6. 现金管理：负责公司现金的盘点，确保现金的安全和准确。
合理安排现金库存量，保证公司日常经营的需要。
7. 财务档案管理：妥善保管出纳工作相关的凭证、票据、报表等财务档案，以便查阅和审计。
8. 其他工作：协助会计进行账务处理，完成领导交办的其他工作。
以上是出纳工作的基本流程，不同公司可能会有一些差异。
出纳工作需要细致、耐心和责任心，确保公司资金的安全和正常运转。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程作为公司的财务部门中重要的一员，出纳在公司日常运营中扮演着至关重要的角色。
他们负责处理公司的资金流动，确保资金的安全与稳定，是公司运作顺利的重要保障。
下面就让我们来了解一下出纳的日常工作流程。
首先，出纳每天早上到岗后第一件事就是对前一天的财务数据进行核对和记录。
他们会查看银行账户余额，与公司内部财务软件录入的数据进行对比，确保数据的准确性。
在确认前一天的账务没有问题之后，出纳会开始处理当天的各项资金流动。
随后，出纳会处理日常的资金收支工作。
这包括发放员工工资、处理供应商发票、缴纳水电费等。
出纳需要根据公司的相关规定，审批并记录每一笔资金收支，确保每一笔交易都有明确的流水记录。
同时，出纳需要保证资金的使用符合公司的财务预算和政策，避免发生过度支出或滥用资金的情况。
除了处理日常的资金收支，出纳还需要进行银行存取款等操作。
在向银行存款时，出纳需要填写存款单并将现金或支票存入银行账户，然后将存款单和银行开具的存款凭证一并归档妥善保存。
而在需要取款时，出纳需要填写取款单，并在取款时注意核对账户余额，确保取款金额正确无误。
此外，出纳还需要定期进行对账工作。
他们会对银行账单和公司内部财务软件上记录的账务进行核对，以确保账目的一致性。
同时，出纳还需要协助财务主管进行月度、季度甚至年度的财务报表的编制工作，为公司的财务状况提供准确的数据支持。
在处理各项工作过程中，出纳需要保持高度的责任感和保密性。
他们需要严格遵守公司的财务制度和规章制度，不得私自挪用公司资金或泄露公司的财务信息。
同时，出纳还需要保持良好的沟通与协调能力，与其他部门密切合作，保障公司的资金流动畅通和财务状况稳定。
总的来说，出纳是公司财务部门中一位至关重要的岗位，他们的日常工作流程涵盖了公司资金的收支、存取款、对账对账以及财务报表编制等多个方面。
出纳需保持高度的责任感和保密性，确保公司资金的安全与稳定。
通过出纳的辛勤工作，公司的财务运作得以有序进行，为公司的稳健发展提供了重要的支持和保障。
出纳岗位职责及业务流程
出纳岗位职责及业务流程作为出纳岗位的职责主要包括以下几个方面：1. 日常现金管理：负责企业现金资金的收付、保管、结算、监控和预测，确保现金流的安全和稳定。
2. 资金调配和管理：根据公司的资金需求和政策，合理安排现金资金的使用和调配，确保资金的流动性和利用率最大化。
3. 银行账户管理：负责公司银行账户的开设、注销、维护和日常管理，监控银行账户的余额、流动性和利率等情况。
4. 收款和付款管理：负责对外收款和付款的核对、记录和确认，及时处理和跟进相关的银行、客户和供应商事务。
5. 财务报表和报告：负责编制和报送相关财务报表和报告，如银行对账单、备用金台账、现金流量表等。
6. 费用报销管理：负责企业员工的费用报销审核、支付和核算，确保费用报销的合规性和准确性。
7. 票据管理：负责企业票据的开具、核对、保管和预警，确保票据的合规性和防范风险。
8. 金融业务协调：与银行和其他金融机构进行业务对接和沟通，处理相关金融业务的办理和协调工作。
以下是出纳岗位的大致业务流程：1. 出纳日常工作准备：- 启动电脑、验收各类资料、办公用品等- 检查现金库房和相关的银行账户余额、交通工具、室内环境等- 准备现金、票据、交通费用等2. 现金收款和付款：- 验证收款和付款的真实性、完整性和准确性- 记录现金流水账，包括收款人和金额等明细- 准确填写或核对票据、发票、收据和收款单等- 核对系统中与现金相关的业务数据，并做相应的调整3. 银行账户管理：- 登录公司银行账户，查询和核对账户余额和明细- 处理公司账户的划款、收款、转账和结汇等业务- 协助银行对账，核对银行流水和公司账簿数据的一致性4. 财务报表和报告：-编制和报送银行对账单、备用金台账、现金流量表、周报、月报、年报等相关财务报表和报告- 提供准确和及时的财务数据和分析5. 公司费用报销：- 核对费用报销单据的真实性和合规性- 审核费用报销单据的准确性和规范性- 资金支付的申请、审批和执行以上只是一般的出纳岗位职责和流程，实际工作中可能会根据公司的不同而有所差异。
门市出纳员岗位的职责与工作流程解析
门市出纳员岗位的职责与工作流程解析2023年，门市出纳员岗位仍然是商业运营中不可或缺的关键职位之一。
其主要职责是负责该门店内的现金收支和交易处理，同时也需要与顾客进行沟通，提供优质服务体验。
下面将详细解析门市出纳员岗位所需的职责和工作流程。
一、门市出纳员的职责分析1. 确保现金盈亏的正确性门市出纳员需要精准地记录所有的收支情况，确保现金盈亏的正确性。
为此，她需要按照规定的流程，记录每一笔现金流动的来源和用途，并用财务软件进行录入和管理。
此外，她还需要及时地对账，排除因疏忽或欺诈而引起的错误，保障公司资产安全。
2. 完成货款收付工作门市出纳员负责货款收付工作，包括向客户收取商品款项、退还退货款项，以及向供应商支付进货款项等。
在完成货款结算前，出纳员需要核对订单信息的准确性，确保款项的来源和去向无误。
同时，她还需要在现金收支平衡的情况下，尽快完成所有货款结算工作。
3. 维护良好的顾客关系门市出纳员需要与顾客建立良好的互动，倾听并解决他们的问题，提供专业和友好的服务。
她应该掌握门店的产品和服务知识，及时向顾客提供所需的信息和建议，并在付款后准备好发票和收据等相关文件。
如果出现关于价格或服务质量的抱怨，出纳员需要认真听取顾客的反馈，并及时向管理层提供建议。
4. 维护门店的可靠性和效率门市出纳员可以协助其他部门执行其工作，例如帮助销售团队处理客户关系，支持物流团队处理订单等。
同时，她需要根据公司的政策和流程，管理自己的工作时间和任务优先次序，并在处理客户结账和现金流动时，提高效率和准确性。
二、门市出纳员工作流程解析门市出纳员的工作流程通常有以下几个步骤：1. 开店前准备：到店前，出纳员需要预先检查自己的工作工具，例如现金报表、收银机、POS机、发票和调整单等。
然后，确认所有的确认商品和价格是否准确，以确保自己能够有效地为顾客提供服务。
2. 接待顾客：当顾客进入门店时，出纳员需要主动接待顾客并为其提供热情和专业的服务。
公司出纳流程
公司出纳流程出纳：按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。
它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
公司出纳流程：一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作：1.员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2.员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放：（一）现金收付。
1.现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2.现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
3.把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。
4.每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
（二）银行账处理。
1.登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
4s店收银出纳工作流程
4s店收银出纳工作流程
1. 业务开始
- 客户支付订单款项或办理退款、换货等相关业务。
2. 款项收取或付出
- 根据具体业务情况，收取客户付款或向客户付出退款。
- 收款方式包括现金、银行卡、转账等。
3. 记账
- 将收付款明细准确记录在收银系统或收据簿中。
- 对收付款项进行分类,如新车销售款、旧车回收款、维修费用等。
4. 票据保管
- 将收款凭证如购车发票、收据等妥善保管,作为会计记账依据。
5. 实时申报
- 将收付款情况实时上报至财务系统。
6. 资金存管
- 将当日所有收款按规定存入指定银行账户。
7. 对账核对
- 每日将收银系统记录与银行入账流水进行核对,确保无误。
8. 移交财务
- 按期将全部收付款记录、票据和银行回单移交财务部门,完成收银出纳工作。
9. 工作总结
- 定期对收银出纳工作进行总结,并完善流程,提高工作效率。
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出纳员岗位工作流程
一、现金出纳报销准备工作
二、银行业务办理工作 （一）支票业务办理流程
主要工作职责： 1、现金出纳员报销前准备工作；2、银行业务办理；3、编制资金日报表；4、费用报销业务； 5、工资发放；6、收费业务。
每日检查保险柜、备用金、印章、单据等的安全性、完整性，发现异常情况及时上报并查明原因，保险柜钥匙、网银证书及密码应妥善保管，防止丢失。
根据日常开支水平及其他因素准备好现金、支票并备好零币，余额不足时，填制“现金支票”，经财务负责人签批后加盖“财务专用章”和法定代表人名章，送银行提现。
如果开通网上银行，可实行网上划款，无须提现。
安全 检查
提取 现金
提取大额现
金，须保安陪同，保证人身和财产安全。
存款
当日库存现金超出备用金限额（最高限额10000元）的部分及时填写一式三联进账单存入银行。
填写购买凭证，加盖银行预留印鉴，购买后有支付密码的，向银行索取密码
纸（或使用密码器自行打印密码）。
支票领用
支票 购买
领用人在“支票领用登记簿”对应支票号码后注明领用日期、金额、收款单位、领用人，出纳员在领取人登记后必须核对支票登记内容。
支票 领用
支票登记
１、必须有审批手续齐全的原始单据；２、应写明日期（中文大写）、收款人（收款人必须与原始单据、发票名称一致）、金额（大小写）、用途及密码；３、交财务科长审核并经印鉴保管人盖章，加盖印鉴时不得缺边、重叠，要清晰，票面不能污损；４、不得签发空白支票、空头支票或远期支票。
支票
开具 建立“支票领用登记簿”，领取支票必须办理登记手续，支票领用前出纳员应在“支票领用登记簿”上分不同银行账户，按支票号码顺序逐一进记登记，以备领用。
领用注意事项：1、按支票号码顺序领用，便于登记；２、作废支票或支票退票，加盖作废章，并在“支票领用登记簿”与支票上涂写“作废”字样，退回支票还须办理退回登记手续，由退回人签字登记；３、借用的支票须在业务办完后及时报销或交回，未办理报销手续的，不得再给予借用。
（二）汇票、电汇等结算方式操作流程
（三）其他银行业务办理
收到支票后当日填制一式三联进账单，并在支票背面背书（加盖本单位银行预留印鉴）与进账单一同送存银行，取回已加盖“业务受理章”进账单第一联。
送存 支票
支票
保管
１、空白支票由银行出纳保管，财务章、法人名章由财务
科长及其他人员分开保管；２、支票和密码要分两人保管。
银行出纳员每天及时取回银行对账单、存、贷款利息单、各种进账单、汇款单等银行单据，查看银行是否已加盖“业务受理章”。
门店财务提出申请，经财务本部审查同意后，银行出纳到银行开户，同时按照财务本部的开户要求开通网上银行。
取回 单据
账户
管理
办 理 结算证
填写开户申请，按银行要求提供资料，经银行审核同意，并开立账户，开户之日起3个工作日后办理业务。
根据银行通知的年检时间、要求、程序，提前备
齐有关资料，对银行贷款卡等准备年检。
持单位介绍信到银行办理结算证或者结算卡，用于办理银行票据的购
买、款项支付等结算业务。
开设账户
贷款卡年检
安装网银程序→插入认证证书（U 盾）→登录网银网址并输入密码→根据财务负责人签批的支付凭证或其他批准手续，在网上提出付款申请→通知授权人授权（授权后及时查询款项是否支付成功）。
网上
银行
按照总部收支两条线规定，每周一按上周所有收入款项金额填写“资金调拨审批表”，经各级领导签批后，将款项金额转至总部收入户（转款金额为收入的万位+区号）。
资金
划拨
每日检查保险柜、支票、汇票等银行票据的安全性、完整性。
发现异
常情况及时上报，并查明原因。
银行开户资料、预留印鉴卡片、结算证、网银证书及密码等重要资料应妥善保管。
安全
检查
总部资金部根据资金划拨进账
单开具收据，门店财务根据收据、资金调拨审批表、支票存根、银行受理回单等进行账务处理。
将款项金额转至总部收入户（转
通知经办人
提供详细的开户行名称、账号等资料。
填写“银行业务委
托书”、相关银行手续费单据，并选择具体结算方式。
报科室负责人审核后加盖预留银行印鉴。
到银行办理汇款并留存回单联，与报销凭证作为凭证附件。
由业务经
办人签字登记后领取汇票。
三、编制、上报资金日报表
每天按照集团规定时间，查询出各账户资金余额，根据当日资金增、减变动情况，编制资金日报表，上报集团资金部。
（一）资金日报表报送流程：登录GS系统→财务会计→报表→报表操作→打开报表→左边选择“ZJYE0001资金余额日报表”→右边勾选单元编号。
如图所示：
注意：选择打开报表功能后，系统默认的是月报表，此时选择“日报表”（圈内所示）才能查看到“资金余额日报表”。
点击确定按钮打开报表，如下图所示（具体操作同总账报表流程）。
（二）编制方法：资金日报表的“当前余额”列不能通过公式自动计算取数（系统报表不支持凭证“未记账”状态下取数，即系统暂不支持“实时”功能，如圈内所示），需手工填报，操作步骤：
1、将本单位所有开户银行的“银行账号”、“开户单位名称”、查询的各银行账户当前余额填列到本表，并进行报表保存；
2、点击工具栏中的“数据”菜单→选择计算本表功能→计算完成后选择报表保存功能保存本表，（上日余额、本日增减列必须定义单元公式）。
3、打开报表操作→报表数据审核→选择资金余额日报表“√”选“本级审核”→点击保存按钮。
四、日常费用报销
根据《门店出纳岗位工作指导意见》、《费用开支管理办法》、《费用预算管理办法》等相关制度规定来审核报销凭证，支付款项等。
（一）费用报销流程
注意事项：1、出纳人员每月末须将借款未结算情况，按借款部门、借款人列表后，送相关部门确认、催收。
2、押金、保证金退款，由退款人持相关部门开据退款单（指定人签名）和收据进行退款，不退工本费，出纳支付现金后凭收据及退款单制作凭证。
（二）主要费用项目的审核规范
费用项目原始单据附件及报销要求签批程序
正式及聘用人员工资综合部门自制的工资汇总表
制表人→部门负责人
→财务负责人→总经
理→人力资源本部审
核签字
社会保险费、住房公积金、人身保险费、财产保险费以相关部门开具的“社会保险专用收据”及“住房公积金汇
缴书”“保险机构专用发票”作为报销凭据
经办人→部门负责人
→财务负责人→总经
理
工会经费、职工教育经费、帮困基金根据应发工资金额计提，并自制计提表包括应发工资、计提
比例、计提金额等项目
与工资凭证同时制
作，经制表人→财务
负责人签字
劳动保护费、水电费、汽油费原则上应索要增值税发票，并抵扣进项税
经办人→部门负责人
→出纳审核（预算员
签字）→财务负责人
→总经理
经办人按签批程序，报相关领导
签批。
签批程序：经办人→部门
负责人→出纳审核（预算员签
字）→财务负责人→总经理。
审核签批手续是否齐全，在原
始附件上加盖“附件”章。
报销凭证上加
盖出纳名章后
交经办人。
经办人在报销
登记本上登记。
原有差旅费借款或临时借款
的，使用差旅费专用报销凭证
报销，须将“领取金额”、“各
项支出”、“应补（退）金额”
填写齐全，出纳将原借款副联
归还借款人；以现金归还原借
款的，除归还借款单副联，还
应开具收款收据交借款人，以
收款收据的记账联作为入
账依据。