计时、计件工资核算的操作流程及规则
工资核算制度流程
工资核算制度流程
概介
工资核算是一个组织或公司在一个时间段内把工资列成名单、计算、核实和支
付的一个过程。
一个组织或公司的工资核算对于保持财务稳定和员工满意度是很重要的。
工资核算制度流程清楚地规定了工资核算的每个步骤，为组织或公司的财务稳
定打下基础
工资核算制度流程
1.收集工资数据
这一步是工资核算的基础。
在这一步骤中，组织或公司需要收集员工的个人信息、出勤记录、缺勤记录、请假记录和加班记录。
这些数据将为工资的计算提供基础。
2.输入工资数据
一旦组织或公司有了必要的员工信息，这些信息就需要输入到工资核算系统中。
输入数据时需要注意核对数据的准确性，以确保计算的准确性。
3.计算应付工资
进行工资计算是工资核算制度流程中最关键的步骤之一。
组织或公司需要通过
一个计算工资的公式来计算员工应付的工资。
这个公式应基于每位员工的个人信息和出勤记录。
4.确认工资核算结果
在这一步骤中，组织或公司需要核实计算出的工资数据。
确认结果后应将工资
数据发送给财务部门，以备支付。
5.进行支付
完成工资核算结果确认后，组织或公司应开始支付工资。
支付可以通过银行转账、现金或支票进行。
结论
工资核算制度流程对于保持组织或公司的财务稳定和员工满意度是至关重要的。
确保工资核算制度流程的顺畅和正确性，将为组织或公司带来很大的好处。
工资核算管理制度及流程
工资核算管理制度及流程一、制度简介工资核算是公司人力资源管理中的重要一环，其规范化的管理制度与流程能够保证公司工资系统的稳定性和公正性，有效地减少公司与员工之间的纠纷，同时也对公司的财务管理具有至关重要的影响。
本制度适用于公司所有部门，旨在明确公司工资核算的管理标准和具体操作流程，确保公司工资核算的公正性、规范性及及时性，确保员工获得及时精准的薪资待遇，同时也规范员工的工作表现。
二、工资核算流程1. 员工信息管理工资核算前，公司需要对员工的信息进行核实和归档。
员工信息包括姓名、工号、身份证号、入职时间、在职时间、试用期时间、合同期时间等。
2. 薪酬计算薪酬计算是工资核算的关键步骤，它应该以公司的薪酬政策和法律法规为依据，确保薪酬的合法性和公正性。
薪酬计算包括基本工资、绩效奖金、津贴、社保公积金等各项支出。
3. 发放工资工资发放是工资核算流程中的重要环节，应该现金发放和转账发放两种方式相结合。
公司应建立工资发放台账，记录工资发放时间、发放方式、发放金额等信息。
4. 工资核算的监督和评估工资核算的监督和评估是保障工资核算质量的关键环节。
公司应建立相应的监督机制，确保工资核算的准确性、规范性和公正性，同时也应定期对核算结果进行评估，以不断完善工资核算流程。
三、工资核算管理制度1. 工资组成工资组成应根据公司的薪酬政策和法律法规进行制定，涉及的方面包括基本工资、绩效奖金、津贴、社保公积金等。
2. 福利待遇公司应根据员工的实际情况，制定相应的福利待遇，包括加班补贴、年终奖金、节日福利等。
3. 工资核算的公示公司应每月对员工工资核算结果进行公示，以保证工资核算的透明度，同时也能够减少因工资问题引起的纠纷。
4. 工资变动公司应根据员工的表现和考核结果，对工资进行相应的变动，并且进行及时记录和公示。
四、总结工资核算是公司人力资源管理中的重要环节，其管理制度和流程规范应该建立，以确保工资核算的准确性，规范性和公正性。
计件工资的计算规则
计件工资的计算规则计件工资是一种按照工作完成的数量来计算的工资制度。
在这种制度中，员工的工资是根据他们完成的工作数量来确定的，而不是根据工作的时间。
这种制度常见于制造业、包装业和物流业等需要大量操作工的行业。
计件工资的计算规则主要包括以下几个方面：1. 工作任务的划分：在计件工资制度下，公司会将工作任务划分成一项项具体的工作内容，每个工作内容都有相应的计价单位。
例如，在一个装配产品的工作岗位上，可以将工作任务划分为安装螺丝、安装螺母、上乳胶等几个具体的工作内容。
2. 计价单位的确定：对于每个工作内容，公司需要确定一个计价单位。
计价单位可以是数量，也可以是重量、长度或面积等。
例如，对于上述的装配产品工作岗位，公司可以以装配数量作为计价单位。
3. 单价的确定：除了计价单位外，公司还需要确定每个计价单位的单价。
单价是根据公司的制定，通常根据市场行情、工作的难度以及工作的重要性等因素来确定。
4. 个人工作量的统计：对于每个员工而言，他们要完成的工作量需要通过系统或者人工的方式进行统计。
这个过程常常需要员工上报自己每天完成的工作数量，或者通过扫描条形码等方式来实现。
5. 工资的计算：一旦完成了个人工作量的统计，公司可以根据员工完成的工作量和对应的单价来计算每个员工的工资。
这通常是通过乘法计算完成的，即个人工作量乘以对应的单价。
在计件工资制度下，员工的工资是与其工作量直接相关的，这意味着高产出的员工可以获得比固定工资更高的收入，而低产出的员工则可能获得较少的收入。
这样的制度可以激励员工提高工作效率，争取更高的产出，从而获得更高的报酬。
然而，计件工资制度也存在一些问题。
首先，员工可能会为了追求更高的工资而忽视产品的质量和安全。
其次，对于某些工作而言，计件工资制度可能并不适用。
例如，在质量检查员的工作中，计件工资制度可能会让员工急于完成工作，从而忽略了对产品质量的仔细检查。
另外，对于计件工资制度的管理也需要一定的技巧。
公司工资核算流程
公司工资核算流程1.员工登记和档案管理：公司应先建立并维护员工的基本信息数据库，包括个人身份信息、员工合同、社保和公积金等信息。
当有新员工入职时，需要将相关信息录入系统，并为其开设个人工资账户。
2.出勤和工时记录：公司应设立相应的考勤和工时管理系统，员工需按要求签到或刷卡以记录出勤情况和工作时间。
工时数据可用于计算加班、请假和迟到等相关薪酬事宜。
3.薪资计算：薪资计算是根据员工的基本薪资、岗位补贴、绩效考核和薪酬福利政策等因素来确定的。
公司可以自行编制薪酬计算表，或者使用薪酬管理软件来自动生成计算结果。
在计算薪资时，需要考虑各类扣减和增加因素，如个人所得税、社保、公积金、罚款等。
为了确保薪资计算的准确性和合规性，公司需要进行薪资审核。
薪酬部门或财务部门会对薪资计算结果进行审查，检查计算公式是否正确，并核对相关凭证和数据。
审核的范围包括薪资计算表、考勤记录和税款申报材料等。
5.工资发放：一旦薪资计算结果经过审核无误后，公司可以进行工资发放。
通常采用银行转账方式将工资直接打款至员工的个人工资账户中，同时发送工资条或电子工资单给员工。
6.工资报表和记录：公司应当记载和整理好员工工资的相关报表和记录，包括薪资计算表、工资台账和缴税证明等。
这些信息可以用于管理和监控公司的薪酬支出，同时也可作为公司内部和相关机构的审计依据。
8.定期评估和调整：工资核算流程是一个不断演化和改进的过程。
公司应定期评估薪酬政策和流程的有效性，并作出相应的调整。
这样可以确保工资核算流程的准确性和高效性，同时还能满足员工的薪酬期望和公司的战略目标。
以上是一个较为完整的公司工资核算流程，不同公司和行业的具体情况可能会有所差异。
在实施工资核算流程时，公司应根据自身的情况和需求进行相应的调整和安排，以确保工资核算的准确性、合规性和公正性。
计时计件工资制度
佛山市友仁友信人力资源服务有限公司计时计件工资制度文件编号：SX-NK-ZW-04版本号：1.0编制：审核：批准：发行日期：生效日期：目录第1条目的 (3)第2条计件工资形式 (3)第3条产品定额的制定 (3)第4条计件工资的核算与发放 (3)第5条计件奖励细则 (4)第6条差额计件方法 (4)第7条计时薪酬构成 (5)第8条岗位工资 (5)第9条出勤工资 (6)第10条加班工资 (6)第11条奖金 (6)第12条工龄工资 (7)第一章计件工资第1条目的为提高企业生产效率，确保员工的劳动成果与企业效益挂钩，同时体现“按劳分配、多劳多得”的分配原则，特制定本制度。
第2条计件工资的形式1.个人计件企业根据员工个人生产的产品产量向其支付相应的报酬。
2．集体/班组计件其一般适用于那些要求班组员工共同努力才能完成而又不能单独计算个人产量和质量的工作。
第3条产品定额的制定产品定额应根据相关技术和企业生产统计数据确定，产品定额一旦确定，原则上在六个月内不再变动，但初次实行计件工资制的部门可以根据情况进行适时调整。
实行计件工资的部门如遇有下列任一情况，可以临时修改产品定额。
（1）引进了先进的技术，大大提高了生产效率。
（2）原材料规格改变。
（3）产品规格改变。
（4）生产机器工具的核算与发放。
第4条计件工资的核算与发放1.计件工资的核算（1）个人计件的单价计算公式：计件单价=单位时间工资标准*单位产品工时定额。
（2）班组计件的单价计算公式：班组计件单价=该班组所有员工单位时间岗位工资标准之和*该班组单位产品工时定额。
2.工资的发放不论是个人计件还是班组计件的员工，只要生产出的产品质量隔阂且未违反技术操作规程，均按计件单价计算的结果于每月5日获得相应收入。
班组计件所得总工资应按照该组成员的工作效率、考核结果、出勤状况等进行合理的分配。
第二章差额计件第三章计时工资。
工资计算方法及审核流程
工资计算方法及审核流程一、计件工资计件工资由核价员订好工价后由厂长助理审核，后由生产厂长最后审核，核价员根据审核后的工价计算工资，后发给计件员工，月底把计算好的计件工资交出纳统一核算。
（主管对不合理的工价可以提出见意，后由生产厂长审批）二、计时工资（加班按3元/小时）1、主管工资：月薪（按26天计算，特殊情况按厂长审批为准）2、三楼管理人员工资：月薪+加班费（3元/小时）3、后勤部、二楼及仓库计时人员工资：月薪+加班费+岗位补帖4、机修：月薪+浮动工资+打孔费+补帖（浮动工资为一楼毛产值+二楼净产值再乘以 4.3‰、补帖为二人平均工资*2%*厂长打分）5、喷砂工资：月薪+浮动工资（二楼净产值*2.2%）+加班费6、返修工资：月薪+浮动工资（二楼净产值*2.5%）+加班费7、组长补帖：一楼为240元*厂长打分、二楼为200元*厂长打分月底工资由出纳统一核算,工资有变动的要凭厂长签字的工资变更表方可更改.出纳算好工资后交厂长审核,后交公司王总审批方可发放工资厂部：2006年8月3日工厂采购、报帐及审批流程一、采购采购员要按仓库物料请购单采购物品，采购员要尽量货比三家，找更好的物料。
购进后要凭所开收据或发票到仓库入库，仓管员有权对所购物品提出异意，有问题要及时上报厂长审批。
采购员凭仓库入库单及收据到厂长处审批，出纳凭厂长签字后的入库单方可付款。
二、月结物料仓库凭客人送货单核对所购物品，并可查找以前所购相同物料，若有不同可上报厂长，入库单必须有采购及仓库签名方可交给客户，客户凭入库单月底到财务对帐，财务确认无误后交厂长审核，后打汇款审请，由厂长审核后到公司由王总审批付款三、运费及提货费运费必须有审请用车的经手人签名并注明用途，交厂长审批后到财务报帐。
提货时要提出审请，由厂长审核后到财务预支或垫付，后由厂长审批后报帐。
四、现金的支付所有现金的支付必须由厂长审批，若厂长不在时需打电话通知，后补签单据五、报帐财务凭厂长审批的报销凭证规类汇总，后交厂长审核，签字后方可报帐到公司每笔资金的支出必须由经办人、主管、厂长签字方可有效（正常费用）如遇到非正常费用需要请示公司总经理方可支付，厂长审权限为元厂部：2006年8月3日。
工资核算流程范文
工资核算流程范文工资核算是企业日常运营中一项非常重要的工作，涉及企业的薪酬体系、财务管理和员工福利等方面。
一个科学、规范的工资核算流程能够确保员工工资的准确、及时发放，并且有助于提高薪酬管理的效率和透明度。
下面介绍一个典型的工资核算流程。
第一步：编制工资核算计划在每个核算期开始之前，财务部门需要与人力资源部门沟通，明确当期需要核算的工资项目、员工变动情况以及参与核算的人员。
根据这些信息，财务部门制定工资核算计划，包括工资核算的具体时间表、人员组成和各个环节的具体任务。
第二步：收集工资核算所需的数据工资核算所需的数据主要包括员工的考勤记录、加班记录、请假记录、考核结果等。
财务部门需要及时向各个部门发放相关的表格或登记单，要求各个部门及时汇总相关数据并反馈给财务部门。
此外，还需收集员工的个人信息，如基本工资、绩效工资、岗位津贴、奖金、社保、公积金等。
第三步：核算工资核算工资的具体步骤包括：计算员工的标准工资，即基本工资、绩效工资等；计算各种补贴和津贴；计算各种扣款，如社保、公积金等；计算加班工资和奖金；根据员工的考勤记录和请假记录计算应扣工资；计算实际工资总额；计算应纳税额；计算发放工资的实际金额；制作工资单。
第四步：审批工资核算结果核算工资完成之后，财务部门需要将工资核算结果提交给相关部门进行审批。
审批的主要目的是核对工资核算的准确性和合理性，并确保工资的发放符合企业制度和政策。
审批程序一般需要有财务主管和人力资源主管共同参与。
第五步：发放工资经过审批的工资核算结果提交给财务部门的财务主管。
财务主管根据核算结果，将工资款项及时发放给员工。
发放方式通常有两种，一种是将工资款项打入员工指定的银行账户，另一种是发放现金。
第六步：做好相关记录工资核算完成之后，财务部门需要做好相关的记录工作。
记录包括员工的工资核算表、每月税务申报表、工资发放记录等。
这些记录对于以后的工资核算、员工查账和纳税申报等方面非常重要。
工时分类、统计、核算流程工资的核算流程（试行版）
车间工时分类、审批、统计、核算流程1、目的为保证2013年度《薪酬管理制度》的顺利执行，根据制度中生产员工人的工资核算模式改变，完善车间工资核算的准确，特制定以下流程：2、范围适用于机械公司各车间生产员工人。
3、流程3.1、工时分类3.1.1、计件工时：由技术中心工艺部门按生产工艺核定的生产工时。
3.1.2、计时工时：工艺部门无法按工艺核定的工时、无工艺要求由车间和公司临时安排的工作及出差等。
3.1.3、间断工时：无任何工作任务，由车间开出的间断单，间断时间最少为0.5天。
3.2、工时的审批3.2.1、计件工时的审批所有计件工时均由技术中心工艺部门审核后批准生效。
3.2.2、计时工时的审批:计时工时由车间主任审核，技术类项目由技术中心总工艺师审核，生产副总经理审批。
所有计时工时为谁安排，谁签字认可，经生产副总批准后生效。
3.2.3、间断工时的审批：由本人申请，车间主任审核，生产副总批准后生效。
3.3、工时的统计3.3.1、计件工时的统计：操作者完成零件（或产品）生产后，经检验合格后，按工艺流程卡填写工时报工单表单进行工时上报，表单填写要素为：指令号、产品名称、零件名称、图号、件数、准备工时、单件工时、操作者。
表单需由操作者、质检员、接收者或仓管员签字确认后上报车间统计员。
车间统计员对员工上报的工时按生产部下发的生产计划认真核对无误后，统计个人工时。
工时报工单按人整理为凭证保存（备查）。
3.3.2、计时工时的统计: 派工单注明开工时间完工时间工作内容计时工时一律凭派工单统计，统计员根据派工单上的开工时间和完工时间计算出计时工时，并按派工单上的信息注明工作内容以备查。
派工单整理为凭证保存（备查）。
操作者完成计时工作后填写计时工时表单，需检验的，按计件工时统计方法；不需检验的需由接收单位负责人签字确认。
表单填写要素为：指令号、产品名称、零件名称、图号、件数、计时时间、任务名称、操作者。
表单需由操作者、质检员、接收者或仓管员、车间主任签字确认后上报车间统计员。
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管理制度文件类型制度
文件名称计时、计件工资核算
的操作流程及规则文件编号RYGM-025
目前版本A/0 发布日期2013.12.01
修订记录
版本修订时间修订内容
文件审批
审批审核会签编制
总经办
2013.12.01
版本：A/0
（试行）
由于本厂的计时、计件工资种类多样，为了保证按时准确地核算员工的计时、计件工资，使每个员工每天都能明确地知道自己的工资收入，激励员工的劳动积极性，现要求厂区内部实行“日报制”核算，即设立《计时、计件工资日报表》，各班组组长每天按员工实际完成的产量和零星杂工的工时或工资，填报《计时、计件工资日报表》，经生产制造事业统计汇总，总助审批后送财务核算。
具体操作流程及规则要求如下：
1.《计时、计件工资日报表》以班组为单位，每天填报。
2.实行“日报制”后，当天完工的成品或半成品必须当天办理交接或入库。
（如果目前这种做法有一定的问题，建议可以根据企业实际情况进行一定的调整，但是最根本的目的是要能够对每个员工的具体工作进行计量与追踪。
计量是为了能够确认准确的生产量，追踪是为了能够在未来出现质量返修或者客户投诉等情况下准确核算计量数据，做到责任到人，见生产流程卡。
）
3.填表时必须按照表中规定的项目要求进行填写，根据不同单号、不同产
品、不同工序，确定接收数量，确认每个员工的不同产量及不同工价分别填列。
4.半成品生产的班组(如：冲压/点焊/机加工/等)每个员工当天完工
产品的总和应与当天下工序“接收数量”相符。
最后一道工序，每个员工的当天产量之和应与产品接收班组的当天产品交接单总数相符（半成品产品转序必须要有下工序班组长确认签字），产品交接单要与“日报表”
一并报送总助审核。
避免虚假数据，另外可以防止生产过程中盲目情况的出现）。
5.成品生产的班组（如：打印/包装）每个员工当天完工的产品总和必须
与当天入库数相符，并要与“接收数量”吻合。
成品入库单要随同“日报表”一并报送总助审核。
6.当天发生的零星派工的工资数额在“其他工资”栏目中填报，但必须附
有经批准的“加班申单”。
7.加班工资（必须提前填写加班申请单，经总助审批后签字确认后才能结
算），假日工资仍按原报表申报，不在此“日报表”中填报。
8.各班组当天的“工资日报表”在次日上午就餐前（11：30）上交，
经总助审批后由生产管理本部交到财务部。
2013.12.01
版本：A/0
9.各车间负责人在填写“日报表”时，要进行认真填写，如有表单不符、
数据不准、工价不对、手续不全、书写不清等现象应及时更正。
（此处可以设计相关表格，在录入电脑后能够自动生成相关的工资计量，车间产能统计等数据。
）
10.各车间班组的负责人应准确地掌握本车间班组的产品生产各工序的工价
标准，明确地通报给每个员工，使每个员工都能准确地计算和反映出自己当天的工效。
同时能核实统计核算工作的正确与否。
11.计时、计件工资日报，经总经理审批后开始执行。
总经办
2013-11-18。