内帐与外帐分别如何做账
内外账的区别及内账、外账的记账方法有哪些
内外账的区别及内账、外账的记账⽅法有哪些今天我们来讨论⼀下内外账，对于内外账，到底有什么区别呢?对于内账和外账都有哪些记账⽅法呢？下⾯就和店铺⼩编⼀起来学习⼀下吧，希望对您的⼯作有所帮助。
现在每个公司，都有内外账，我们要如何正确对待内外账呢?很多做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账。
可以告诉你⼀个很简单实现内外账⽅法：先做外账，外账凭证打两份，其中⼀份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证外账⼀般是往税局报的账，只要⾛发票的都要做到账⾥⾯。
内账⼀般是⽼板的私⼈账户(如各种银⾏卡)，也要有银⾏账本和现⾦账本。
记录各个银⾏的收⼊和⽀出。
摘要那还要写明款的来由。
最能反映公司的运营情况。
⽉底如需要还要向⽼板出⼀张资⾦状况表。
以显⽰该公司的现⾦状况，让⽼板合理的⽀配。
该账⼀般由出纳做，会计只做外账就可以了，可以监督⼀下。
对于内账⽽⾔，公司发⽣的每⼀笔业务、每⼀张原始凭证都要⼊账，也就是只要与公司的实际经济业务有关就要⼊账。
外账是对税务局的账务，⼊账的原始凭证必须合法，可以选择单据和制单据。
此外，还可以通过少做收⼊多做费⽤达到节税的⽬的。
内账与外账的区别在于：①内账要求单据真实、完整;外账要求单据是正规合法的发票、费⽤单据。
②内账要求真实、能反应实事，⽼板能看懂，不⼀定遵守会计计准则和税法规定;外账要求严格遵守会计准则和税法规定。
⼀、内账如何制作⒈内账的记账⽅法有两种：①复印原始凭证②⽤原始凭证贴签写明摘要事项，附“原始凭证见外账X年X⽉第X本凭证，记字X号”。
实际⼯作中，对于有两套账务的公司，会计往往内外账不能兼顾，在这⾥我们为会计⼈员提供⼀个简单并且能实现内外账⽅法，即：先做外账，外账凭证打两份，其中⼀份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证。
⒉内账有两种记法:①流⽔账，，即所有收⽀都按顺序记清楚，并随时可以结出余额;②正规的记账⽅法即从凭证到账簿甚⾄报表，原始单据可以包括各种实际发⽣的⽩条，全部真实在内掌上反映。
小企业是如何做外账和内账的？
小企业是如何做外账和内账的？企业一般会有两套账：外账和内账。
外账是向外报送的账，而内账是企业真实的账。
由于一些经济业务没有取得原始凭证或取得的是不合规凭证，这些业务无法做入外账中，只能做到内账中去。
因此，企业有时不得不保留二套账。
但也有企业故意造假，为了避税，在外账中故意少计收入或多记成本。
在实际操作中，可以先做外账，然后打印两份凭证，其中一份做内帐附件，这样查内帐就很简单容易找到原始凭证了。
一般而言，外账要比内账简单些，只要根据原始做，控制好税金这块就行了。
而内账则相对比较复杂，一方面要准确记录处理经济业务，月底核算产品成本。
另一方面还要管理好往来账，与库房，采购部，销售部月月对账，如有不对之处还要找出原因。
建议先学好外账，再学好内账，由浅到深，由易到难。
做外账、内账的企业的一个大概流程：内账核算是正着做的，就是根据平时的经济业务一步步的做，到月底核算成本，结转损益，算出利润。
而外账核算是倒着做的，先要确定所得税，所得税每季度交一次，但每个月都要确定好利润，这样季度利润才好控制。
然后再算出多少成本，其实外账核算关键是要计算出成本。
果你的税负低于3个点，可以考虑增加外账收入，或者加大成本的报销力度。
同时，还要注意增值税专用的开具和使用，要按照规定及时开具，不能有遗漏或者错误，否则会被税务部门认为是偷税漏税的行为。
除了增值税，企业还需要关注所得税。
所得税的计算公式为：应纳税所得额=营业收入-营业成本-期间费用-所得税前净利润-减免所得税-弥补以前年度亏损。
其中，减免所得税和弥补以前年度亏损可以降低所得税的负担。
此外，还需要注意所得税的申报和缴纳时间，不能拖延或者违规操作，否则会被税务部门追究责任。
最后，企业还需要关注其他税种，比如城镇土地使用税、房产税、印花税等。
这些税种的计算方法和申报流程都不同，需要企业根据自身情况进行合理的规划和控制。
同时，还需要关注税法的变化和政策的调整，及时调整经营策略和税务策略，以保证企业的合法合规经营。
关于内帐和外帐【会计实务操作教程】
仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力
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关于内帐和外帐【会计实务操作教程】 一、内帐和外帐的含义以及他们的区别内帐具体就是应收、应付。这两 本帐都真实的反映着企业的财务状况和盈利多少。外帐就是关与纳税的 那几本帐，如：应交税金——应交增值税等、一些财务人员都会尽量把 盈利的数量做底，或者做亏。以达到少交税或者不交税的目的。 内账是最真实反应你们公司运营情况，因此在做账方面公司发生的每 一笔业务都要做到账里面，不管取得的原始凭证合不合法，只要是公司 实际发生的经济业务都要入账。其按真实的业务单据做账，对单据要求 不严，只要真实完整即可。外账主要是对税局，因此做进账里面的原始 凭证都必须合法，如果你们公司想少交税的话，就要把收入做少，把费 用做大。从内账中筛选出正规合法的发票、费用单据做账，票据要求合 法； 外账要严格按会计准则和税法规定来做，内账不一定要严格按会计 准则和税法规定来做，但一定要真实反应实事，老板看的懂就更好了。 实际工作中，对于有两套账务的公司，会计往往内外账不能兼顾，在 这里我们为会计人员提供一个简单并且能实现内外账方法，即：先做外 账，外账凭证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很容易找到 原始凭证。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知
内帐与外帐分别怎么做账
内帐与外帐分别怎么做账内帐与外帐分别怎么做账1、有些单据拿到外账做了,那内账还要不要做呢?如果是内账也要做进去的话,那不是没有原始凭证了吗?原始凭证(这种最省事，但成本比较高2、用原始凭证贴签写明摘要事项，再多一句“原始凭证见外账X 年X月第X本凭证，记字X号”就可以了内账当然要做不然怎么叫经济的真实反应呢？方法有2种复印公司有时候购买一些材料没发票,我们就做在内账上,外账不反映,仓库的外账也不反映,车间领用后要计算成本,也只在内账上反映,外账不计入这部分成,这样做对吗?这样不是成本少了,税要多交??请大伙说说意见,怎样才能使二者的成本接近,没有发票是无法计入成本的，因此，会造成利润虚高，而多缴纳所得税，解决问题，一种出售时也不开发票，另一种取得相应发票或用其他可作帐的发票冲。
没有发票的大部分的是一些辅料,而客户一般是要发票的,所以出售时不开票在我们公司还不大行,我想你的第二种方法比较适应我们公司。
还想问一下,如果出售产品时没开票,那外账上的成本不能结转,产品会一直留在账上,这样账实不符,担心税务局会查到,该怎么办呢.谢谢你可以先把那批材料做暂估入帐,然后再去买发票,普通发票也可以是生产企业还是商业企业？生产企业：下次生产同样产品时，入库数量少写这些不开发票的产品，增加单位成本，减少数量，如对产品成本影响较大，则可以在采购原料时，就少开票。
不过，这样容易对企业的仓库帐产生混乱，因此，不开票的产品，同样报税不会产生以上问题。
我说的是我们购入材料或费用支出时,经常有好多没发票,所以,我账上的现金就涨了,就太多了,我有点吃不消啊,现金四十万,有点太多了吧,大家帮我转移一下现金吧,谢谢了!我的公司是搞室内装饰、设计的，也是存在这样的问题！购入材料或费用支出，经常有好多没发票。
几年下来，现在账面现金余额已经达到了100多万了;外帐+未入帐收入-未入帐费用=内帐内账有两种记法:一是流水账,所有收支都按顺序记清楚,并随时可以结出余额;,二是按照正规的记账方法从凭证到账簿甚至报表,但只是原始单据可以有各种实际发生的白条,全部真实地反映到内账上去,但这样到月末时会和外账的原始单据使用发生矛盾,所以月末外账需要使用合法原始票据时,需要在内账的记账凭证摘要栏写明该凭证用于外账哪张记账凭证号了,以备查找.我这里有两盘账，内外账，如果内账帮外账付货款，有什么好的方法，内账有自己的银行账户，外账也是。
内帐和外帐
如何做好内账和外账攻略（转）如何做好内账和外账攻略一、内账和外账都需要附带原始凭证吗？1、企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。
2、无法在外账处理的账务，其原始票据粘连在内账凭证后；在外账中反映的账务，其原始票据无法附在内账中，可在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”以方便查阅或以复印件代替，但应考虑复印多少及成本问题。
二、什么票据可以做外账？只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据，都可以用来记账，但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况，不要见票就做，还要把握投入产出平衡。
三、内账和外账的现金日记账的数额（就是库存现金）相差很大怎么办？1、内账就是公司内部真实账目，一般的公司存现金的比例不会很大。
2、外账是对外的套账，存在一定的虚假成份。
按库存现金管理规定，只要三至五天的零用现金，因此也不可能很大。
但由于相当部门现金实际已经支付了，但无法在外账中反映，从而造成外账的现金偏大。
目前比较简单的方法是把这部分现金以往来款形式转出去。
四、做外账跟做内账最大的区别是什么？内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，还有外账不允许列支的部分费用，比如白条，或者送礼的灰色支出什么的。
内账应该是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起应该是企业真实经营状况。
五、内账好做还是外账好做？当然是内账好做。
内账就是内部使用的账，也是最真实的账，按照会计准则按部就班就可以了，外账的话，很多单位都掺假，为了粉饰效益或者逃税等目的，所以要想尽各种办法把账做得漂亮，还要担心风险。
有时也未必，仁者见仁，智者见智，内账做准难，做到利于管控更难，外账做规范难，做到以假乱真更难六、外账和内账应该如何分开做？1、因为内账是内部管理的，所以所有真实业务发生的单据都要做。
2、外账是应付税务局等部门的，账是“做”出来的，采用的是选择性单据。
很多做两套账的企业，做内账顾不了外账，做了外账又顾不了内账。
外帐与内帐的区别及操作方法
外帐与内帐的区别外帐是企业对外开放的帐，可以接受相关部门的检查，像税务、工商、银行等部门。
外账是根据会计制度及税法规定做的帐，每张原始凭证都是真实、合理、合法的发票。
有些企业的外帐经过会计的人工灵活处理，少做收入，多做成本与支出，做成假帐，达到少交税款目的，外帐是纳税申报的依据，税务局是凭此帐来收税的。
所以外帐不一定反映企业的真实财务状况。
内帐就是给企业老板看的帐，它不一定要求会计，按照会计制度及税法规定做帐，每张原始凭证不一定是发票，还包括收据。
有些企业的内帐是部分帐，就是所有收据的收入与支出的帐，像这样的企业，真实帐＝外帐+内帐；有些企业的内帐就是一套真实帐，发票的收入支出与收据的收入支出都做在内帐里，企业老板一看内帐，就知道他的真实财务壮况。
内帐是企业的不定时炸弹，一定要藏得很隐蔽，要不然内帐被税务查到，就要补交税款还要罚款。
隐藏内帐，我的方法很给力！像用友、金碟、管家婆、速达、新中大等财务软件、进销存管理软件，都可以做成“远程”，把做帐的电脑放在老板的家里，会计在财务室远程做帐，所有的数据都在家里。
这种方法，既可以隐藏内帐，又可以防止税务突然查帐，还可以把单机版的财务软件改成互联网，为企业省下一大笔购买网络版软件的费用！如果需要这方面的技术服务，加我的扣扣号（1三9四三13零八八），我可以上门服务，希望有机会为您服务，成为您电脑财务上的顾问!内帐会计一定要和企业老板沟通，告诉他做内帐有风险，要保护内帐的安全隐蔽性，一定要得到老板的支持。
要不然老板本身有风险，我们会计也有风险外帐与内帐的操作方法中国是按发票收税的，这就给企业做内外两套帐带来方便。
理解了外账的内容，外帐也就不难做了，你只要把取得发票的收入与支出按照会计制度及税法规定做好记帐凭证、登记帐簿、再出报表。
最关健的是：没有发票的收入与支出一定不能经过企业银行帐户，要走老板的私人银行帐户或者现金。
公私银行帐户绝不能混用，要不然，很容易看出帐外有帐。
内外账都有哪些处理关系呢
内外账都有哪些处理关系呢一，内外账的联系1、税费内帐一般不对税费进行具体核算，但也不是不可以核算税，且所有税费对内帐最终都是一项费用，并且以外帐实际申报缴纳的金额计入管理费用—XX税。
如果内帐核算税，那么内外帐核算的差额，挤入内帐的营业外收支—税费损益。
2、单据一般而言，外帐不可能也不宜完全凭空捏造，大多数合规单据依然是外帐的基础，并按适当的方式在内外帐之间分配使用。
3、分录同一笔业务，内外帐分录有可能一样，也有可能不一样，这是由其各自不同的目的决定的（详见《内外帐分录处理实务》课件）。
4、税收筹划国内讲座，都有意无意的避谈了内外帐的筹划区别，所以，那些东东几乎也就是骗人的毫无用处的纸上谈兵。
真正的实务性筹划，必然应该以内帐效益最大化为目的（当然前提是外帐必须合规）。
就算是一件从头到尾都完全合理合法的业务，内外帐的计算与筹划，本质上也是有区别的，核心是税的考虑角度不同：单件（外帐：税率）与整体结果（内帐：税负）二实务中常见的内外帐表现形式1、“一内一外、平行独立核算”模式核心是各自独立核算，独立完成自己的责任。
比如外帐直接完成应付税务的责任，内帐直接为管理提供真实可靠的数据。
缺点是多数业务都会在内外帐重复记录，加大了工作量，且单据在外帐，加大了内审的难度。
注意，这是只有一块牌子的情形，如果是“一个老板、一套班子、几块牌子”的情形，则内帐只有一套，但一个牌子会对应一套外帐哦。
2、“内帐+外帐=真账”的互补模式核心是避免重复记账，即一笔业务，只能在一个账里进行记录，减轻了工作量。
即内帐只记录不宜在外帐反映的，其余的都在外帐记录。
但必须注意，内外帐的核算口径必须一致，否则无法合并出真账。
缺点是没法解决内外帐存在天然性核算不同的业务，且统一的资金账户，极易暴露、留下追查线索。
3、一套帐模式核心是：表面上只有一套帐，对老板与会计，大家都摆脱了二套帐的心理压力。
但实质上还是离不开二套帐的外帐思路与方法。
缺点是：其实质上还是二套帐，因为国内不可能有屁股干净的企业，那些不合规的业务，还是必须掩盖，且操作复杂，这样就要求会计必须有较高的业务素质、经验与能力。
内外账方法
内外账方法
一、方法：采用内账反映全部，外账反映对外账表。
（1）、内账核算：反映全部，其中外账未反映的部份采用原始单据为依据，外账的原始单据
放外账凭证，内账号附审批支付的复印件汇总数，并说明外账的凭证号。
（2）、外账核算：按税务要求，反映报税的全部收支原始凭证。
（2.1）资金预算收入处理：内外账预算分别编制，要开票及收款入公账的客户收入全部计
入外账，不用开票且收入款可入私人账的客户收入计入内账。
（2.2）采购支出及费用支出：公账户的采购支出及费用支出全部入外账，一般应取得发票
及小票。
（2.3）税务规划：
每年按客户挑选，按需开发票及货款必须入公账户的客户考虑增长因素编制收入预算。
根据年度销售收入及毛利率预算，计算出当年需出货量和销售成本，并根据期初库存计算当年生产量（金额）。
根据收入，成本计算当年流转税额及期未应交税款。
根据上年数及变动测算当年的管理费用及销售费用。
根据融资合同测算财务费用。
根据上述收入及成本费用计算本年利润及净利润
（3）外账与内账差异的处理：
（3.1）未计入外账的收入，直接计入内账作为收入，外账的实际收入直接计入内账收入。
（3.2）外账的支出避税部分，为方便与外账核对及反映外账的实际数，内账照搬过来做一
遍，收回的现金存入账户，借：现金，贷：对应科目的费用。
冲销后内账直接反映了
公司的实际收支。
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内帐与外帐分别如何做账
1、有些单据拿到外账做了,那内账还要不要做呢?如果是内账也要做进去的话,那不是没有原始凭证了吗?原始凭证(这种最省事，但成本比较高
2、用原始凭证贴签写明摘要事项，再多一句“原始凭证见外账X年X月第X本凭证，记字X号”就可以了内账当然要做不然怎么叫经济的真实反应呢？方法有2种
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公司有时候购买一些材料没发票,我们就做在内账上,外账不反映,仓库的外账也不反映,车间领用后要计算成本,也只在内账上反映,外账不计入这部分成,这样做对吗?这样不是成本少了,税要多交??请大伙说说意见,怎样才能使二者的成本接近,没有发票是无法计入成本的，因此，会造成利润虚高，而多缴纳所得税，解决问题，一种出售时也不开发票，另一种取得相应发票或用其他可作帐的发票冲。
没有发票的大部分的是一些辅料,而客户一般是要发票的,所以出售时不开票在我们公司还不大行,我想你的第二种方法比较适应我们公司。
还想问一下,如果出售产品时没开票,那外账上的成本不能结转,产品会一直留在账上,这样账实不符,担心税务局会查到,该怎么办呢.谢谢!!!!!!!!!
你可以先把那批材料做暂估入帐,然后再去买发票,普通发票也可以是生产企业还是商业企业？
生产企业：下次生产同样产品时，入库数量少写这些不开发票的产品，增加单位成本，减少数量，如对产品成本影响较大，则可以在采购原料时，就少开票。
不过，这样容易对企业的仓库帐产生混乱，因此，不开票的产品，同样报税不会产生以上问题。
我说的是我们购入材料或费用支出时,经常有好多没发票,所以,我账上的现金就涨了,就太多了,我有点吃不消啊,现金四十万,有点太多了吧,大家帮我转移一下现金吧,谢谢了! 我的公司是搞室内装饰、设计的，也是存在这样的问题！购入材料或费用支出，经常有好多没发票。
几年下来，现在账面现金余额已经达到了100多万了！！！;
外帐+未入帐收入-未入帐费用=内帐
内账有两种记法:一是流水账,所有收支都按顺序记清楚,并随时可以结出余额;,
二是按照正规的记账方法从凭证到账簿甚至报表,但只是原始单据可以有各种实际发生的白条,全部真实地反映到内账上去,但这样到月末时会和外账的原始单据使用发生矛盾,所以月末外账需要使用合法原始票据时,需要在内账的记账凭证摘要栏写明该凭证用于外账哪张记账凭证号了,以备查找. 我这里有两盘账，内外账，如果内账帮外账付货款，有什么
好的方法，内账有自己的银行账户，外账也是。
:
可以作借款处理，把款项用现金的方式存入外账的开户银行，再汇出作货款
但是分录怎样写啊
从其他应收或其他应付科目走.最好挂私人名.
外账借银行存款
贷其它应付款
内账借银行存款(外账户)
贷银行存款(内账户),
以上内账不对外时.
我一直在做内账很长时间了，不知和外账有什么区别？
我这里只记每月费用、应收、应付、入库、出库。
没有固定资产、没有折旧，我也不知道会计是怎么算的，也没听说会计核过固定资产，会计从来不让我看外账，
我只见过税单，能知道是怎么报税的，可我是小规模纳税人也学不到更多的内容。
请问大家一开始是从出纳、做内账锻炼出来的吗？
因为内账是内部管理的，所以所有单据都要做)
外长是应付税务局一类的，账是“做”出来的，可以选择单据和制单据
很多做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账可以告诉你一个很简单实现内外账方法：先做外账，外账凭
证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证
外帐一般是往税局报的帐,只要走发票的都要做到帐里面.
内帐一般是老板的私人帐户(如各种银行卡),也要有银行帐本和现金帐本.记录各个银行的收入和支出.摘要那还要写明款的来由.月底如需要还要向老板出一张资金状况表.以显示该公司的现金状况,让老板合理的支配. ‘该帐一般由出纳做,会计只做外帐就可以了,可以监督一下.
我是一名新手,在一家经销服装、化妆品公司做内帐,在帐务处理过程中不需要做税收这部分,处此之外,其他的我都要入帐。
那我在计算该公司的成本及利润时应该如何处理呢？帐务处理中从银行中交付的增殖税该放入那个科目呢？
没有分别的是内帐和外帐的帐务处理方法是相同的，都是按会计专业知识去处理。
有分别的是在于避税，内帐是按含税价核算的，外帐核算的是不含税价。
内帐核算的应交税金在主营业务税金及附加中列入。
内账中从银行中交付的增值税及其他税都可以在管理费用科目下设税金及附加进行核算。
不用计提，每月交多少就直接做。
其他内账和外账的账务处理方法是一样的。
我公司是汽车销售的，客户买一辆车票面金额80000，实际收取他也是80000元，但我们拿出其中的2000给介结这笔
生意的那人，这其中的差价该做什么处理？分录又该如何呢？在些先谢谢各位高手的指教了:
我提议，那2000元做内账吧，不要在外账反应就行，免得麻烦。
做现金折扣是需要销售合同上注明的，建议：支付2000元时候，补作一笔借款单挂个人往来，然后只有拿其他发票报销冲帐了，这部分没有什么好办法。