青海春天2019年财务风险分析详细报告
青海春天2019年财务状况报告
青海春天2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况青海春天2019年资产总额为240,877.08万元，其中流动资产为124,510.19万元，主要分布在存货、货币资金、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的35.36%、22.24%和19.33%。
非流动资产为116,366.89万元，主要分布在长期投资和无形资产，分别占企业非流动资产的59.19%、9.45%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产240,877.08 100.00 243,551.12 100.00 242,960.09 100.00 流动资产124,510.19 51.69 166,449.48 68.34 181,108.89 74.54 长期投资68,874.26 28.59 36,869.45 15.14 33,347.32 13.73 固定资产0 0.00 13,453.19 5.52 10,037.1 4.13 其他47,492.64 19.72 26,779 11.00 18,466.79 7.602、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的35.36%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的27.14%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产124,510.19 100.00 166,449.48 100.00 181,108.89 100.00 存货44,031.92 35.36 44,057.66 26.47 39,842.23 22.00 应收账款20,132.98 16.17 15,044.18 9.04 10,593.3 5.85 其他应收款0 0.00 211.92 0.13 114 0.06 交易性金融资产6,100 4.90 21,058.13 12.65 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金27,689.54 22.24 31,024.37 18.64 20,623.89 11.39 其他26,555.75 21.33 55,053.21 33.08 109,935.47 60.703、资产的增减变化2019年总资产为240,877.08万元，与2018年的243,551.12万元相比有所下降，下降1.1%。
青海春天2020年一季度财务分析详细报告
青海春天2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况青海春天2020年一季度资产总额为238,700.66万元，其中流动资产为123,417.29万元，主要分布在存货、预付款项、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的36.74%、20.56%和19.94%。
非流动资产为115,283.37万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的59.74%、11.03%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产238,700.66 100.00 245,338.43 100.00 242,960.09 100.00 流动资产123,417.29 51.70 168,694.04 68.76 185,135.23 76.20 长期投资68,874.26 28.85 46,769.45 19.06 33,347.32 13.73 固定资产12,719.29 5.33 13,190.53 5.38 10,037.1 4.13 其他33,689.83 14.11 16,684.4 6.80 14,440.44 5.942.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的36.74%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.87%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产123,417.29 100.00 168,694.04 100.00 185,135.23 100.00 存货45,340.14 36.74 41,901.94 24.84 38,319.3 20.70 应收账款20,942.52 16.97 19,440.41 11.52 12,883.57 6.96 其他应收款0 0.00 0 0.00 1,393.56 0.75 交易性金融资产24,605.49 19.94 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 104.96 0.06 货币资金6,083.71 4.93 53,688.57 31.83 27,665.5 14.94 其他26,445.43 21.43 53,663.11 31.81 104,768.34 56.593.资产的增减变化2020年一季度总资产为238,700.66万元，与2019年一季度的245,338.43万元相比有所下降，下降2.71%。
青海春天2021年一季度财务风险分析详细报告
青海春天2021年一季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为89,402.42万元，2021年一季度已经取得的短期带息负债为0万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供111,065.25万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕21,662.83万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为18,419.76万元。
5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源保证。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供111,355.83万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为89,402.42万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少4,351.31万元，预付款项增加1,690.69万元，存货减少225.89万元，其他流动资产增加719.25万元，共计减少2,167.26万元。
应付账款减少88.57万元，预收款项减少203.7万元，应付职工薪酬增加22.71万元，应交税费减少81.86万元，其他流动负债增加13.08万元，共计减少338.34万元。
经营性资产增减变化表(万元)经营性负债增减变化表(万元)4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为-883.21万元，存货为45,114.25万元，应收账款为16,591.21万元，其他应收款为0万元，应付账款为94.26万元，货币资金为8,090.22万元。
青海春天2018年财务风险分析详细报告
青海春天2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为111,313.27万元，2018年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供161,181.14万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕49,867.87万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为52,082.51万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是58,947.9万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为65,813.29万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为72,678.68万元，在5年之内偿还的贷款总规模为86,409.46万元，当前实际的长短期借款合计为1,323.5万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但企业经营业务亏损。
资金链断裂风险等级为1级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
青海春天2020年财务分析详细报告
青海春天2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况青海春天2020年资产总额为220,617.1万元，其中流动资产为124,325.41万元，主要以存货、预付款项、货币资金为主，分别占流动资产的35.43%、20.98%和14.55%。
非流动资产为96,291.69万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的32.65%、20.08%和17.28%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产243,551.12 100.00240,877.08100.00 220,617.1 100.00流动资产166,449.48 68.34124,510.1951.69124,325.4156.35存货44,057.66 18.09 44,031.92 18.28 44,043.1 19.96 预付款项12,265.32 5.04 24,072.04 9.99 26,083.72 11.82 货币资金31,024.37 12.74 27,689.54 11.50 18,087.38 8.20非流动资产77,101.64 31.66116,366.8948.31 96,291.69 43.65固定资产13,453.19 5.52 0 - 31,439.41 14.25 长期股权投资36,769.45 15.10 68,874.26 28.59 19,333.93 8.76 无形资产13,752.66 5.65 10,999.37 4.57 16,636.11 7.542.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的56.41%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产166,449.48 100.00124,510.19100.00124,325.41100.00存货44,057.66 26.47 44,031.92 35.36 44,043.1 35.43 预付款项12,265.32 7.37 24,072.04 19.33 26,083.72 20.98 货币资金31,024.37 18.64 27,689.54 22.24 18,087.38 14.55 应收账款15,044.18 9.04 20,132.98 16.17 16,264.77 13.08 交易性金融资产21,058.13 12.65 6,100 4.90 3,162.83 2.54 其他流动资产42,768.22 25.69 2,184.79 1.75 1,927.45 1.55 应收股利19.66 0.01 102.62 0.08 1,591.7 1.283.资产的增减变化2020年总资产为220,617.1万元，与2019年的240,877.08万元相比有所下降，下降8.41%。
600381青海春天2022年财务分析报告-银行版
青海春天2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，青海春天资产总计持续下降。
2021年资产总计为184,812.09万元，比2020年下降16.23%，而2022年资产总计为155,922.92万元，比2021年又下降了15.63%。
从这三期来看，青海春天负债总计持续下降。
2021年负债总计为2,764.04万元，比2020年下降79.84%，而2022年负债总计为2,629.9万元，比2021年又下降了4.85%。
从这三期来看，青海春天的营业收入持续增长。
2022年营业收入为16,017.81万元，比2021年增长25.37%，这一增长速度是在2021年增长2.81%的基础上取得的。
青海春天2022年净利润为负28,755.03万元，比2021年亏损大幅度的减少，减少15.66%。
而2021年企业净利润比2020年减低22.20%。
从这三期情况看，企业净利润并不稳定。
三期资产负债率分别为6.21%、1.5%、1.69%。
经营性现金净流量三期分别为-7,795.1万元、-6,393.38万元、-3,182.12万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降15.63%,负债下降4.85%。
收入与资产变化不匹配，收入增长25.37%,资产下降15.63%。
净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为-15.66%，资产增长率为-15.63%。
资产总额大幅度下降，营业收入却大幅度增长，亏损在增加。
资产、收入、盈亏变化不匹配。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续下降趋势。
总负债分别为13,707.95万元、2,764.04万元、2,629.9万元，2022年较2021年下降了4.85%，主要是由于短期借款等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。
营业收入分别为12,426.63万元、12,776.4万元、16,017.81万元，2022年较2021年增长了25.37%。
青海春天2021年一季度财务分析详细报告
青海春天2021年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况青海春天2021年一季度资产总额为207,509.79万元，其中流动资产为112,549.31万元，主要以存货、预付款项、应收账款为主，分别占流动资产的40.08%、24.04%和14.74%。
非流动资产为94,960.48万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的32.57%、20.15%和16.91%。
资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产245,338.43 100.00238,700.66100.00207,509.79100.00流动资产168,694.04 68.76123,417.2951.70112,549.3154.24存货41,901.94 17.08 45,340.14 18.99 45,114.25 21.74 预付款项13,342.33 5.44 25,368.82 10.63 27,059.51 13.04 应收账款19,440.41 7.92 20,942.52 8.77 16,591.21 8.00非流动资产76,644.39 31.24115,283.3748.30 94,960.48 45.76固定资产13,190.53 5.38 12,719.29 5.33 30,928.38 14.90 长期股权投资46,769.45 19.06 68,874.26 28.85 19,133.93 9.22 无形资产13,704.37 5.59 10,202.73 4.27 16,062.53 7.742.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的64.13%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
青海春天2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为89,177.07万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供122,496.67万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕33,319.59万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为33,789.54万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是34,370.32万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为34,951.1万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为35,531.87万元，在5年之内偿还的贷款总规模为36,693.43万元，当前实际的长短期借款合计为42.97万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源保
内部资料，妥善保管第页共1 页。