现品票管理规定
现行发票管理制度
现行发票管理制度一、引言发票是指在经济交易中所用的凭证，是商家向消费者提供商品和服务以及实施经济活动的一种凭证，其功能是及时记录经济交易和保障消费者权益。
因此，发票管理制度的健全和规范对于企业的经济效益和稳定经营至关重要。
随着社会经济的发展和技术的进步，发票管理制度也在不断完善和提升，以适应时代的需求和要求。
二、现行发票管理制度的基本情况1. 发票种类根据不同的用途和对象，一般可以将发票分为增值税发票、营业税发票、国税发票、地税发票等不同种类。
在中国，增值税发票是最常见的一种发票，它是税务部门为了便于纳税人进行报税、核算纳税、税收监管管理而统一设计制作的一种票据。
2. 发票的开具和填写发票的开具应当符合税法规定的要求，包括发票抬头、开票日期、购买方信息、商品或服务信息、金额等内容。
同时，在填写发票时，必须确保准确、清晰、规范，避免出现错误和遗漏。
3. 发票的领用和存放发票的领用应当严格按照税务部门的规定进行，领用前必须经过登记和核准。
在领用后，必须做好发票的妥善保管，避免遗失和错用，保证发票的完整性和真实性。
4. 发票的使用和管理在使用发票时，必须按照规定的程序进行，不得违规开具发票或者篡改发票内容，否则将会受到行政处罚和法律责任。
同时，必须加强对发票的管理工作，建立健全的发票管理制度和内部审计机制。
5. 发票的报销和归档发票作为一种凭证，经常会用于企业的报销和财务核算。
因此，在报销过程中，必须严格按照规定的程序和要求进行，确保报销的合法合规。
同时，在报销后，必须对发票进行归档和保存，以备查验和审计。
以上是现行发票管理制度的基本情况，接下来将对发票管理制度存在的问题和改进的措施进行分析和讨论。
三、发票管理制度存在的问题1. 发票管理制度不够规范在实际操作中，一些企业对发票管理制度的要求和规定不够重视，导致发票管理混乱，存在空白发票被挪用、虚开发票等违法行为。
2. 发票填写不规范一些企业在填写发票时存在错误和不规范的情况，导致发票的真实性和完整性受到影响，不能对购买和销售的商品和服务进行准确记录。
关于发票方面的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强发票管理，规范发票开具、使用、保管和稽核工作，保障国家税收收入，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于中华人民共和国境内所有从事生产经营活动的单位和个人（以下简称纳税人）以及开具、使用、取得发票的单位和个人。
第三条发票是税务机关依法征收税款的重要依据，是财务会计核算的原始凭证，是加强经济管理的重要手段。
第四条发票管理应当遵循合法、规范、便捷、高效的原则。
第五条国家税务总局主管全国发票管理工作，地方税务机关负责本行政区域内的发票管理工作。
第二章发票的种类与式样第六条发票的种类分为增值税专用发票、普通发票和专业发票。
第七条增值税专用发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务以及进口货物时，开具的一种专用发票。
第八条普通发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务时，开具的一种发票。
第九条专业发票是专门用于某一行业或者某一经营活动的发票，如运输发票、建筑安装发票等。
第十条发票的式样由国家税务总局统一规定，地方税务机关负责印制。
第三章发票的开具与使用第十一条纳税人应当按照下列规定开具发票：（一）销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票；（二）进口货物的，应当开具增值税专用发票；（三）收购废旧物资的，应当开具普通发票；（四）提供应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票。
第十二条纳税人开具发票时，应当如实填写发票内容，不得开具虚假发票。
第十三条纳税人不得转借、转让、代开发票。
第十四条纳税人应当按照下列规定使用发票：（一）发票应当由专人保管，不得遗失、损毁；（二）发票应当按照规定的期限保存，不得擅自销毁；（三）发票应当妥善保管，不得擅自篡改；（四）发票应当按照规定的用途使用，不得用于非法目的。
第四章发票的保管与稽核第十五条纳税人应当建立健全发票保管制度，确保发票的安全、完整。
货物发票管理制度模板
一、总则第一条为规范公司货物发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及货物销售、采购、报销等业务环节的发票管理。
二、发票种类及使用第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，由销售方开具，购买方作为扣税依据。
2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人销售货物或者提供应税劳务，由销售方开具，购买方作为记账依据。
3. 其他发票：如临时经营发票、收据等，根据业务需要，按照国家相关规定开具。
第四条发票使用：1. 销售方在销售货物或提供应税劳务时，必须向购买方开具合法、有效的发票。
2. 采购方在采购货物时，必须索取销售方开具的合法、有效的发票。
3. 报销方在报销费用时，必须提供合法、有效的发票。
三、发票管理职责第五条财务部门：1. 负责发票的购买、领用、保管和核销工作。
2. 指导、监督各部门发票使用情况。
3. 定期对发票进行盘点，确保发票数量、种类与账目相符。
第六条销售部门：1. 负责销售货物的发票开具工作。
2. 确保发票内容真实、完整，符合国家相关规定。
3. 及时将发票转交财务部门进行核销。
第七条采购部门：1. 负责采购货物的发票索取工作。
2. 确保发票真实、合法，符合国家相关规定。
3. 及时将发票转交财务部门进行核销。
四、发票报销及审核第八条报销方在报销费用时，必须提供合法、有效的发票。
第九条审核部门：1. 对报销方提供的发票进行审核，确保发票真实、合法、有效。
2. 对发票内容进行核对，确保与实际业务相符。
3. 对不符合规定的发票，不予报销。
五、发票违规处理第十条对违反本制度规定，有下列行为之一的，按以下规定处理：1. 伪造、变造发票的，依法追究刑事责任。
2. 擅自印制、出售发票的，依法追究刑事责任。
3. 丢失发票的，按照国家相关规定进行处理。
4. 未按规定开具、索取发票的，给予警告或罚款。
六、附则第十一条本制度由财务部门负责解释。
装配部现品票使用规范[模板]
![装配部现品票使用规范[模板]](https://img.taocdn.com/s3/m/8de1c4cfdd36a32d72758149.png)
1．目的：保证出货数量准确，标识正确，预防错混料，避免客户投诉及维护公司信誉。
2. 术语：3.具体内容统计员根据产线日记划所生产的成品打印现品票，并做好发放数量记录，各线送检员负责使用。
3.1.白夜班统计员根据对班日计划所生产的订单号，物料编码，机型，颜色，数量等相应内容打印现品票，输入信息时要仔细认真，有专用现品票格式的客户要用专用现品票（如宇龙，华勤，比亚迪，华宝等）。
3.2.打印好后仔细核对每栏信息是否正确，正确后根据日计划生产数量复印使用，复印好后检查页面是否清晰，完整，确认无误后加盖现品票专用章，根据产线线别整理好现品票，并做好登记记录，等待对班送检员来领取。
3.3．各线送检员来上班后，到对班统计员处领取当天所使用的现品票，核对好数量，并在《领取现品票登记本》上签名.3.4．各线送检员领取现品票后，根据日计划仔细核对每栏信息是否正确，正确后方可使用，同时监督对班的产线上的现品票是否清理完，如未清理完不可混在一起，应要求对班无条件清理干净。
3.5.因物料异常及其他重大品质事故需中途转拉，要清点出货数量所用的现品票与剩下的现品票相加，是否与在统计员处所领取的现品票数量是否一致，如发现少或多的现象，应立即报告上司，并对当天所生产的产品及库存进行全检及对生产现象进行搜查，直到两处现品票数量一致为止。
3.6.使用过程中人为愿因导致有现品票破损，不清晰，应拿破损，不清晰的现品票到统计员处换取，不可私自拿去复印使用。
3.7.复检人员在复检时如有发现现品票有未盖章现品票专用章的。
此产品拒绝复检，并立即报告给上司，由上司处理。
3.8.一天的生产完成后，送检员要清理现场，如有未完成的现品票退回统计处，并和统计员一起核对一天来出货数量的现品票加退回现品票和在统计员处登记领取的现品票是否一致，一致时签名销账，不符时，立即通知上司，对库存及现场进行搜查，直到两处现品票数量一致为止。
4.注意事项无5.相关文件6.文件拟制/修订记录。
发票品类管理制度模板
发票品类管理制度模板第一章总则第一条为了加强和规范发票管理，保障税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司（以下简称“公司”）发票的购买、领用、分发、保管、使用、作废、报废等管理工作。
第三条公司财务部门是发票管理的主管部门，负责组织、实施和监督发票管理工作。
第四条公司全体员工应严格遵守本制度，依法合规使用发票，确保发票的真实、合法、有效。
第二章发票购买与领用第五条发票购买1. 公司应向税务机关申请领购发票，并根据实际经营需要，合理选择发票种类和数量。
2. 发票购买实行审批制度，由财务部门负责审核购买申请，并统一购买。
3. 购买发票时，应携带相关证件，如营业执照、税务登记证等。
第六条发票领用1. 发票领用实行登记制度，由财务部门建立发票领用登记簿，记录领用日期、数量、起止号码、领用部门、经手人等信息。
2. 发票领用应遵循“谁领用、谁负责”的原则，领用部门应指定专人负责发票的管理和使用。
3. 发票领用时，领用人员应签字确认，并领取相应的发票。
第三章发票的使用与管理第七条发票使用1. 开具发票时，应按规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。
2. 发票使用应遵循“真实、合法、有效”的原则，不得伪造、变造、转让、虚开发票。
3. 取得发票时，不得要求变更用途和金额，确需变更的，应向税务机关申请。
第八条发票保管1. 发票应由专人负责保管，建立发票保管制度，确保发票的安全、完整。
2. 发票保管人员应定期对发票进行清点，确保数量和账面一致。
3. 发票应放置在安全的地方，防止丢失、损毁、被盗。
第四章发票的作废与报废第九条发票作废1. 发票作废应由开具发票的人员在发票上注明“作废”字样，并加盖发票专用章。
2. 作废发票应与存根一起妥善保存，保存期限应符合税务机关的规定。
第十条发票报废1. 发票报废应由财务部门负责，报废前应进行清点、登记，并报税务机关备案。
现品票管理指引A2
发行部门 文件名称 生效日期
注塑制造部
文件编号
现品票管理指引
20 年 11 月 25 日
版次
A/2
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络单形式要求责任人处理并改善。生产计划对《现品票管理台帐》进行确认，并对现品票打印、 发放、使用、回收等过程进行监督管理。 5.0 使用表单: 《现品票管理台帐》------------------------------------------------------《现品票》------------------------------------------------------------------《三洋现品票》---------------------------------------------------------------《雅马哈现品票》------------------------------------------------------《佳能》--------------------------------------------------------------------6.0 参考文件: 7-1《注塑生产控制程序》--------------------------------------------------7.0 附件：无
20 年 11 月 25 日
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1.0 目的：对现品票的打印、使用、回收、管理等工作进行规范，防止废旧现品票的误用，使部品得到正 确的标识。 2.0 范围：适用于注塑制造部生产中使用的所有现品票。 3.0 职责： 塑胶工程部：负责提供新品现品票填写内容； 生产计划：负责现品票的打印与发放； 注塑制造：负责按文件要求做好现品票的使用和管理工作； 塑胶品检：负责对现场现品票的使用过程进行监督和检查。 4.0 作业内容 4.1 生产计划课计划员编制《日生产计划》并提前配布给 ERP 文员，ERP 文员依照《日生产计划》 打印现品票，现品票上作业员、班次、生产/出货日期项目可以空着，由作业员填写；其它项目 如客户名、机种、品名、品番、数量等由 ERP 文员打印。注意 ERP 文员不可使用背面有废旧现 品票的纸张打印现品票，以防止生产部门误用。 4.2 生产前现场领班到 ERP 文员处领取现品票，ERP 文员将发放张数记录于《现品票管理台帐》中， 领班签收。 4.3 领班将现品票分发给相应机台的操作人员，并对现品票使用和回收过程进行管理。 4.4 作业员接到现品票后，首先将现品票上的信息与《作业标准书》 、 《检验基准书》 、 《包装规格书》 等有关资料进行比对，确认现品票上的客户、机种、品名、品番、数量等项目有无错误。发现 有差异及时报告领班，由领班确认处理。 4.5 作业员在使用周转箱时先检查有无粘贴旧现品票，如有先取下旧现品票，用笔在旧现品票上划 “×”记号，作为作废处理。生产中作业员每做好一箱产品贴一张现品票，及时将现品票粘贴 在规定的位置，现品票必需粘贴整齐，不得歪斜。并填写姓名、班次、箱号、生产批号等空余 项目，其中箱序号要按序填写，不得有漏。现品票不能随意涂改、撕毁、污损、更换，出现不 符合要求或错误时，应立即纠正。 4.6 品检人员在检查产品时，同时确认现品票与实物是否相符以及现品票上记载的项目是否正确， 发现异常及时追溯已生产部品的现品票是否正确并监督废旧现品票的报废过程。 4.7 生产中作业员应管理好现品票，不可有遗失，以防止误用到其它部品；下班后将未用完的现品 票交给领班，若有写错的报废现品票也一同交给领班。领班确认现品票使用无误后，将多余现 品票退回 ERP 文员。 4.8 ERP 文员核算现品票发放、使用和回收数量是否存在差异，并记录于《现品票管理台帐》中； 物料组长和领班依照产品入库数量监督现场现品票使用数量是否存在差异，若存在差异则以联
现金 票据管理制度范文
现金票据管理制度范文一、总则为规范企业现金票据管理，确保现金票据使用的合法性、准确性和安全性，提高企业内部控制效力，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业所有的现金票据管理工作。
三、管理责任1. 公司财务部门负责现金票据管理，财务总监负责监督和管理现金票据管理工作。
2. 各部门负责人要严格执行现金票据管理程序，加强对部门内现金票据管理情况的监控。
3. 公司内部审计部门要对现金票据管理情况进行定期检查，及时发现问题并提出改进意见。
四、管理流程1. 现金票据的开具所有开具现金票据的人员必须具备相关资格和经验，严格按照公司规定的程序和要求进行开具，并留存相应的证明文件。
2. 现金票据的验收收到现金票据的人员必须仔细核对票据的金额和内容，确认无误后签字确认，然后及时交给财务部门进行登记。
3. 现金票据的保管所有现金票据必须及时入库存放，严格按照票据的种类、金额和有效期进行分类保管，保证票据的安全性和完整性。
4. 现金票据的使用凡涉及到现金支出的业务，必须提供相应的现金票据作为凭证，严禁使用伪造或无效的现金票据。
5. 现金票据的销毁对于过期或无用的现金票据，必须按照公司规定的要求进行统一销毁，销毁过程要做到公开、透明、规范。
六、附则1. 所有员工必须严格遵守本管理制度，如有违反将受到相应的处罚。
2. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改，经公司领导审批后方可生效。
3. 本管理制度自公布之日起正式实施，如有需要修改，须经相关部门协商一致后方可进行。
以上为公司现金票据管理制度的内容要点，希望各部门严格遵守，确保公司现金票据管理工作的顺利进行。
商品发票管理制度模板
商品发票管理制度模板第一章总则第一条为规范公司内部商品发票管理工作，提高发票管理的效率和规范性，保障公司经济利益，依据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和岗位，所有员工必须遵守，并且公司将定期对发票管理工作进行检查和考核。
第三条公司内部各部门、岗位均应遵守本制度的规定，强化发票管理工作的规范性和准确性，确保商品发票的真实、准确和合法。
第二章发票的种类和用途第四条公司所使用的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票和其他符合法律规定的发票。
第五条发票的用途包括购买商品、劳务和服务等方面，如：采购、销售、报销和清算等。
第六条发票的管理以国家税务局规定的税务登记地址为准。
第三章发票的开具第七条发票的开具必须符合国家税务局相关规定，必须真实、准确、合法无错误。
第八条发票的开具必须经过财务部门或经过授权的财务人员，且必须在税务登记地址内开具发票。
第九条发票的开具需在购买商品、劳务和服务的同时，同时开具增值税专用发票或增值税普通发票，不得迟延开具。
第四章发票的领用、分配和存储第十条财务部门或授权的财务人员负责发票的领用、分配和存储。
第十一条发票的领用必须填写领用单，并由经办人签字确认。
第十二条发票领用后需妥善存放，存放位置必须符合税务局要求，保管防伪章和钢印。
第五章发票的报销和清算第十三条发票的报销和清算必须符合公司内部相关规定，必须真实、准确，不得虚假报销和清算。
第十四条报销人必须按照公司相关规定的流程，如：填写报销单、附上原始发票、审批等。
第十五条发票的清算必须按照公司相关规定，如：按时清算，核对清算单等。
第六章发票的管理制度第十六条财务部门必须建立健全发票管理制度，包括购票、领票、使用、储存、报销等方面。
第十七条各部门必须严格执行发票管理制度，加强日常监督和检查，对不符合要求的行为及时纠正。
第十八条发票管理制度定期进行检查和考核，对工作绩效进行考评。
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. 现品票管理规定
为了加强生产管理，便于物料识别，数量核对，品质改善，不良品的追踪反馈，制定本规定
一、现品票是一架玻璃（以下简称物料）从ＣＮＣ至贴合室过程中的身份证，物料流通环节各车间要认真填写及核对。
二、对于没有现品票的物料，下一道工序要拒绝招收，现品票上的架子号跟钢架上的号码不一致的要返回上道工序。
三、现品票在各车间的具体规定如下：
１.ＣＮＣ车间：
开机作业人员加工完成一架玻璃后，要及时填写现品票，记录内容：架子号，加工玻璃型号、类别、数量，作业员编号，作业日期，上述内容要仔细核对。
并将现品票放在架子内的物料中，确认放稳，保持物料在转移过程中现品票不掉落，现品票上记录的相关数量是ＣＮＣ作业员计算工资的依据。
作业员可在自已的生产记录本上记录当班生产的物料型号、架数及架子号。
ＣＮＣ收料员，要确认所收物料都有现品票，检查现品票所放位置是否合适，无现品票的物料拒绝接收。
２.抛光车间：
抛光收料员接收从仓库管理员处转来的物料要对每架物料进行确认，无现品票的物料拒绝接收。
抛光作业人员从抛光发料员处领料时要对每架物料进行确认，无
现品票的物料拒绝接收。
抛光过程中要保管好现品票，一架物料完成抛光作业后，要在现品票上填写抛光玻璃数量、抛光员编号、抛光日期，并仔细核对现品票上的架子号与钢架上的号码是否一致，现品票上记录的相关数量是抛光作业员计算工资的依据。
一次清洗作业人员要对进行清洗的物料的现品票进行检查，清洗完成后要再次核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化作业员入炉前要将现品票从物料中取出并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化完成后再将现品票放回物料上，并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致，并在现品票上记录该架物料钢化报废数。
二次清洗作业人员在清洗前后要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
３.ＱＣ房：
ＱＣ房接收物料时要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
ＱＣ房全检人员对物料进行全检，并记录现品票上所有内容。
并在现品票上记录ＱＣ检验良品数、检验员编号、检验日期。
白片周转室要对从ＱＣ房流入的物料现品票进行核对，核对内容为ＱＣ数量及现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
贴合作业员对每架物料完成作业后，将现品票收集，交给当班组长，达到一定数目后交给ＣＮＣ当班领班。
四、CNC为现品票源头，要妥善保管好现品票，确保现品票在使
用过程中数量不发生丢失。
五、现品票开始使用过程中，生产部、各车间主管、领班、组长要充分重视，进行检查，如发现一架玻璃在流通过程中无现品票，该车间或部门乐捐10元，车间或部门可追责到个人；检查过程中，如发现现品票随意遗弃、掉落地上无人管理，该车间乐捐50元车间或部门可追责到个人。
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2016年3月27日星期日。