普通发票数据采集和验旧操作手册2011最新版
增值税普通发票查验(2篇)
第1篇一、引言增值税普通发票是企业在经营活动中广泛使用的一种发票，它反映了企业的销售情况、成本支出、利润分配等信息。
因此，增值税普通发票的查验工作对于企业来说至关重要。
本文将从增值税普通发票的查验流程、查验内容、查验注意事项等方面进行详细阐述。
二、增值税普通发票查验流程1. 收集发票首先，企业应收集待查验的增值税普通发票，包括销售发票、采购发票、出口发票等。
2. 检查发票基本信息查验人员需仔细检查发票的基本信息，如发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税额、价税合计等。
3. 核对发票与实际业务查验人员需核对发票与实际业务是否相符，如商品或服务名称、数量、单价、金额等是否与实际销售或采购情况一致。
4. 检查发票真伪查验人员需通过以下方式检查发票真伪：（1）查看发票上的水印、防伪线、防伪标识等，判断发票是否为真。
（2）使用发票鉴别器等工具对发票进行鉴别。
（3）登录国家税务总局全国增值税发票查验平台，输入发票代码、发票号码等信息，查询发票真伪。
5. 核对发票印章查验人员需核对发票上的印章是否清晰、完整，如企业名称印章、税务登记号印章等。
6. 归档保存查验完毕后，将查验结果进行归档保存，以备后续查询。
三、增值税普通发票查验内容1. 发票基本信息查验发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税额、价税合计等基本信息是否准确。
2. 发票真伪检查发票真伪，确保发票为合法有效发票。
3. 发票印章核对发票印章是否清晰、完整，如企业名称印章、税务登记号印章等。
4. 发票与实际业务相符性核对发票与实际业务是否相符，如商品或服务名称、数量、单价、金额等是否与实际销售或采购情况一致。
5. 发票开具规范性检查发票开具是否符合国家税务规定，如税率、税额计算等。
四、增值税普通发票查验注意事项1. 查验人员需具备一定的税务知识，熟悉增值税普通发票的相关规定。
网上增值税发票验旧操作流程步骤
网上增值税发票验旧操作流程步骤下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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发票验旧程序
发票验旧流程及附列资料：
一、试用范围
包括增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票和机动车销售统一发票，取消手机验旧操作，纳税人无需在填写《发票验旧情况明细表》
二、报送资料
1.《发票领购簿》
2. 已开具红字发票和作废发票（联次齐全）
3. 防伪税控开票卡或金税盘。
（已完成上月申报和清卡，当月如有开票的，还需要当月抄税{报税处理—抄税处理}、报税{远程抄报-报税状态--远程报税--报税结果-- 清卡操作}）
三、注意事项
1.验旧操作时，系统启动到处已开具发票信息，由于发票信息是纳税人在税务机关或者网上抄报税后生成，当月开票信息则需要纳税人单独进行抄税、报税操作后才能导出全部发票（即所有发票数据需要先进行抄税、报税后才能进行验旧操作）
2.根据系统提示，需要纳税人提供对应作废发票（全联次备查）
3.非购票员本人验旧购票，需要提供委托书（加盖公章）和被委托人身份证复印件1份。
4.当月开的发票当月验旧后不能作废，如果开具有误只能于次月开具红字发票进行冲销。
1普通发票查验平台操作手册
《普通发票查验平台》操作手册一、普通发票基础知识1、常见的新版发票种类2010年，国家税务总局按照“简并票种、统一式样”的原则，将原有的全国各式各样的普通发票，除个别特定票种外，统一归并为《通用机打发票》（电脑票）、《通用手工发票》和《通用定额发票》。
2、网络发票我市国、地税部门按照总局、省局“建立平台、网络开具”的要求，从2010年开始在全市范围内对通用机打发票全部实现网络开具。
国税部门实行网络开具的通用机打发票，在发票的右上角发票号码的下方，打印有“网络发票号”，此类发票可以实时在浙江国税网站上查到该发票的真实信息。
对其他的如企业冠名发票、增值税普通发票可以在一段时间后（一般在次月15日后）查到发票的真实信息。
而对通用手工发票和通用定额发票，只能查询发票的流向信息（即该发票税务机关有印制该发票，该发票是由哪个纳税人购买和开具的）。
为更好地推进发票的查验工作，打击和预防虚假发票，税务部门开发了用户发票查验平台，免费供广大纳税人和其他单位使用。
使用中发现的问题，可以及时向税务机关反映。
3、为什么要进行发票真伪查验加强发票真伪审核查验，形成全社会的预防假发票“防火墙”，对国家可以从根本上解决虚假发票泛滥的问题，保证公平公正的税收环境；对单位和个人，可以避免因为收到假发票而可能造成的税收经济损失。
是利国利已的工作。
二、用户登陆纳税人可以通过浙江国税、丽水国税、丽水地税的网站链接登录到发票查验平台（或直接输入查验网址/fpcx/include2/index.html）。
登录的用户名为纳税人识别号，登录密码国税纳税人为网上申报的密码，纯地税纳税人的初始密码为其识别号的后6位。
其他单位的登录号为其个人所得税扣缴义务证号码，初始登录密码为其识别三、发票真伪查验登录后显示主页面，点击左边的“发票查验”按钮，进行发票查验。
（一）网络发票查验如果收受的是浙江国税的网络发票（右上角有网络发票号），选择上方的“发票手工查验”中的“浙江国税网络发票查验”，根据提示准确录入网络发票号、开票日期和发票金额如果录入的数据能够在系统中找到相应的数据，则系统提示电子存根信息：如果提示的信息与实际收受的票面信息相符，则点击“确认相符”完成查验，相关信息存入查验结果库；如果发现票面相应信息与提示信息不符，审核录入的信息没有错误的，选择“确认不符”，根据系统提示进行保存，如下图；如果录入的信息无法在系统中找到对应的电子信息，系统提示无法找到相应的信息，确认录入的信息是否准确，相应进行保存异常信息或者返回。
网上发票验旧操作说明
网上发票验旧操作说明网上发票验旧分为一般验旧和特殊验旧，建筑安装等特定行业采用特殊验旧，其他纳税户均采用一般验旧。
★一般发票验旧★特殊发票验旧★一般验旧数据查询★特殊验旧数据查询★打印《网上发票验旧情况汇总表》★一般发票验旧一般验旧：是指纳税人对一定时期内实际使用发票的情况，按发票代码和发票使用号码段区间向税务机关汇总报告的行为，是纳税人发票使用情况的证明，也是纳税人重新购买发票的前提。
1、纳税人进入“发票管理－－》发票一般验旧“界面，按发票代码和发票起止号码查询库存中需要验旧的发票，查询结果按发票种类和连续号码段显示。
纳税人选择需要验旧的发票段进行验旧操作。
2、纳税人进入一般验旧内容填写界面，填写发票使用情况，纳税人如果只对选中的发票号码区间中的部分发票进行验旧，可以通过修改“发票起号”和“发票止号”来控制实际需要验旧的发票号码区间。
在“填开金额”字段录入纳税人验旧的发票区间所有发票的有效填开金额总数，如果纳税人进行定额发票验旧，则系统自动计算“填开金额”不需要纳税人另行录入。
如果纳税人验旧的发票区间中所有的发票都是正常开具则纳税人点击“正常填开发票验旧数据提交”完成该笔发票网上验旧。
如果纳税人验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，则纳税人点击“非正常填开验旧数据录入”进入非正常填开数据录入界面。
3、如果纳税人因为验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，点击“非正常填开验旧数据录入”进行非正常填开数据录入界面。
纳税人通过填写“发票起号”、“发票止号”来选择需要说明的非正常填开发票的区间，并在“验旧结果”中选择非正常填开发票的种类，并在“备注”中进行说明。
纳税人点击“新增”按钮确认所填写的非正常填开发票验旧信息后，系统将在下方的“发票验旧列表”中重新分割发票号码区间。
当纳税人完成所有非正常填开发票说明后，点击“保存”完成对整个发票号码区间的发票非正常填开情况的说明。
国普通发票操作说明书
2、
二次录入的界面跟方法步骤与一次录入类似，请参考一次录入的操作方法。
3、
两次录入对碰模块的功能是将一次录入和二次录入的数据进行对碰，列出对碰不相符的数据，检查数据后，将错误的数据修改过来，减少在发票数据录入中录错数的情况。两次录入对碰模块的界面如图13所示。
（图18）
是“A:\”，导出的时候会自动在你所选择的文件夹里生成一个以“dc”开头，导出的日期为结尾的文件夹（例如：dc2004-01-01）。导出的文件存放于该文件夹中，共有两个，一个是明细文件，一个是主表文件，命名规则分别为：纳税人编码后六位+和纳税人编码后六位码+，请不要改变文件的名字。将导出数据交税务机关查验时，请将这两个文件都带上。保存成功后会有保存成功的提示。
（图10）
1、
一次录入的界面如图11所示
（图11）
一次录入操作步骤
1）录入发票代码，按回车（Enter）键。如输入的发票代码正确，敲入回车键后在发票代码旁边将会显示发票名称（图12）。如敲入回车后，提示“无此类发票信息”，则请检查录入的发票代码是否正确，重新录入后再按回车键。
（图12）
2）录入发票号码起，回车，录入发票号码止，回车或按旁边的“确定”按钮。如果提示没有“此发票的购买记录”，则请检查录入的发票
在查找之后，如需删除，请先在上面的列表选中要删除的记录，然后点击“删除”按钮，最后再按“保存”按钮，保存此次的删除操作。（如果不按“保存”按钮，数据将没有真正被删除）。注意，如果要删除的记录包含已经进行了开票或发票录入的发票号码，将不能被删除（会有提示告诉不能删除）。
发票管理操作规范
如何办理普通发票申请手续
纳税人 办税服务厅发票管理岗
接收审验资料
否 （一次性告知）
申请资料是否 符合要求 是 受理
审核审批
接收《发票领购 簿》
录入核定信息打印 《发票领购簿》
申请农产品收 购环节使用发 票转主管税务 机关审核审批
如何购买普通发票？
适用范围： 办理完普通发票领购申请手续 ，领取《发票 准购簿》便可购买普通发票
1.对小规模企业纳税人和月销售额达到一定标准的 个体工商户，逐步推行机打发票（各地标准根据情 况规定上报备案） 2.对达到起征点的个体工商户使用通用手工发票 （百元和千元版）
3。对使用剪贴式发票的地区只使用通用手工发票 （百元版）和安徽省货物销售剪贴式有奖统一发 票（千元版），不启用通用手工发票（千元版）。 4。对未达起征点的个体工商户，只允许使用通用 手工发票（百元版）。
如何办理增值税专用发票申请手续
纳税人 办税服务厅发票管理岗
提出行政 许可申请
接收审核资料
否（一次性告知）下达 《补正税务行政许可材料告知书》）
资料是否符合 要求 是
受理
领取《税务行政许 可受理通知书》
受理并制作《税务 行政许可受理通知 单》
是否审批
否
是 下发《准予行政许 可通知书》 20个工作日 下发《不予行政许 可通知单
（皖国税函〔2007〕125号）
纳税人需要提交的资料： 《税务登记证》副本（出示即可） 经办人的身份证明 发票专用章印模 税务机关要求提交的其他资料 税务机关办理时限 ： 提供的资料完整准确、手续齐全，符合受理条件， 《关于优化部分税务行政审批 （核） 根据《发票管理办法》规定，国税机关自受理之日 事项办理流程的通知》（皖国 起5个工作日内办结。为优化纳税服务，我们承诺当 税函〔2011〕69号） 场办结（不包括申请核定农产品收购的普通发票）。
网上办税服务厅发票验旧操作手册上海国家税务局
网上办税服务厅发票验旧操作手册（说明：此操作手册仅作参考，以市局正式手册为准）
网上办税服务厅地址：上海税务网/
企业登录用户名：18位统一社会信用代码，如尚未转换请填写15位纳税人识别码
企业登录密码：企业使用的原密码，如未使用过，初始密码为法人身份证件号码
一、增值税专用发票验旧
适用验旧票种：增值税专用发票、增值税普通发票
操作流程：
1. 登录网厅
2企业登录用户名：18位统一社会信用代码，如尚未转换请填写15位纳税人识别码
企业登录密码：企业使用的原密码，如未使用过，初始密码为法人身份证件号码
3登录成功，菜单中选择发票办理
4进入发票办理页面，选择增值税发票验旧
5. 点击“开始验旧”后，系统将自动验旧已经报税的增值税发票（含增值税普通发票和增值税专用发票）。
为确保成功验旧，目前支持每天验旧一次。
6.屏幕显示成功验旧发票名称、代码、号码等信息，或显示没有需要验旧的发票
二、普通发票验旧
适用验旧票种：目前仅支持采集明细数据的通用机打发票
操作流程：
1. 登录网厅
2企业登录用户名：18位统一社会信用代码，如尚未转换请填写15位纳税人识别码
企业登录密码：企业使用的原密码，如未使用过，初始密码为法人身份证件号码
3登录成功，菜单中选择发票办理
4进入发票办理页面，选择普通发票验旧
5点击开始验旧，会自动验旧已经报税的普通发票，为确保成功验旧，目前支持每天验旧一次。
6.屏幕显示成功验旧发票名称、代码、号码等信息或显示没有需要验旧的发票。
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网上办税系统功能拓展普通发票验旧：用户操作手册版本： 1.0改版记录变更记录目录1.网上普通发票验旧 (4)1.1 录入 (4)1.1.1 功能说明 (4)1.1.2 操作路径 (4)1.1.3 操作界面 (5)1.1.4 操作说明 (6)1.1.5 注意事项 (7)1.2 查询修改 (7)1.2.1 查询 (7)1.2.2 修改 (11)1.2.3 删除 (12)1.2.4 打印 (13)1.3 导入 (14)1.3.1 功能说明 (14)1.3.2 操作路径 (14)1.3.3 操作界面 (14)1.3.4 操作说明 (15)1.3.5 注意事项 (15)1.4 汇总打印 (18)1.4.1 功能说明 (18)1.4.2 操作路径 (18)1.4.3 操作界面 (18)1.4.4 操作说明 (18)1.4.5 注意事项 (18)普通发票验旧：用户操作手册1. 网上普通发票验旧网上普通发票验旧是为纳税人提供网上导入/录入普通发票开票数据，实现普通发票网上验旧的功能。
普通发票实现网上验旧后，纳税人仍须按规定持物理票到税务机关进行查验。
适用对象是已取得CA认证的纳税人。
适用票种是广东省商品销售统一发票、广东省加工修理修配统一发票、机动车销售统一发票、广东省广州市成品油销售发票和企业衔头发票。
1.1录入1.1.1功能说明本手册指引广东省国家税务局信息门户系统的网上办税用户，完成普通发票数据信息导入/录入进行验旧的功能。
1.1.2操作路径登录网上办税系统，登录成功后，如图1-1-1所示。
点击上方的菜单，进入如图1-1-2所示页面。
图1-1-2发票管理点击“普票发票验旧”右边的“录入”链接，进入普通发票录入页面。
1.1.3操作界面如图1-1-3所示。
图1-1-3普通发票开票数据录入1.1.4操作说明正确输入数据。
需要增加新的发票数据时，点击按钮，即可在表格最下方增加一行新的输入行；需要删除已输入的发票数据，先点击需要删除的行，然后点击按钮，即可删除指定行。
输入完毕后，点击按钮进行保存，然后在页面下方生成该次录入数据的受理号，如图1-1-4所示。
图1-1-4录入提交保存成功后系统会提示如图1-1-5所示信息。
图1-1-5保存成功如果在录入过程中发票校验不通过，保存时系统会提示如图1-1-6所示：页面也会显示具体的错误信息。
图1-1-6手工录入保存失败1.1.5注意事项在录入过程中凡字段前有“*”的、所对应的输入框内必须输入相应的内容。
在录入开票日期时请按日、月、年的格式输入。
1.2查询修改1.2.1查询1.2.1.1功能说明查询普通发票开票数据。
1.2.1.2操作路径登录网上办税系统，登录成功后，如图1-1-1所示。
点击上方的菜单，进入如图1-1-2所示页面。
点击“普票发票验旧”右边的“查询修改”链接，进入普通发票查询修改页面。
1.2.1.3操作界面如图1-2-1所示。
图1-2-1普通发票开票数据查询修改1.2.1.4操作说明请先填写好采集日期和受理号，然后点击按钮开始查询，也可直接点击按钮查到对应的（采集日期会默认为当天）采集日期内的全部数据。
查询结果如图1-2-2所示。
图1-2-2普通发票开票数据查询修改查询结果当图1-2-2中“数据来源”为“导入”时，即数据是通过本手册下面所述的“导入”功能所导入的数据。
状态有如下几种：待处理：此时的数据是不能查看的，当您选中对应数据点击时系统会提示如图所示下信息：处理中(数据校验)：此时的数据也是不能查看的，当您选中对应数据点击时系统会提示如图所示下信息：导入成功：此时您可以选择对应的数据、然后点击进行相关信息查看，进入查看页面后、如下图所示：数据检验失败，请下载出错数据列表文件。
此时您可以选中对应的数据，然后点击进行出错数据列表文件下载。
进入下载页面后、如下图所示：此时您可以点击上图中的“下载出错数据列表文件”链接进行下载。
导入出现异常，请重新导入!此时您可以选中对应的数据，然后点击可以进入到对应异常信息页面。
如下图所示：验旧出错如果出现“验旧出错”，此状态时、需将对应的数据选中然后点击“删除”按钮将其删除后重新上传、验旧。
数据录入成功后，可在图1-2-2中点击按钮，确认后您所选择的发票数据对应的状态会被改变为“处理中（等待分段汇总）”，这时系统便会开始对数据进行分段汇总操作。
分段汇总成功后，相应的状态会变为“处理中（等待验旧）”。
验旧成功后，相应的状态会变为“验旧完成”，反之相应的状态会变成“分段汇总失败”或“验旧出错”。
您可以在图1-1-2中点击“汇总查询”链接进行汇总信息查询，进入汇总查询页面后、如下图所示：这时您可以选择受理号或输入发票代码、发票号码后点击查询按钮进行汇总信息查询，查询成功后页面如下图所示：查询成功后，如需将数据导成Excel文件、请点击页面的按钮进行此操作。
1.2.1.5注意事项当采集日期输入框为空时，系统默认为当天的日期。
当受理号输入框为空时，系统默认为在采集日期内的所有记录。
1.2.2修改1.2.2.1功能说明修改普通发票开票数据。
1.2.2.2操作路径进入普通发票查询修改页面，如图1-2-2所示。
选择需要修改的数据后，点击按钮，跳转至修改页面进行修改。
此处所述为手工录入发票信息的情况，即、图1-2-2中“数据来源”为“录入”的数据。
1.2.2.3操作界面如图1-2-3所示。
图1-2-3普票发票验旧查询修改修改页面1.2.2.4操作说明正确输入数据。
需要增加新的发票数据，点击按钮，即可在表格最下方增加一行新的输入行；需要删除已输入的发票数据，先点击需要删除的行，然后点击按钮，即可删除指定行。
修改发票数据后，点击按钮进行保存，如图1-2-4所示。
图1-2-4普票发票验旧查询修改修改提交1.2.2.5注意事项在修改手工录入数据过程中凡字段前有“*”的，所对应的输入框内必须输入相应内容。
在查询修改页面点击数据所处状态，也可查看到对应数据的相关信息、进行相关操作。
1.2.3删除1.2.3.1功能说明删除普通发票开票数据。
1.2.3.2操作路径进入普通发票查询修改页面，如图1-2-2所示。
1.2.3.3操作界面如图1-2-2所示。
1.2.3.4操作说明除状态为“待处理”、“处理中”、“验旧完成”的数据外。
其他状态下的数据都是可删除的，您只需要选择所要删除的数据，然后点击按钮即可。
1.2.3.5注意事项1.2.4打印1.2.4.1功能说明可打印普通发票开票数据。
1.2.4.2操作路径进入普通发票修改页面，如图1-2-3所示。
点击按钮，跳转至打印预览页面。
1.2.4.3操作界面如图1-2-5所示。
图1-2-5普通发票开票数据查询修改打印1.2.4.4操作说明请先点击查看下方的“查看打印说明”，然后点击按钮，并根据打印说明进行操作。
1.2.4.5注意事项1.3导入1.3.1功能说明导入普通发票开票数据。
1.3.2操作路径进入到发票管理页面，如图1-1-2所示。
点击“普票发票验旧”右边的“导入”链接，跳转至导入页面。
1.3.3操作界面如图1-3-1所示。
图1-3-1普通发票开票数据导入1.3.4操作说明点击按钮选择需要上传的文件，然后点击按钮开始上传，此时系统会提示如下图所示信息：这时您可根据具体情况进行选择。
稍等片刻等待上传完毕后返回如图1-3-2所示页面。
图1-3-2普通发票开票数据导入结果注：此时请记录下本次导入所生成的受理号，以便查询修改。
1.3.5注意事项导入数据的格式。
新建一个文本文件，对桌面点击鼠标右键，选择新建，然后选择并点击文本文档，如图1-3-4所示。
图1-3-4新建文本文档打开这个新建的文件，在文件中输入想要导入的发票数据，如图1-3-5所示，按照发票代码，发票号码，开票金额，开票日期的格式输入，中间用“,”分隔，发票代码必须是12位，发票号码必须是8位，开票金额小数点后必须是2位，开票日期的年月日必须用“-”分隔，且年为4位，月为2位，日为2位，每一行只能有一条发票数据。
图1-3-5发票数据格式输入完毕后，保存，文件名必须是英文，如图1-3-6所示。
图1-3-6发票数据导入文件打包的方法。
请先安装好WinRAR工具，若没有安装WinRAR工具，请点击如图1-3-1所示左下方的“查看文件导入提示”然后再点击所显示内容中的蓝色文字“WinRAR”进入官方网站下载。
对着要打包的文件点击鼠标右键，选择并点击“添加到压缩文件”，如图1-3-7所示。
然后出现如图1-3-8的界面，按照图片所示进行配置，文件名必须是英文，然后点击按钮开始打包。
上传文件类型分为“zip”压缩文件和非压缩文件，即你可将格式为“txt”，“csv”，“dbf”的文件压缩成“zip”文件后再上传，也可不用压缩直接上传。
1.4汇总打印1.4.1功能说明打印已验旧的普通发票开票数据汇总信息。
1.4.2操作路径纳税人登录网上办税系统后，在“发票管理”模块下找到普票发票验旧功能的右边找到“汇总查询”链接点击进入到汇总查询页面。
在该页面输入相关条件查询到您的汇总信息后，点击页面下方的“打印”按钮进入到汇总打印页面。
如图1-3-9所示。
1.4.3操作界面图1-3-9 汇总打印1.4.4操作说明进入到汇总查询页面。
在该页面输入相关条件查询到您的汇总信息后，点击页面下方的“打印”按钮进入到汇总打印页面。
在该页面点击“打印”按钮便可进行汇总打印操作。
1.4.5注意事项在进入汇总打印之前必须先在汇总查询页面输入相关条件查询到您要打印的数据才能进行汇总打印操作。