财务费用管理制度
培训机构财务费用管理制度
第一章总则第一条为加强本机构财务费用管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本机构所有财务费用活动，包括收入、支出、成本、费用等。
第二章财务收支管理第三条财务收支必须遵守国家法律法规，严格执行国家财务制度，坚持“收支两条线”原则。
第四条收入管理：1. 所有收入必须纳入本机构财务统一管理，不得私设“小金库”。
2. 收入款项应即时入账，不得拖延。
3. 收入款项应按相关规定开具发票或收据。
第五条支出管理：1. 支出必须经过批准，不得擅自开支。
2. 支出款项应凭有效票据支付，严禁白条抵库。
3. 支出款项应按相关规定开具支票或银行汇票。
第三章成本费用管理第六条成本费用管理应遵循以下原则：1. 合理性原则：成本费用开支应与业务需求相符，不得浪费。
2. 经济性原则：成本费用开支应选择经济效益最高的方案。
3. 审慎性原则：成本费用开支应谨慎，防止舞弊。
第七条成本费用管理包括以下内容：1. 人员成本：包括工资、福利、社保等。
2. 办公费用：包括水电费、物业管理费、办公用品等。
3. 教学费用：包括教材费、教具费、场地租赁费等。
4. 营销费用：包括广告费、宣传费、活动费等。
第四章财务监督与审计第八条本机构设立财务监督委员会，负责对财务费用活动进行监督。
第九条财务监督委员会的职责：1. 监督财务费用开支是否符合国家法律法规和财务制度。
2. 监督财务费用开支是否符合本制度规定。
3. 对违反财务费用管理制度的行为进行调查和处理。
第十条本机构每年进行一次财务审计，确保财务费用管理规范、透明。
第五章附则第十一条本制度由财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上制度，我们旨在确保培训机构的财务费用管理规范、透明，提高资金使用效率，为机构的发展提供有力保障。
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
财务费用控制管理制度
财务费用控制管理制度一、引言财务费用是指企业在经营活动中为筹集资金所支付的各种费用，包括利息、手续费、租金等。
控制财务费用，对于提高企业财务效益，确保经营业绩具有关键作用。
本文将详细分析说明财务费用控制管理制度，探讨其重要性和具体实施方案。
二、财务费用的重要性1. 财务费用对企业经营结果的影响财务费用直接影响企业的利润水平，高额财务费用会导致企业盈利能力下降。
因此，合理控制财务费用对于保持企业盈利能力、提高资金利用效率至关重要。
2. 财务费用对企业融资成本的影响财务费用中的利息支出是企业融资的重要组成部分，而融资成本直接关系到企业的竞争力和可持续发展。
通过控制财务费用，企业可以降低融资成本，提高自身竞争力。
3. 财务费用对企业财务健康度的影响高额的财务费用会增加企业负债，加大企业的财务压力。
合理控制财务费用有助于降低企业财务风险，提高企业财务健康度。
三、财务费用控制管理制度的目标1. 降低财务费用的支出通过建立完善的财务费用控制管理制度，企业能够从源头上控制费用支出，降低企业的成本负担。
2. 提高财务决策的科学性财务费用控制管理制度能够规范企业的财务决策流程，提高决策的科学性和准确性，避免因未经充分论证而带来的不必要财务费用支出。
3. 加强内部控制财务费用控制管理制度的实施，可以加强企业的内部控制，减少财务风险的发生，确保企业的财务安全。
四、财务费用控制管理制度的具体实施方案1. 规范财务决策流程建立完善的财务决策流程，明确财务决策的层级和权限，确保决策的合理性和科学性。
同时，对于涉及到财务费用的决策需进行充分论证，确保费用支出的合理性。
2. 加强财务成本分析通过对财务成本的详细分析，把握各项费用的来源和变动趋势，以及与费用支出相关的风险因素，提前制定相应的控制策略，减少不必要的费用支出。
3. 强化内部审计加强内部审计力度，及时发现和纠正财务费用控制方面的问题和隐患。
通过有效的内部审计，将财务费用控制管理制度与实际执行情况进行对比，发现并解决不合理的费用支出问题。
财务费用管理制度
费用管理制度一、费用管理总则为加强总公司、各公司（含省外公司)财务管理，控制费用开支，真正做到精打细算、勤俭节约、降低费用,结合总公司、各公司（省外公司）的实际情况，特制定制度.二、费用管理分类（一）销售费用1。
适用范围：核算销售部整体费用2。
费用明细：1)工资2）差旅费3）办公费4）交通费5）通讯费6）低值易耗品7）运费8）招待费9）市场推广费10)终端合同返利11）年终返利12）税金13)其它费用（二）管理费用1.适用范围:核算各公司管理整体费用2.费用明细：1）工资2)交通费3）电话费4）租赁费5）差旅费6）招待费7）办公费8)会务费9）修理费10）福利费11）运费12)摊销费用13)折旧费14）其它(三）财务费用1.适用范围：核算各公司财务整体费用2.费用明细：1.银行手续费2.利息收入3。
利息支出4。
其它(四)制造费用1。
适用范围：山西迪森能源科技有限公司制造整体费用2。
费用明细：1)工资2）办公费3）交通费4）电话费5）租赁费6）差旅费7)招待费8）水电暖9）运费10)机物料消耗11）固定资产折旧费12）摊销费用13）修理费14）福利费15）公司费用转入16）其它三、费用审批及程序（一）公司费用开支计划内审批程序为：1.费用当事人申请; 2。
部门经理审查确认； 3。
行政人事部依票据审核； 4.财务部审核；5。
授权分管副总或总经理审批。
6．凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批.四、费用报销标准（公司全部通用）（一）工资1.以总公司行政人事部预算的工资标准为基数，经财务部、总经理审批核定的工资，以各公司(省外公司）核定的工资标准为基准.2。
以员工出勤天数和员工完成计件标准计算。
3。
经总公司批准发放的其他工资。
（二)办公费1.公司统一采购的办公用品；2.邮寄快递费；3.名片制作;4。
彩喷;印刷费;5.其它总经理同意入此科目的费用;6。
办公用品由公司统一购买并索要正式发票，职工根据生产、办公需要,向行政部领用。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(通用10篇)财务费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的财务费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享【财务费用报销管理制度(通用10篇)】，供你选择借鉴。
财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
公司财务费用报销管理制度5篇
公司财务费用报销管理制度5篇公司财务费用报销管理制度篇1一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理300__50部门经理__50250一般职员15080200④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
⑷员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
2023公司财务费用报销管理制度
2023公司财务费用报销管理制度2023公司财务费用报销管理制度精选篇1第一部分总则第一条为准确核算和监督公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用于公司所有部门。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借支金额权限：公司所有借支款项均需报董事长审核。
(五)外出购进材料需借支现金1万元以上的，除按上述手续外，还应提交物资部门主管领导批准的采购计划或请购单，采购计划或请购单要填明所购材料名称、牌子、规格、数量、价格、金额。
(六) 借款销账规定：1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;2、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(七) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(八) 借支的现金，要在当月月末前，结清借支。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：部门经理审核签字→主管会计复核→财务总经理审核→董事长审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
第三部分经营性费用和对外投资报销规定及流程第一条：公司所有的经营性费用支付由董事长审批第二条：材料费用的支付程序：材料进仓验收→仓库记账→财务审核→董事长审批→报账支付第四部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
财务费用管理制度范文
财务费用管理制度范文财务费用管理制度一、总则为规范企业财务费用的支出和管理，提高资源利用效率，保证经济效益和合规性，特制定本财务费用管理制度。
二、适用范围本制度适用于企业的财务部门及其他相关部门，所有涉及财务费用支出的活动必须按照本制度执行。
三、财务费用的定义财务费用是指企业为筹集和利用财务资金所发生的费用，包括利息费用、手续费、汇兑损益等。
四、财务费用的分类1. 利息费用：指企业为筹资而支付的利息支出，包括银行贷款利息、债券利息等。
2. 手续费：指企业进行资金运作、资金调剂以及其它资金活动产生的手续费用，包括贷款手续费、开立信用证的手续费等。
3. 汇兑损益：指企业在外汇兑换过程中由于汇率变动所引起的损益，包括汇兑损失、汇兑收益等。
4. 其他：指非常规性财务费用，如存货折旧、无形资产摊销等。
五、财务费用的核算1. 确定费用产生的依据和计算方法；2. 财务费用应按月进行核算，核算原始凭证必须完整、准确；3. 财务费用的发生记账日以支出实际发生的日期为准；4. 非常规性财务费用应按照会计原则进行核算；5. 财务费用的核算必须经过财务主管审核。
六、财务费用审批1. 财务费用审批应按照企业内部审批程序进行，包括部门经理审批、财务经理审批等；2. 财务费用支出需要提供相应的申请材料，包括费用预算、费用说明等；3. 财务费用支出超过公司规定的额度应经过上级主管部门的批准；4. 不同类型的财务费用支出应按照不同的审批权限进行审批。
七、财务费用的控制1. 财务费用必须在成本控制范围内进行支出；2. 财务费用支出必须按照预算进行管理；3. 财务费用支出必须合理合规，不得违反法律法规；4. 财务费用支出应按照经济效益原则进行控制，不得盲目决策；5. 财务费用支出应按照企业财务政策进行控制，确保企业的财务稳定。
八、财务费用的监测与分析1. 财务费用支出需要进行监测和分析，及时发现和解决问题；2. 财务费用的监测和分析应涵盖费用产生原因、费用金额、费用占比等方面；3. 财务费用的监测和分析应定期进行，形成相应的报告并提出合理化建议；4. 财务费用的监测和分析应充分利用财务软件和其他辅助工具。
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财务费用管理制度
本管理文件明确了公司财务费用的预算、核算、控制的管理要求与操作规范，以规范管理费用业务的基本程序。
二、范围
本程序管理文件规范了公司管理费用的管理，适用于会计部及发
生管理费用的各部门。
三、相关程序及制度
-预算编制制度（P5-Z4-1 ）
-预算执行与考核（P5-Z4-2）
-筹资管理制度（P3-Z4-7 ）
四、业务流程
步骤完成时间涉及部门步骤说明
1相关部门及授
权审批人制定财务费用预算，经授权审批，详见《预算编制制度（P5-Z4-1 ）》
2制单会计核算发生的财务费用
3
月末、年
末预算管理办公
室预算执行监
控岗
每月、每年根据实际发生的财务费用数
据，编制《月度预算执行情况分析
表》、《年度预算执行情况分析
目的
五、单据及报告
《月度预算执行情况分析表》《年度预算执行情况分析表》。