企业面临的外汇风险及规避对策
国际经济贸易中的外汇风险及防范措施
国际经济贸易中的外汇风险及防范措施外汇风险指的是企业在国际经济贸易活动中，由于不同国家货币之间的汇率波动而导致的财务风险。
外汇风险可以影响企业的盈利能力和现金流，因此需要采取一系列的防范措施来管理外汇风险。
企业可以使用外汇期权来规避外汇风险。
外汇期权是一种合约，它赋予企业在一定时间内以特定价格买入或卖出一定数量的外汇的权利，但不是义务。
企业可以购买买入期权来锁定未来购买外汇的价格，或者购买卖出期权来锁定未来售出外汇的价格。
通过使用外汇期权，企业可以有效规避由于汇率波动带来的风险。
企业可以使用货币互换来减轻外汇风险。
货币互换是一种协议，通过该协议，两个或多个参与者同意在一段时间内以一定的利率交换本国货币。
通过与其他企业或金融机构进行货币互换操作，企业可以在未来的贸易中得到固定的汇率，从而降低外汇波动对企业的影响。
企业还可以采用对冲策略来管理外汇风险。
对冲策略是一种通过建立相反头寸来抵消外汇风险的方法。
如果企业预计某种货币将贬值，可以卖出这种货币的头寸来对冲风险。
通过对冲操作，企业可以减少外汇波动对其财务状况的影响。
企业应该建立完善的外汇风险管理体系。
这包括设立专门的外汇风险管理部门或聘请专业人员来负责外汇风险的监控和管理。
企业还应该制定外汇风险管理政策和程序，并定期进行外汇风险评估。
通过建立完善的外汇风险管理体系，企业可以及时发现和应对外汇风险，并最大限度地规避其对企业的不利影响。
在国际经济贸易中，外汇风险是企业必须面对的一个重要问题。
通过采取相应的防范措施，企业可以有效管理外汇风险，降低财务风险，并确保在国际贸易中的竞争力和稳定发展。
外汇风险应对措施
外汇风险应对措施外汇风险是指由于外汇市场波动引起的汇率变动带来的风险。
在国际贸易和投资活动中，外汇风险经常存在并对企业的利润和业绩产生重要影响。
为了应对外汇风险，企业需要采取一系列措施来管理和减少风险。
本文将介绍几种常见的外汇风险应对措施。
1. 多币种账户管理一个有效的外汇风险应对措施是建立和管理多币种账户。
多币种账户允许企业在不同币种之间灵活地转账和结算，以降低汇率波动带来的风险。
通过在不同币种中持有资金，企业可以在汇率有利时购买外币并在汇率不利时将资金转回本国货币。
这样，企业可以更好地平衡和管理外汇风险。
2. 套期保值套期保值是一种用衍生工具对冲外汇风险的方法。
企业可以利用远期合约、期权合约或货币互换等金融工具来锁定未来的汇率，从而保护自己免受汇率波动的影响。
通过套期保值，企业可以确保在未来的交易中获得确定的汇率，从而降低外汇风险。
3. 策略性采购和销售企业还可以通过策略性采购和销售来减少外汇风险。
通过提前采购和销售外币，企业可以在有利汇率时锁定成本或销售收入。
这样一来，在汇率波动时，企业将不受汇率的影响，因为其采购和销售价格已经确定。
4. 外汇风险管理政策制定并实施一套合理的外汇风险管理政策也是应对外汇风险的重要措施。
一个有效的外汇风险管理政策包括对外汇风险敏感度的评估、监测和控制机制的建立、外汇风险管理团队的组建和培训以及定期的风险报告和分析。
通过建立一套全面的外汇风险管理政策，企业可以更好地识别、测量和管理外汇风险。
5. 外汇市场分析和预测了解和分析外汇市场的趋势和走势对于应对外汇风险也非常重要。
企业可以借助外汇市场分析和预测工具来评估外汇市场的发展情况，从而制定相应的风险管理策略。
通过准确预测汇率波动，企业可以及时调整自己的外汇交易和策略，降低外汇风险带来的损失。
6. 外汇风险保险最后，企业还可以考虑购买外汇风险保险。
外汇风险保险可提供一定程度的保障，当企业遇到重大外汇波动时可以获得赔偿。
如何正确处理企业的外汇风险
如何正确处理企业的外汇风险外汇风险对企业来说是一个重要的挑战，尤其是对国际贸易和国际业务运营的企业。
正确处理企业的外汇风险可以帮助企业降低损失、提高盈利，并增强企业的竞争力。
本文将探讨几种正确处理企业外汇风险的方法。
1. 制定外汇风险管理策略企业应制定明确的外汇风险管理策略，以规避潜在的风险。
这包括确定企业对外汇风险的容忍度、制定目标和方针、确定适当的外汇交易策略等。
企业应根据自身的经营情况和风险承受能力来确定策略，并始终遵循这些策略以保持稳定的外汇管理。
2. 多元化市场和供应商多元化市场和供应商是降低外汇风险的有效途径。
企业可以寻找多个市场，并与不同国家和地区的供应商建立业务关系。
这样，当一个市场或供应商受到外汇风险的冲击时，其他市场和供应商仍能提供稳定的收入和资源。
3. 使用远期合同和期权使用远期合同和期权可以帮助企业锁定未来的外汇汇率，从而降低外汇风险。
远期合同是一种以事先协商好的价格在未来某个日期进行外汇交易的合同，可以避免汇率波动带来的风险。
期权则给予企业权利但不强制买卖外汇，从而让企业能够在有利的汇率情况下进行交易。
4. 进行外汇风险对冲企业可以通过进行外汇风险对冲来降低风险。
对冲是指采取相反的行动来减少外汇波动对利润的影响。
企业可以使用金融工具如远期合同、期货合约等来对冲外汇风险，从而减少不确定性。
5. 加强风险管理能力企业应加强自身的风险管理能力，通过培训员工、使用风险管理工具和技术等方式来提高风险识别和处理能力。
只有具备一定的风险管理能力，企业才能更好地应对外汇风险，并及时做出正确的决策来保护企业的利益。
6. 关注宏观经济环境宏观经济环境对外汇市场有着重要影响，企业应密切关注宏观经济环境的变化。
了解国际金融政策、国际间的贸易政策等，可以帮助企业预测未来的外汇趋势，从而更好地处理外汇风险。
总结：正确处理企业的外汇风险对企业的经营和发展至关重要。
企业应制定外汇风险管理策略，多元化市场和供应商，使用远期合同和期权，进行外汇风险对冲，加强风险管理能力，关注宏观经济环境等，以降低外汇风险并提高企业的竞争力。
外汇风险预防措施
外汇风险预防措施
外汇风险是指在国际贸易和投资中，由于外汇汇率的波动导致购买力
和资产价值的损失。
为了有效预防外汇风险，以下是一些措施：
1.使用合适的外汇管理工具：企业可以使用不同类型的外汇管理工具
来降低外汇风险，包括远期合约、期货合约、货币互换等。
这些工具可以
帮助企业锁定汇率，减少汇率波动所带来的损失。
2.多元化业务：企业可以通过在多个国家开展业务来分散外汇风险。
当一个国家的货币贬值时，其他国家的货币可能保持稳定或升值，从而减
少整体风险。
3.实施套期保值策略：套期保值是指通过与未来外汇现金流相对应的
外汇工具进行交易，来锁定未来的汇率。
这可以帮助企业在市场波动时保
护现金流和利润，并减少外汇风险。
4.加强市场研究和分析：企业应该密切关注全球经济和金融市场的变化，以及与汇率相关的因素，如政治事件和经济指标。
通过全面的市场分析，企业可以更好地预测和管理外汇风险。
5.建立良好的财务管理体系：企业需要建立健全的财务管理体系，包
括预算、资金计划和风险评估等。
通过定期审查和监控财务状况，企业可
以及时发现和应对外汇风险。
6.保持充足的流动性：流动性是指企业在面对突发事件或市场波动时
能够快速获得现金的能力。
保持充足的流动性可以帮助企业应对外汇风险，尤其是在汇率剧烈波动的情况下。
7.建立合理的汇率标杆价格：企业可以根据市场情况和风险承受能力，建立合理的汇率标杆价格。
这将帮助企业在汇率突变时做出及时决策，并
减少外汇风险。
我国企业外汇交易的风险防范与控制
我国企业外汇交易的风险防范与控制引言外汇交易在我国企业国际贸易中扮演着重要的角色。
然而，外汇市场波动频繁，存在着一定的风险。
为了保障企业资金安全和贸易顺利进行，企业需要采取一系列的风险防范与控制措施。
本文将介绍我国企业外汇交易的风险，并探讨如何防范和控制这些风险。
一、汇率风险汇率风险是企业外汇交易中最常见的风险之一。
由于汇率的波动，企业在进行外币兑换时可能存在损失。
为了防范和控制汇率风险，企业可以采取以下措施：1.1 使用远期外汇交易远期外汇交易是一种在未来某个约定的日期以固定价格进行货币兑换的交易方式。
通过远期外汇交易，企业可以锁定未来的汇率，降低汇率波动对企业的影响。
1.2 建立合理的外汇储备企业可以根据历史数据和市场趋势，合理规划外汇储备。
通过建立适当的外汇储备，企业可以在汇率波动时减少外汇交易的频率和金额，降低汇率风险。
二、交易对手风险交易对手风险指企业在进行外汇交易时，对方无法按时履约或无法履约的风险。
为了防范和控制交易对手风险，企业可以采取以下措施：2.1 选择可靠的交易对手企业在选择交易对手时，应对其信用状况进行全面评估。
可以通过查询信用报告、评估其财务状况等方式，选择具备良好信誉的交易对手，降低交易对手风险。
2.2 签订合同并约定履约保证金企业在进行外汇交易时，应与交易对手签订合同，并约定一定金额的履约保证金。
履约保证金可以作为交易对手风险的补偿，一旦交易对手无法履约，企业可以通过保证金获得一定的赔偿。
三、政策风险政策风险是企业外汇交易中不可忽视的风险之一。
我国的外汇市场受到政策的影响较大，政策的变化可能对企业的外汇交易带来不利影响。
为了防范和控制政策风险，企业可以采取以下措施：3.1 了解并及时跟踪政策变化企业应密切关注国家外汇管理政策的变化，及时了解有关控制和监管政策的发布和调整。
只有及时了解政策变化，企业才能做出相应的调整和决策，降低政策风险。
3.2 多元化经营和市场分散风险企业可以通过多元化经营和开展多个市场的贸易，降低对单一市场和政策的依赖性。
企业外汇管理与风险防范
企业外汇管理与风险防范随着全球经济一体化的加剧，企业面临的风险也在不断增加。
外汇管理作为企业风险管理的重要组成部分，具有不可忽视的重要性。
本文将探讨企业外汇管理的必要性，并提出一些风险防范的建议。
一、企业外汇管理的必要性企业对外来货币的交易和汇率的波动都会对其经营产生重要影响，因此，建立有效的外汇管理机制对企业而言至关重要。
以下是企业外汇管理的几个重要原因：1. 风险防范：外汇市场的波动性较大，汇率的变动可能对企业的进出口业务、投资以及债务偿还等方面造成重大影响。
通过应对汇率风险，企业可以降低经营风险，提高竞争力。
2. 成本控制：企业在国际贸易活动中需要进行货币兑换，如果没有合理的外汇管理机制，可能会导致大量的兑换成本。
有效的外汇管理可以帮助企业规避不必要的费用，并提高运营效率。
3. 资金管理：外汇管理可以帮助企业更好地管理资金流动。
通过合理策划外汇交易，企业能够优化资金结构，减少资金闲置和流动性风险。
二、企业外汇管理的策略1. 制定风险管理政策：企业应该建立明确的政策，明确外汇风险管理的目标和方法。
这包括确定风险承受能力、建立风险度量指标以及制定风险管理流程等。
2. 多元化外汇手段：企业可以采取多元化的外汇手段，如远期合同、期货合约、货币互换等，以降低汇率风险。
通过选择合适的工具结合市场状况进行操作，企业可以更好地应对汇率波动。
3. 建立合理的汇率预算：企业应该建立汇率预算，并根据预算结果进行外汇交易操作。
通过制定明确的目标和限制，企业可以避免盲目交易，降低汇率风险的发生。
4. 加强市场研究与信息收集：及时的市场研究和信息收集对企业外汇管理至关重要。
企业应该密切关注国际经济形势和汇率走势，以便更准确地把握市场变化，做出相应的外汇决策。
5. 培训和交流：企业应该加强员工的外汇管理培训，提高员工对外汇风险管理的认识和能力。
此外，企业可以通过与其他企业和专业机构的交流，了解最新的管理理念和经验，不断改进自身的外汇管理水平。
企业财务风险管理中的外汇风险策略
企业财务风险管理中的外汇风险策略外汇市场的不稳定性使得企业在全球化经营中面临着外汇风险。
这些风险包括汇率波动、利率波动和经济环境不确定性等。
为了规避和管理这些风险，企业需要采取有效的外汇风险策略。
本文将探讨一些常见的外汇风险策略，并分析其优势和不足之处。
第一种策略是使用前期锁定汇率的方法。
该方法通过使用远期合同或期权合同，使企业能够提前锁定未来的汇率。
这样做的好处是，企业可以确保在未来的交易中得到一个确定的汇率，从而消除了汇率波动的风险。
然而，这种方法需要企业预测将来的汇率走势，由于汇率的波动很难准确预测，该方法存在着预测错误的风险。
第二种策略是差额套期保值。
这种方法适用于企业在未来某个时点有预期的外汇收入或支出的情况。
企业可以通过期货合同或远期合同来锁定这些预期的差额。
这样做的好处是，企业可以确保在未来的交易中得到一个确定的汇率，从而规避了汇率波动的风险。
然而，这种方法需要企业能够准确预测未来的外汇收入或支出，并进行有效的协调。
同时，差额套期保值也可能导致遗漏一些潜在的利润机会。
第三种策略是多元化风险。
这种方法通过分散投资组合来降低风险。
企业可以通过投资多个国家的市场、持有多种货币或购买外汇期权等方式来分散外汇风险。
这样做的好处是，即使某个国家或某种货币的汇率发生剧烈波动，企业的整体风险仍能得到平衡。
然而，多元化风险需要更高的成本和精力来管理，同时也可能造成资金的过度分散。
第四种策略是利用外汇衍生品来管理风险。
外汇期权、远期合同和货币掉期等衍生品可以帮助企业规避和管理外汇风险。
企业可以通过购买这些衍生品来锁定未来的汇率。
这样做的好处是，企业可以灵活地根据需求来管理风险，同时也能够享受到一定程度的杠杆效应。
然而，利用外汇衍生品需要企业具备一定的专业知识和理解，以及对市场的分析能力。
综上所述，企业在财务风险管理中需要有效地管理外汇风险。
不同的外汇风险策略具有各自的优势和限制。
企业应根据自身情况和风险承受能力选择适合的策略。
企业防范外汇风险的方式
企业防范外汇风险的方式在全球化日益盛行的今天，外汇风险对于企业的影响越来越重要。
企业需要采取有效的措施来防范和降低外汇风险，以确保企业的稳定运营和发展。
本文将介绍一些企业防范外汇风险的方式。
1.货币选择多样化通过将资产和负债的货币种类多样化，企业可以降低单一货币波动带来的风险。
同时，将业务扩展到多个国家和地区，使用多种货币进行交易，也可以分散风险。
2.远期外汇交易远期外汇交易是一种常见的避险工具，企业可以通过购买或出售远期外汇来锁定未来的汇率，从而避免因汇率波动而带来的风险。
3.货币期权交易货币期权赋予企业在未来某一时间内以预定价格购买或出售一定数量的货币的权利。
通过购买期权，企业可以在汇率波动时降低风险，同时避免固定汇率的缺点。
4.货币互换交易货币互换是指两个企业之间交换不同货币的现金流，以避免汇率风险。
通过这种交易，企业可以在不改变自身现金流的情况下降低汇率风险。
5.灵活调整销售价格企业可以根据汇率波动情况灵活调整销售价格，以保持竞争力。
在汇率上升时提高价格，在汇率下降时降低价格，可以降低风险并提高企业的盈利能力。
6.合理利用国际贸易结算方式企业可以通过选择合适的国际贸易结算方式来降低汇率风险。
例如，采用预付款或即期付款等方式可以减少汇率风险的影响。
7.建立外汇风险管理机制企业应建立完善的外汇风险管理机制，包括风险识别、评估、监控和应对措施等环节。
通过明确责任分工和流程管理，确保企业能够及时发现并应对外汇风险。
8.合理规划现金流企业应合理规划现金流，避免因汇率波动导致现金流短缺或过剩的情况。
在规划现金流时，应考虑汇率波动对企业现金流的影响，并采取相应的措施来应对可能的风险。
总之，防范外汇风险对于企业的稳定运营和发展至关重要。
企业应采取多种措施来降低和分散外汇风险，包括货币选择多样化、远期外汇交易、货币期权交易、货币互换交易、灵活调整销售价格、合理利用国际贸易结算方式、建立外汇风险管理机制以及合理规划现金流等方面。
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企业面临的外汇风险及规避对策作者：何利娟来源：《时代金融》2013年第03期【摘要】自2005年汇改以来，人民币不断升值，国内从事外贸业务的相关企业将置身于外汇风险中。
文章分析了外贸企业可能面临的各种外汇风险，并给出了相应的对策。
【关键词】外汇企业外汇风险对策随着中国金融体制改革的不断深入，更加灵活、更加富有弹性的汇率制度必将逐渐形成，对外贸易的经营效率将进一步提高，企业面临的外汇风险也将增加。
外汇风险的增加势必影响企业的利润收入，如何反映外汇风险，在外汇业务中如何合理运用金融衍生工具，是一个值得探讨的问题。
一、外汇风险（一）外汇风险的概念外汇风险是指一个金融机构、企业组织、经济实体、国家或个人在一定时期内对外经济、贸易、金融、外汇储备的管理与营运等活动中，以外币表示的资产与负债因未预料的外汇汇率的变动而引起的价值的增加或减少的可能性。
（二）企业面临的外汇风险企业面临的外汇风险主要有交易风险，折算风险和经济风险。
1.交易风险，运用外币进行计价收付的交易中，经济主体因外汇汇率的变动而蒙受损失的可能性。
例如：我国某企业向美国出口价值100万美元的产品，付款期限6个月，成交日美元兑人民币USD1=CNY6.5340。
6个月后美元汇率为：USD1=CNY6.3340，美元贬值使企业收入减少20万元人民币。
2.折算风险，是指对资产负债表、利润表等以外币计值会计报表以母国货币进行折算过程中所产生的外汇风险。
例如：中国某企业有2011年初有一笔2000万美元的银行存款，2011年1月1日USD1=CNY6.6442，到2011年12月31日编制财务报表时需要将这笔美元存款按人民币折算，这是汇率为USD1=CNY6.5442，从而在账面上损失了200万人民币。
3.经济风险，又称经营风险，指意料之外的汇率变动通过影响企业的生产销售数量、价格、成本，引起企业未来一定期间收益或现金流量减少的一种潜在损失。
例如：我国某机械厂在20世纪80年代初，使用银行的美元贷款从国外进口设备，销售状况很好，毛利润达到50%。
到了90年代，美元兑人民币的汇率不断上涨，从1美元兑换5元多人民币上涨到8元多，增加了企业的还贷压力，企业不得不用更多的人民币来购买美元进行还贷。
二、企业外汇风险的管理（一）交易风险的管理交易风险是未了结的债权债务在汇率变动后，进行外汇交割清算时出现的风险。
这些债权债务在汇率变动前已发生，但在汇率变动后才清算。
交易风险的管理办法主要有：1.选择有利的计价货币，灵活使用软、硬币。
外汇风险的大小与外币币种密切相关，交易中收付货币币种不同，所承受的外汇风险不同。
在外汇收支中，原则上应争取使用硬货币收汇，用软货币付汇。
2.在合同中订立货币保值条款。
货币保值方式主要有黄金保值、硬货币保值、“一篮子”货币保值等，目前合同中大都采用硬货币保值条款。
3.调价保值调价保值包括加价保值和压价保值等。
在国际贸易中出口收硬币，进口付软币是一种理想的选择，在某些场合出口不得不收取软币，而进口被迫用硬币。
此时可采用调价避险法，即出口加价和进口压价。
4.根据实际情况，灵活掌握收付时间。
在国际外汇市场瞬息万变的情况下，提前或推迟收、付款，对经济主体来说会产生不同的效益。
5.借款-即期交易-投资法（BSI）。
BSI既可用来防止应收外汇账款风险，又可用来防止应付外汇账款的风险，是一种可以完全消除外汇风险的办法。
具体操作方法是：如果企业有应收的外币债款时，为了减少汇率波动带来的损失，先向银行借入与应收外币等值的外币，这样就可以消除时间风险，然后将外币即期交易成人民币，这样就可以消除价值风险，再用人民币进行投资，用投资收益来平衡借款利息和其他费用。
应收外币到账时，以外汇归还给银行。
6.提前收付-即期交易-投资法（LSI）。
LSI的基本原理与BSI法基本相同，只是第一步从银行贷款改为提前支付。
7.福费廷业务。
是无追索权出口票据贴现业务，是指包买商从出口商那里无追索权地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。
8.配对法。
是指创造一个与存在风险相同货币、相同金额、相同期限、方向相反的反方向资金流动，以抵消货币风险的方法。
例如第一部分提到的交易风险案例，企业为了避免6个月后美元贬值的损失，可以安排6个月后进口一批原材料，价值200万美元。
9.金融法。
是指利用一定的外汇交易方式达到规避外汇风险的目的。
（1）即期合同法。
指具有近期外汇债权或债务的公司与外汇银行签订出卖或购买外汇的即期合同，以消除外汇风险的方法。
即期交易防范外汇风险需要实现资金的反向流动。
企业若在近期预定时间有出口收汇，就应卖出手中相应的外汇头寸；企业若在近期预定的时间有进口付汇，则应买入相应的即期外汇。
（2）远期合同法。
指具有外汇债权或债务的公司与银行签订卖出或买进远期外汇的合同，以消除外汇风险的方法。
具体做法是：出口商在签订贸易合同后，按当时的远期汇率预先卖出合同金额和币别的远期，在收到货款时再按原订汇率进行交割。
进口商则预先买进所需外汇的远期，到付货款时按原定汇率进行交割。
该法能在规定的时间内实现两种货币的风险冲销，能同时消除时间风险和价值风险。
（3）期货交易合同法。
指具有远期外汇债务或债券的公司，委托银行或经纪人购买或出售相应的外汇期货，借以消除外汇风险的方法。
这种方法主要有：①“多头套期保值”；②“空头套期保值”。
（4）期权合同法。
期权合同法可以根据市场汇率变动作任何选择，即既可履约，也可不履约。
最多损失期权费。
进出口商利用期权合同法的具体做法是：①进口商应买进看涨期权；②出口商应买进看跌期权。
（5）掉期合同法。
指具有远期的债务或债权的公司，在与银行签订卖出或买进即期外汇的同时，再买进或卖出相应的远期外汇，以防范风险的一种方法。
掉期交易中两笔外汇买卖币种、金额相同，买卖方向相反，交割日不同。
这种交易常见于短期投资或短期借贷业务外汇风险的防范上。
（6）利率互换。
它包括两种形式：一是不同期限的利率互换，另一种是不同计息方式（一般是固定利率与浮动利率）互换。
通过互换降低筹资成本，减少风险。
（二）折算风险的管理消除折算风险管理的基本思路为以母公司货币计价消除折算风险和以子公司当地货币计价消除交易风险。
对于折算风险一般采用资产和负债配比的方法进行控制。
（三）经济风险的管理经济风险涉及原材料供应、生产、销售等企业生产经营的各个方面，对经济风险的管理要求决策层直接。
可以采用以下方法：1.多元化经营国际贸易业务，在国际市场中，商品的分散销售和生产原料进口多渠道，是防范外汇风险的基本策略。
它可以在汇率波动时，使不同市场上的商品价格的差异带来的风险相互抵消。
2.财务多样化，是指在不同的金融市场上实现筹资多样化和投资多样化。
三、利用金融工具规避交易风险的案例分析案例：一家中国外贸企业向美国出口钟表，价值500万美元，6个月后收款。
即期汇率：USD/CNY=6.3500，美元6个月贴水500点，中国企业可以以7%年利借到美元，国内利率水平为6%。
6个月后的即期汇率为USD/CNY=6.2500。
分析：如果企业现在收汇，500万美元可兑换人民币为500万*6.3500=3175万人民币如果企业6个月后收汇，500万美元可兑换人民币为500万*6.2500=3125万人民币，企业少收入50万元人民币。
可采用远期合同法和BSI法减少企业的损失。
1.远期合同法。
企业在签订合同的同时与银行签订卖出6个月远期美元500万的合同。
6个月后收汇的500万美元可兑换人民币为500万*（6.3500-0.0500）=3150万人民币，比不做任何防范措施少损失25万人民币。
2.BSI法。
（1）借入500万美元，500万美元6个月的利息为：500*7%*6/12=17.5万美元。
同时买入6个月的远期美元17.5万。
（2）将500万美元兑换成CNY，将其进行投资，到期本息和为：500*6.3500*（1+6%*6/12）=3270.25万CNY。
（3）6个月后收回500美元货款用于支付银行的贷款本金，同时用投资收益购买17.5万美元支付银行利息。
需要17.5万*6.3000=110.25万人民币（4） BSI法的实际收益为3270.25-110.25=3160万人民币可以看出BSI法比远期合同法多收入10万元人民币，比不做任何防范措施少损失35万元人民币。
四、结论综上所述，外贸企业面临各种外汇风险可以通过多种方式进行规避，但是这些方式取决于企业财务状况和贸易的双边条件，因此必须加强自主创新，以高科技产品提高企业本身的竞争力，同时还要提高企业管理人员以及财务人员应对汇率风险的能力，要学会使用各种规避汇率风险的方法，提高我国企业规避风险的能力。
参考文献[1] 宋春.外汇企业如何规避汇率风险[J].国际商务财经，2011（8）.[2] 李勤.人民币升值对我国外贸的影响及对策探[J].国际商贸，2012（5）.[3] 黄亚林.人民币升值对我国外贸的影响分析[J].浙江金融，2009（1）.作者简介：何利娟（1971-），女，重庆人，重庆工商职业学院财经管理系，讲师，金融学硕士，研究方向：货币银行与金融经济。
（责任编辑：陈岑）。