经济活动分析会(财务部门)资料
经济活动分析
经济活动分析篇一：公司经济活动分析报告公司经济活动分析报告（一）、收入情况包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。
表3.1***季度末营业收入完成情况表单位：万元表3.2***季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元（二）、成本费用包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收1入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。
表3.3***季度末成本费用构成情况表单位：万元表3.4***季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆（三）、经济增加值（eV A）包括季度末经济增加值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。
表3.5**季度末经济增加值实现情况表单位：万元（四）、现金流情况包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。
表3.6***季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元（五）、存货及应收款项情况包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。
表3.7***季度末存货及应收款项情况表单位：万元（六）、考核指标表3.8（七）、公司运营中需关注的重点问题从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、3提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。
4篇二：经济活动分析报告范文经济活动分析报告范文经济活动分析是人们认识客观经济活动的一个重要方法，它通常是以经济理论和经济政策为指导，以会计核算、统计报表、计划指标和调查的情况为依据，运用科学的分析方法，对某一经济组织的经济活动或某一经济现象，进行分析研究，从中探索经济规律，评价成败得失，探讨其中原因，寻求改进方法，达到提高经济效益的目的。
经济活动分析会汇报提纲
经济活动分析会汇报提纲一、生产经营指标完成情况（一）产品产量、质量产品产量按实际完成情况分品种汇报，要与当月计划、上月、历史最好值进行比较。
质量指标按优等品率、一级品率、合格品率、不合格品率进行汇报。
（二）营销情况1、分产品汇报销售数量、价格(统一口径为出厂价)，要与当月计划、上月、同行业进行比较，同时对大宗的销售对象进行汇报。
2、大宗物资采购情况原料、原煤、辅料、劳动保护等，对采购数量、价格要进行详细汇报，升降要有比较。
（三）投入产出情况主要针对现金流入、现金流出（正常经营性支出、非正常经营性支出）、净现金流、利润、吨产品单耗水平（分析高于或低于计划的影响原因及影响量）。
（四）库存资金占用情况分产品、物资种类汇报，要与上月进行比较。
应重点将闲置、长期不用的库存物资占用资金及处理情况说清。
二、企业运营情况分析（一）销售、采购价格分析。
对最高价、最低价进行分析说明（对应的数量，占总销、采量比重），价格情况要把运费因素说清。
（二）产品质量分析自产产品质量及外购物资的质量。
（三）成本费用分析。
原辅材料、直接人工、制造费用、税金、期间费用情况进行分析，全口径成本、费用及现付成本、费用情况进行分析说明（尤其是维修费用、管理费、办公费等可控费用），同时对动力成本费用要单独分析说明。
（四）装置运行情况分析装置运行事故对生产经营的影响，主要指对生产工作日的影响，同时对事故原因要进行分析，是客观因素造成的还是主观因素导致的。
（五）员工状态分析从高管、中层到具体员工分别进行分析，主要针对工作的主动性方面，具体体现在合理化建议、开源节流、好的先进事迹上。
三、生产经营过程中存在的主要问题多找主观上存在的问题，少找客观理由。
四、采取哪些有效措施措施必须切实有效，决不能空中楼阁，必须务实有效，可操作性强。
五、下月工作按排工作目标，重点工作，重点措施。
六、特殊说明：1、本汇报材料应由各子公司综合管理部门负责完成，采用文字、表格结合的方式（表格体现清楚的就不再需要文字说明），各相关部门配合，经济分析会原则上由子公司总经理汇报，总经理因事不能参加，可委托财务总监汇报。
[财务分析报告范文]经济活动分析报告范文3篇
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[财务分析报告范文]经济活动分析报告范文 3 篇某某县商业系统六月末库存商品结构分析为了适应商品经济迅速发展，最近，我们组织有关公司，对 6 月末库存商品结构作了一次分析。
6 月末，库存总值为某某某某万元，比上年同期增加 6.79%.上半年购、销、调总值为某某某某万元，比上年同期增加 18.64%,因此，总的看，商品库存增大，同购销业务的扩大基本上相适应的。
通过去年以来的三次清仓查库，清出有问题的商品某某万元，已处理了某某万元。
因此，当前库存结构已逐步趋向合理。
但根据工农业生产发展和下丰年旺季市场的雷要，目前库存商品还存在一些问题。
一、某些地产工业品库存过大棉毯 6 月末库存 66570 条，二季度末收购，而要在三季度收购的有5000 条，三季度收纳的 27000 条，计划内有对象的调出惟独 200。
条，预计三季度末库存棉毯将达到 10 万条摆布。
地产粗白布上丰年工业超产，商业超收 11.2 万米，因调入方不要而没有调出的又有 12.3 万来，共增加库存 23.5 万米。
以上这三个品种共增加库存 100 万元摆布，占县百货公司批发库存的21 写。
县百货公司为工业部门存放的工业生产用布 12.24 万来;医药公司为制药厂存放的药材 20 余万元;五金、交电、化工序存中，为工业部门代存的也不少。
四、不少商品库存薄弱，脱销断档严重，不能满足需要当前序存中若刹除积压和存蚤过大的部份，鱿与工农业生产的发展和旺季市场的雷要不相适应。
当前库存与的买要求对照，主要存在两个问题：一个问题是冬令商品库存薄弱，货源不能满足，如县百货公司批发排队， 6 月末，冬令化纤、呢绒库存惟独 50.3 万来。
加之下半年外地调入估计 38 万米，合计 88.3 万米(其中呢绒 5 万来)，而市场需要却为 98.8 万米，只能满足 89%，比去年实际销售还有减少。
另一个问题是当前脱销、断档商品不少。
据 6 个公司排队，脱销、断档和货源不足的商品有某某某种，其中五金、交电、化工商品最为严重。
经济活动分析报告和财务分析报告.
二、主要财务情况分析 1．销售收入情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围， 促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加296．4万元； 古都五交公司比上年增加396．2万元。 2．费用水平情况 全局商业的流通费用总额比上年增加144．8万元，费用水平上升 0．82％其其中：①运杂费增加13．1万元；②保管费增加4．5万元；③工 资总额3．1万元；④福利费增加6．7万元；⑤房屋租赁费增加50．2万元； ③低值易耗品摊销增加5．2万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一 金”比例，使费用绝对值增加了12．8万元；②调整了房屋租赁价格，使费 用增加了50．2 万元；③企业普调工资，使费用相对增加80．9万元。扣除 这三种因素影响，本期费用绝对额为905．6万元，比上年相对减少10．2万 元。费用水平为 6．7％，比上年下降0．4％。 3．资金运用情况 年末，全部资金占用额为×××万元，比上年增加28．7％。其中：商 业资金占用额×××万元，占全部流动资金的55％，比上年下降6．87％。 结算资金占 用额为×××万元，占31．8％，比上年上升了8．65％。其中： 应收货款和其他应收款比上年增加548．1万元。从资金占用情况分析，各 项资金占用比例 严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。
（二）作用
财务分析报告通常在年度和季度编写，它是一定时间 内企业经营活动在财务上的综合反映，可为人们了解企业 的生产、经营、资金运用等情况及时提供衡量和评价的依 据。
（三）种类
按其内容、范围不同，可分为综合分析报告、专题分析 报告、简要分析报告和对比分析报告等。 （1）综合分析报告 综合分析报告又称全面分析报告，是企业依据会计报 表、财务分析表及经营活动和财务活动所提供的丰富、重 要的信息及其内在联系，运用一定的科学分析方法，对企 业的经营特征，利润实现及其分配情况，资金增减变动和 周转利用情况，税金缴纳情况，存货、固定资产等主要财 产物资的盘盈、盘亏、毁损等变动情况及对本期或下期财 务状况将发生重大影响的事项做出客观、全面、系统的分 析和评价，并进行必要的科学预测而形成的书面报告。 （2）专题分析报告 专题分析报告又称单项分析报告，是指针对某一时期 企业经营管理中的某些关键问题、重大经济措施或薄弱环 节等进行专门分析后形成的书面报告。
2021年经济活动分析会会议纪要
精选word文档下载可编辑2021年2月经济活动分析会会议纪要2021年3月17日下午，公司副总经理王如成同志主持召开了公司2021年2月经济活动分析会，公司领导班子成员及各部门负责人（汇报人）参加会议。
会上各部门就1-2月各项经营指标完成情况和下一步工作安排进行了汇报，公司领导对经营形势进行了总结，并部署下一步工作，现纪要如下一、2月主要经营指标完成情况2月完成销售量110.14万吨，实现利润630.77万元。
累计完成销售量2118万吨，实现利润1,6645万元，营收利润率25%，完成北方公司下达的绩效考核指标。
二、2月煤炭市场销售情况1、产地价格在经历2月份的大幅下滑后，止跌回升，且回升势头较为强劲，较去年同期涨幅均在10%以上。
但随着两会及供暖季的陆续结束，产销量趋于平衡。
2、由于部分供应商捂货惜售，而下游采购意愿偏低，供应商受采购及发运成本偏高影响，降价空间有限，市场陷入僵持状态，煤价预计将企稳运行。
三、公司领导班子成员做会议总结并提出要求（一）要求营销部门和计划经营部要全力配合，加强内供电煤资金回收，降低基建工程复工后资金付款带来的现金流压力。
（二）要求营销部接下来要以市场煤为工作重点，确保尽快实现上级公司对我公司做大做强做优运销产业的工作要求。
（三）要求更加重视经济活动分析会材料的编制工作，对标公司“十四五”发展规划，各部门都要做好自身工作为中心工作提供坚实支撑，突出关键指标对比，找准问题症结，提出实效性的措施，特别是营销部要针对下一步工作做出具体的措施计划。
（四）要求开发、培育稳定的煤源供应商，积极开拓区外直供市场，开展好厂矿直供业务，巩固稳定客户市场。
（五）要求加强基建工程复工后的各项计经和财务管理工作，特别是在概算控制和资金安排上要做好统筹。
项目月、季度经济活动分析会报告
XXXXXX项目月/季度经济活动分析会报告效果图项目经理：________________________________________ 商务负责人：_______________________________ 填报日期：_________________________________关注微信公众号：鸿»1筑缸，更多精彩资料每天更新分享目录一、工程概况及合同主要条件 (X)二、工期履约情况 ................................. ×三、项目收入分析 (X)四、项目成本分析 (X)五、商务策划实施情况 ............................. ×六、资金情况 (X)七、上期问题整改完成情况 ......................... ×八、本期成本管理亮点及经验教训 (X)九、下期成本控制重点难点及措施 ................... ×项目经济活动分析报告一、工程概况及合同主要条件1、工程形象进度：同经济活动分析附表一项目已完形象进度确认单2、履约情况分析：（工期履约情况简要分析，是否延后，有无风险）三、项目收入分析1、自施产值收入单位：元2XX%,XX%3、业主审批报量与实际自施产值差异分析分析确权达到/未达到指标要求的原因4、收款情况单位：元5、总包管理配合服务费6、局内部分包缴纳的总包管理费7、业主签证变更及索赔7.1工期签证情况7.2签证变更情况7.3业主索赔情况7.4业主反索赔风险分析过程中确权情况及收款情况四、项目成本分析关注微信公众号：鸿»1筑缸，更多精彩资料每天更新分享单位：元《主要成本指标与实际成本指标对比表》（主要对应《工程成本管理办法》附件2-项目主要成本控制指标）具体情况分析如下：1、劳务费分析本期目标成本XX万元，实际成本XX万元，节超额XX万元，节余率XX%O 1.1节超原因分析：（针对节超情况具体分析）1.2劳务分包结算办理情况：（包括合同外签证应办未办、应扣未扣、结算争议等情况分析）1.3下期控制措施：（分解到相关责任人）2、材料费分析1.1主材分析：钢筋分析：单价分析：累计钢筋实际成本平均单价为XX元/吨，钢筋收入平均单价为XX元/吨。
经济活动分析上各部门汇报与分析的要点
经济活动分析会各部门汇报与分析的要点一、财务部汇报要点（限于30分钟之内）1、报告利润预算和费用预算总体执行情况，以及逐项指出与预算的差异；采用比较分析法，进行月/季环比分析和同期比较分析。
指出对营业收入、利润、成本造成差异的主要财务指标。
2、指出影响营业收入、利润、成本、费用与预算差异的楼层、业种；对营业收入、利润贡献的楼层、业种、单位面积收益进行排名。
3、提报策划及VIP库存状况。
4、提出当月/季预算的主要指标，从财务角度出发，提出实现财务预算应当注意的事项、要求和措施。
二、招商部汇报要点1、报告影响预算差异的原因（主要从业种、品牌组合、与竞争对手的比较进行分析），提出纠正措施（包括时间表）。
2、分析供应商促销成因的关键。
3、报告招商形势和竞争形势，以及营业收入变化趋势和对策。
4、指出预算中招商部分营业收入、利润、成本、费用偏的高/低部分，提出调整的数值并说明理由。
5、做出相关承诺和工作策略、要点，以及在纠正过程中和实现计划目标需要总公司、百货公司领导、相关部门支持、协作的事项。
三、营运部汇报要点1、从客流、目标消费群、消费行为变化、环境分析对楼层、业种、单位面积收益的影响，并与主要竞争对手进行比较分析。
2、从终端形象、现场促销和导购服务、陈列、理货分析对楼层、业种、单位面积、费用的影响，并与竞争对手进行分析。
3、报告商圈变化趋势、主要竞争对手可能在营运方面的动向，提出调整策略、主要纠正措施。
4、指出预算中营运部分营业收入、利润、成本、费用偏的高/低部分，提出调整的数值并说明理由。
5、做出相关承诺和工作策略、要点，以及在纠正过程中和实现计划目标需要总公司、百货公司领导、相关部门支持、协作的事项。
四、策划部汇报要点1、在分析自然销量基础上，分析推广活动对营业收入的贡献，以及与预定目标之间的差异，并分析差异原因。
2、对推广活动的费用与预算的差异进行分析，并说明原因。
3、报告主要竞争对手推广活动产生的影响，及其变化趋势。
经济活动分析会内容流程及要求
01 经济活动分析会 02 月结月清
03 钢筋翻样
04 存货盘点
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三、会议存在问题
1、个别项目召开时间调整后未及时报送分公司。 2、会议资料报送不及时，不能做到召开次日上报资料的要求。 3、部分项目缺少照片、会议签到表等相关资料，会议流于形式。 4、项目经济活动分析会支撑资料欠缺、主题不明确，商务未做到项目整体盈亏分析，经济方面涉及较少 。 5、没有项目履约情况、当期商务策划、商务索赔策划完成情况不明确，没有制定下月商务策划的实施重 点及相应调整措施。 6、部分项目不能真实反映当前效益情况，只是按照财务账面提取的收入和成本数据。 7、大部分项目没有对当月项目生产运营情况进行分析，没有工期因素分析、方案比选分析、材料节超分 析。 8、部分项目存在降本增效的措施、图纸变化、双优化无具体汇报。 9、部分项目存在材料在管理上没有结合降本增效的理念进行管理和分析。只有对日常工作的流水式记录。 没有节超分析。
01 经济活动分析会 02 月结月清
03 钢筋翻样
04 存货盘点
ห้องสมุดไป่ตู้
5
二 、会议要求
1、各项目每月25日前将经济活动分析会召开时间、地点、主持人等信息发送至合约 商务部，因公司领导会随机参会，如会议时间变动需提前报送至合约商务部。 2、会议纪要应于会议召开次日整理完成，经项目经理签字确认后下发至项目参会部 门执行，并同时将会议全部资料电子版（会议纪要、会议签到表、会议照片、各部 门汇报资料等）发送至合约商务部。 3、各部门汇报内容构成应包括“当月工作完成情况、单月工作中存在的问题及解决 措施、下月工作计划及重点事项安排” 4、会议纪要应体现主持人、上月问题决议落实情况、当月主要问题解决措施及责任 人。 5、会议可结合项目不同阶段情况召开专项经济活动分析会，如计划成本策划会、商 务索赔策划会、结算策划会、节点成本分析会、也可多会套开，如资金平衡会、项 目月底例会等。
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（五）结论及建
议：
• 煤焦比至少要控制在1.1.24，并向1.1.22目标控制，上面的边际利润是按
⑤
1.1.24测算的，若高于这个标准，相应的边际利润就会降低，因此这个指 标非常非常重要。
• 从多围环境突破挖潜增效，将边际贡献发挥至最佳空间水平，以促使利
⑥
益最大化。
⑦
• 充分提高煤气的利用率，促使发电厂的发电效益最大化。
用的开支 • 6月份的市场情况，焦炭价格程下跌趋势，条件不容乐观，但我们
也要看到希望，假诺在煤炭投入成本价格与焦炭销售价格同比下
②
降的条件下，那只要销售保证原有销量不变，那我们也不会受太
• 大假的诺影在响下；跌比例不一致，煤炭下跌幅度小于焦炭价格幅度的情况下，则在
原有边际利润的的基础会多增加亏损，这种情况对我们很不利，会减少我
即每天生产 100炉左右的 情况下可以基 本保持只亏损
折旧
四、2012年3-5月份量本利分析
(二)3-5月份盈亏临界
可控变动 成本
点分析
不可控固 定成本
混合固定 费用
四、2012年3-5月份量本利分析
（二）3-5月份盈亏临界 量
点分析
本
利
四、2012年3-5月份量本利分析
（三）固定成本考虑折旧及财 务费用的盈亏平衡产量
②在销售价格与采购价格同时下降的条件下，且销售价格降价幅度 大于采购价格降价幅度的1.24倍，则盈亏临界点会上升；
③下面看盈临界点的变化图：
四、2012年3-5月份量本利分析
（五）结论及建
议：
①
• 3-5月份的产量为13.2万吨，月平均4.4万吨，平均边际利润（即
销售收入-变动成本）还有159元/吨的边际利润可以来弥补固定费
③根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗
油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在2011年度
加工费水平，另一方面努力再降低5-10元/吨/月。
4、下面通过3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析：
二、2012年5月份精煤采购货款支付情况
按单位列入表 格
• ①至5.25日止，外欠精煤款保持在1亿的基础上持衡；其中湘茂欠款6800万，欠过近1000万的有3家；
分析
• ②从上表看出，我们本地煤炭采购集中在湘茂物流、祥兴等企业，湘茂欠款达6800万，该欠款金额较大， 表面看似乐观，弥补了我们财务费用的占用率，但如果从实质意义来分析，也会受到价格等多方面外在
五、财务部下一步工作重点
③
们当期的边际利润：如：煤炭价格下降20元/吨，焦炭价格降低50元/吨，
则边际利润会减少25.2元。
• 在市场低迷的情况下，能保证销售量及销售价格平稳的情况下，最佳产量
④
为54000吨左右，即每天生产炉数95-100炉左右为佳，且必须保证更好的 运用保炉、保气、保电的煤气最好运用量。
四、2012年3-Байду номын сангаас月份量本利分析
• 假定在一定时期和一定产销量范围内，成本水平保持不变，固定成本
假设② 总额和单位变动成本均保持不变，成本y=F+Vx，收入y=Px
• 单价为含税价；单位销售价格=焦炭销售价格+吨焦副产品价值（229.64 元）
假设③ • 单位变动成本=单位入炉煤成本*煤焦比（1.24）+其他变动成本（62.98 元）
分析② 格、产销量平衡的影响；
分析③
• 假定采购价格和销售价格不变的情况下，只要边际贡献大于0，则增 加产量可以提高利润额，减少固定成本亏损；但边际贡献小于0时， 则减少产量可以减小亏损额；
四、2012年3-5月份量本利分析
（四）综合考虑各因素对利润及 盈亏临界点的影响
①在销售价格与采购价格同时下降的条件下，且销售价格降价 幅度小于采购价格降价幅度的1.24倍，则盈亏临界点会下降；
量本
利
四、2012年3-5月份量本利分析
（三）固定成本考虑折旧及财 务费用的盈亏平衡产量
分析①
• 由于75,875.26T（保水7%）的产量大于我司满负荷生产的产量，而且 这个产量不一定能保证以原定价格全部销售出去，故仅仅依靠增加产 量来弥补折旧的损失，是不可行的。
• 利润及盈亏平衡点的影响因素主要有煤炭的采购价格、焦炭的销售价
四、2012年3-5月份量本利分析
（一） 盈亏临 界点产 量分析
固定成本考虑 财务费用，不 考虑折旧的盈 亏平衡产量：
盈亏平衡产量： Q=F/（P-V）= 8,580,577.86/ （2,137.141977.91）元
• = 53886.37 （吨)
即：在保水7% 的条件下，月
产量为 53886.37吨，
四、2012年3-5月份量本利分析
• 产量等于销售量，煤焦比为1:1.24。销售量变化，销售单价不变，销售 收入与产量呈线性关系，企业不会通过降低价格增加销售量.
• 假设项目正常生产年份的总成本可划分为固定和可变成本两部分，其
假设① 中固定成本不随产量变动而变化，可变成本总额随产量变动呈比例变 化。
编制单位：财务部
目录
1 2012年5月份资金情况汇报
2 2012年5月份销售回款、煤炭付款情况 3 2012年5月份及平均成本情况 4 以3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析 5 财务部下一步工作重点
一、2012年5月份资金来源情况表
一、2012年5月份资金占用情况表
资金占用表
分析
条件的制约与牵制； 分析 • ③拓宽采购的渠道，增加采购供应商，增大多面积的铺底资金采购，从而多方面降低采购的潜在风险。
二、2012年5月份销售回款情况
按单位列入表 格
• ①本月焦炭发货重量较计划减少16884吨，发货金额较计划减少3400万；回款1亿元。
分析
• ②按目标计划，只完成了当期销售回款，情况非常不乐观，压力非常大。货款欠款一直在2亿 分析 以上居高不下，一定要想办法达到预期指定目标；
三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比
1
分析：①本月入炉煤按实际结算计1542元，煤焦比控制在1.24，该项指标控
制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化；
②生产除煤以外的加工成本1-5月份平均为81.08元，另折旧平均81.58元，2011年平均加工成本
78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加2.64元；