住房公积金发展与改革的若干思考
关于住房公积金改革的若干思考
题的 解决 ，还 可能 恶化 ，而且 会对 社 会公 平产 以适应新时期的社会变化 。 生深远的影响 。
５ ４公共政 策
关
陈杰
★
摘要： 住房公积金 制度从 １９年开始在 中国实施 以来获得 了广泛 的运用 ，成 ９１ 为 中国住 房制度 的重要组成部分 。但 随着社会 经济环境 的变化 ，住房公积 金 制度在 实施过程 中逐渐暴露 出一些 问题 。本 文从住房公积金 的功能再定 位 、资金 属性 、归属权 以及区域化管 理体制等方面 对住房公积 金改革进行 探讨 。 关键词： 住房公积金 ； 改革 ； 功能再定位 ； 资金属性 ； 归属权 ； 区域化管理
中图分类 号 ： ２ ３３ Ｆ９．
住房 公积 金制 度从 １９ 年在 中 国实施 以来 发展 到了威胁制度 生存的地步 ，急需尽快处理 。 ９１ 获得 了广泛 的运用 。２ ８年末 ，全 国住 房公积 笔者试着对最重要的一些问题进行梳理和讨论 。 ∞
金 缴存 余 额 已经 超 过 ｌ 亿元 ，缴 存 人 数超 ２万 过 ７０ ７ ０万 ，累计 为 ９ ｌ ６ 万户 家庭发 放了 １６万 ０ ． 亿 元优 惠个 人住房 贷款 ，无可 置疑 地成为 中 国
住 房制 度 的重要组 成部 分 ，在 国际 上也 得到 了
一
、
住 房公 积 金 的功 能再 定位
从 住 房公 积金 的 原始 定 位来 说 ，设 立 当初
很 多瞩 目和称 赞。但随着社会 经济环境 ｝ 变化 ， 包 含归集 住房 资金 、强制性 让居 民养 成进行 住 ｌ 勺 住 房公 积金 制度在 实施 过程 中逐渐 暴露 出一些 房 储蓄 用于住 房消 费 、推进 住房 制度 货币 化改 问题 。其 中，有 一 些是枝 节 问题 ，如 住房 公积 革 等重 要出发 点 。但 目前城 镇住 房 的货 币化和 金 被用 于避 税 、贷 款手 续麻烦 、资 金使 用效率 市场 化改革都 已经 基本完成 ，不再 有这些需 要 ， 低 下 、管理不 善 、监 督 不到位 等现 象 ，以及包 那 么住房 公积 金 的发展 目标和 定位 何在 ？在 目 括 世界 银行 （ ∞６）所 指 责的运 行和 使用 中的 前居 民住 房消 费 已经养 成 、住房 金融 手段 已经 ２
探究我国住房公积金制度的现状和发展对策.doc
探究我国住房公积金制度的现状和发展对策-住房公积金制度实际上是一种住房保障制度, 借鉴新加坡等国的住房基金制度经验, 推进城镇住房制度改革的一项创举。
经过多年的探索, 目前我国已初步形成了以普通商品住房为主的住房供应体系, 确定以经济适用住房、廉租住房和住房公积金制度为主要内容的住房保障体系, 并且按照住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户储存、财政监督的原则建立了住房公积金管理体制的基本框架。
然而, 近些年来, 随着市场经济和住房市场的发展, 使得住房公积金制度的保障作用弱化, 在实施中存在一些问题。
一、住房公积金制度在实施中存在的问题1 .住房公积金覆盖率较低, 融资渠道窄。
住房公积金在实施中扩大覆盖面难度较大, 如一些民营企业、城镇私营企业、外商投资企业的职工还未建立住房公积金制度。
大量自由职业者、进城务工人员, 要在城市买房或租房居住, 但目前住房公积金并没有覆盖到他们身上。
由此可见我国尚未建立自愿式住宅储蓄制度作为住房公积金制度的补充, 公积金筹集渠道过于狭窄。
2 .住房公积金缴存比例不规范、差距大, 形成了分配不公。
对于行政事业单位的职工, 住房公积金由财政负担, 而一些财政困难的地方, 有的则不能为职工缴存住房公积金。
对于企业职工, 由于近几年不同行业、企业的收入差距拉大,各地执行的住房公积金占职工工资收入的比例由5% 到20 %不等。
由于企业单位负担的住房公积金是作为成本费用在所得税前列支, 个人获得的住房公积金收入也不计入个人应缴所得税基数。
因而, 一些效益好的单位提高缴存比例过大, 使得人工成本失去控制, 企业合理避税。
而另一些单位工资尚不能如期全额发放, 按比例缴存住房公积金更无从实现。
造成新的分配不公, 影响到国民收入的初次分配。
3 .住房公积金制度使用上的不公平。
参与公积金缴存的购房人可获得优惠利率贷款, 而购房人多是中高收入者,较低收入者购房因贷款所需数量大而不能满足需要。
我国住房公积金现状的思考
Ｉ
财 收 金 觚
我 国 住 房 公 积 金 现 状 的 思 考
杨 翠 菊
摘 要 ：本 文 分 析 了住 房 公 积 金 现 状 ，提 出现 在 住 房 公 积 金 制 度 存 在 问题 ，存 在 覆 盖 面 窄 ， 差 距 大 ，贷 款 发 放 率 低 ， 监 管制 度 不健 全 的 问题 ，可 以通 过 完 善 住 房 公 积金 监 督 机 制 ，提 高住 房 公 积 金 的使 用 率 ，加 强缴 存 执 法 力 度 来 完善 我 国 的
４、缴存 基数 差 异 大
为了提高住房 公积金 的效果 ，必须 提高住 房公积 金 的使 用 率 。 第 一 步 ，是 要 改 变 观 念 。不 能 简 单 用 传 统 的 那 种 政 策 性 眼 观 来 相 关 业 务 ，在 政 策 的 指 导 下 ，也 要 改 变 以前 的 消 极 观 念 ， 真正提高效率 ，改 善 服务 ，提 高 使用 率 。第二 ，要简 化 手续 ， 在符合政策的前提下 ，要 从广 大群众 的切身利 益 出发 ，方便 群 众 ，简化手续 ，提供一条龙符合 。最后 ，要努力 减少各种 费用 ， 减轻群众负担 ，提 高住房公积金 的使用率。 ３ 、完善 制 度 ，提 高对 中低 收入 群 体 的保 障 应该 建立 更 有 利 于 中低 收 人 群 体 ，能 增 加 住 房 公 积 金 覆 盖 率 的制度 ，切实让住房公 积金 制度为 中低收人 群体 服务 ，体现 出住房公积金的福利性 ，成为真正保 障广 大人 民群众住房条件 ， 促 进 社 会 公 平 的制 度 。 ４、完善 存 缴 机 制 ，缩 小 基 数 差 距 ，扩 大覆 盖 面 要 让 住 房 公 积 金 制 度 成 为 促 进 社 会 公 平 的 手 段 ，而 不 是 加 大收入差距 的工 具 ，要完 善存 缴机 制 ，缩小基 数差距 ，扩大覆 盖 面 ，减 少 部 门 与 部 门 之 间 ，行 业 与 行 业 之 间 ，地 区 与 地 区 之 间 的差 距 。 （ 作 者 单 位 ：云 南 丽 江 市住 房 公 积 金 管 理 中心 ）
中国住房制度改革的思路与建议
中国住房制度改革的思路与建议自改革开放以来，中国的经济发展取得了长足的进步，但随之而来的住房问题却一直未能得到根本解决。
无论是城市还是农村，住房问题一直是人民群众最为关切的问题之一。
当前，住房问题已经成为阻碍经济社会发展的重要瓶颈，需要进行全面深化的住房制度改革。
本文将针对中国住房制度的现状和问题，提出一些思路和建议。
一、中国住房制度现状1、房价高企，消费能力不匹配近年来，中国城市的房价涨势持续，特别是一线城市的房价更是达到了极高的水平，远远超过绝大部分人的收入水平，导致人们购房难、买房贵。
这种现象的出现，主要是因为中国房地产市场缺乏有效的调控措施，导致投资性购房居多，使得房价不断上涨。
2、政府主导，市场不自由在中国，房地产行业是政府主导的行业。
政府制定了大量的相关政策法规，从土地出让到楼盘销售，所有的环节都要经过政府的审批和监管。
一方面，政府制定的房地产政策确实起到了推动市场发展和维护市场秩序的作用，但另一方面，也导致了房地产市场的不自由和不透明。
政府的干预，抑制了市场竞争的活力，导致开发商往往有意无意地形成联合抬高房价，进而加剧了住房紧张的矛盾。
3、城乡差距，住房供需失衡在城市与农村住房问题上，城乡之间的差距比较大，导致住房供需失衡，农村传统的住宅建设无法满足当代人对住房的需求。
同时，随着城市化不断推进，城市人口不断增多，人们对住房的需求急剧增加，造成了住房供应短缺、租金高涨等问题。
1、加大基础设施建设力度为促进全国性的城市化建设，政府应该加大对住宅基础设施建设的投入力度。
加强集中供热、供水、供气等基础设施建设，节能环保的同时提高住宅舒适度，提高人民群众的居住水平。
在城镇化的进程中，住房是一个非常重要的问题。
有了优质的住房基础设施建设，大家也就更愿意居住在城市里面，从而使得一些偏远的地区能够更好地融入城市体系，从而加快城市化进程。
2、加强产权保护，改革住房税制保护产权是市场经济的根本，也是住房制度改革的基石。
如何更好发挥住房公积金作用几点思考
如何更好发挥住房公积金作用的几点思考中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2013）06-000-01摘要自从我国住房公积金制度建立以来，不仅改善了城镇居民的住房条件，促进房地产经济发展，并且对住房改革产生了很大的影响。
但是在房产和商品快速发展的新形势下，这个制度也出现了很大的影响。
只有坚持其保障人民住房的功能、并让其成为日后发展的主体，才可以往更深层次的地方发展。
才可以更好改善城乡居住情况，为房产和住宅做更好的服务。
1.我国现行住房公积金制度存在的问题本来住房公积金制度的设立是为了解决中低收入职工的住房问题，是把福利性住房货币化。
（是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位（以下简称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。
就因为这个，国家在很多方面给了不少的优惠政策。
但以目前的发展形势看，我国住房公积金制度虽然也对不少职工的解决住房问题发挥了，但是还需要进一步发挥作用。
分析原因有以下几方面：第一、1）我国地域差异较大，各地方经济发展不平衡。
2007年，排名首位的广东省人均 gdp 为 32，142元；排在最后的西藏自治区人均gdp为11，567元，由他们的差距就可以看出来了。
在沿海等经济发达地区，住房公积金发展状态良好，已经得到了充分的发展。
但在经济发展相对落后的内地省份由于思想文化落后，经济发展缓慢，住房公积金也是在其地区发挥不了什么作用，落后地区的住房公积金缴存基数和缴存比例明显较低。
就算在同一低俗里，在不同的行业里，经济上也存在着很大的差距。
目前，有一些垄断行业被称作是“贵族”行业。
因为这类行业可以再本身偏高基金缴存的基础上在加以选择。
由于是这样的发展，不同行业的住房公积金的实施程度差距很大。
经济发展不平衡的状态对住房公积金的影响逐步扩大。
2）住房公积金制度的受益人群普遍为高收入者。
目前，我国住房公积金缴存面对的对象仍然是国家机关或大中型企业，难以使收入低者受惠，这个政策的推广并不好。
公积金制度面临的困境与改革思考
公积金制度面临的困境与改革思考公积金制度目前面临的困境主要有以下几个方面。
第一，制度安排不够灵活。
公积金制度在制定初衷上是为了解决住房问题，然而随着时间推移，人们对住房的需求多样化，但公积金制度却未能及时跟进。
一些年轻人更希望将公积金用于创业、教育等方面，而目前公积金的使用范围仅限于购房等住房相关用途，这限制了公积金的灵活使用。
第二，资金运作效率较低。
公积金是通过单位和个人缴存形成的，然后由住房公积金管理中心进行统一管理和运作。
由于存在信息不对称和利益相关的问题，公积金的贷款发放和资金运作效率并不高，导致资金流动性较低，长期处于不活跃状态。
不同地区之间差异较大。
由于不同地区的经济发展水平和住房需求状况不同，公积金制度在不同地区的实施也存在一定的差异。
一些发达地区的公积金制度健全且金额较高，而一些欠发达地区的公积金制度则较为薄弱，面临着缺乏资金和管理力量的问题。
应提高公积金制度的灵活性。
可以探索将公积金的使用范围扩大，允许个人在购房外的其他方面使用公积金，如创业、教育、医疗等。
这样可以更好地满足不同人群的需求，并提高公积金制度的适用性和灵活性。
应推动公积金资金的市场化运作。
可以引入第三方机构，通过市场化手段进行公积金的贷款发放和资金运作，提高资金流动性和效率。
要加强监管，建立健全的风险防控机制，确保公积金资金的安全运作。
应逐步实现公积金制度在不同地区的统一。
可以制定统一的公积金管理办法和标准，确保公积金制度的普惠性和公平性。
要加大对欠发达地区公积金制度的支持力度，提高资金和管理力量的投入，实现公积金制度的均衡发展。
要加强公积金制度的宣传和教育。
公积金是一种重要的社会保障制度，但目前对公积金制度的了解和参与度普遍较低，很多人对公积金制度的作用和意义并不清楚。
需要加强对公积金制度的宣传和教育，提高公众对公积金的认知和参与度。
当前公积金制度面临着一些问题和困境，需要进行相应的改革和思考。
通过提高公积金制度的灵活性、推动资金的市场化运作、实现公积金制度的统一和加强公积金制度的宣传和教育，可以进一步完善和发展公积金制度，更好地满足人们的住房需求和社会发展的需要。
我国住房公积金制度现状问题和改革方向
我国住房公积金制度现状问题和改革方向随着我国经济的快速发展和城市化进程的加速推进，住房问题一直是社会关注的焦点之一。
作为解决住房问题的有效举措之一，我国实行了住房公积金制度。
随着时代的发展和社会的变迁，我国住房公积金制度也暴露出多方面的问题。
本文将对我国住房公积金制度的现状问题进行分析，并探讨其改革方向，以期为未来改进提供参考。
一、现状问题1. 缴存比例不合理我国住房公积金的缴存比例一直是个争议话题，目前各地的公积金缴存比例普遍较高，一般是个人缴存8%，单位缴存12%。
这使得一部分高收入人群在缴存住房公积金时承担了较大的经济压力。
而对于低收入人群来说，高比例的缴存也增加了生活负担，使得他们在积累住房公积金上面临困难。
2. 利用率低另一个问题是我国住房公积金的利用率较低。
据统计，全国平均住房公积金存量使用率不足40%，这意味着大部分公积金并未得到充分利用。
部分原因是住房公积金制度对于使用条件、范围等方面的限制较多，导致很多缴存者无法有效地使用公积金解决住房问题。
3. 监管不足在我国住房公积金管理过程中，监管力度不够严格是一个普遍存在的问题。
一些地方公积金中心存在着管理混乱、滥用职权等问题，使得一些资金流向不明、操作不规范，给住房公积金体系带来了一定的风险。
4. 未来可持续性当前，我国正处于人口老龄化和城市化进程加速的时期，这对住房公积金体系提出了更高的要求。
目前我国住房公积金的可持续性并未受到足够重视，缺乏对未来可能带来的挑战做出长远规划。
5. 公平性问题最后一个问题是住房公积金的公平性。
由于各地区经济发展水平和住房价格参差不齐，导致公积金政策在不同地区的执行效果产生巨大差异，一些地方的住房公积金政策并不合理，甚至存在着较大的优惠和歧视。
二、改革方向要解决现行住房公积金缴存比例不合理的问题，一方面可以在政策层面上进行调整，根据不同地区和不同收入水平的人员情况，制定更加合理的缴存比例。
另一方面也可以考虑在个人缴存比例的基础上，对单位缴存比例进行适度减少，降低企业负担，刺激企业发展。
关于住房公积金发展的几点思考
住房公积金制度的发展前景
住房公积金制度将更加普惠
随着政策的不断完善和调整，住房公积金制度将更加普惠，覆盖面将进一步扩大，更多的 中低收入群体也将享受到这一制度带来的优惠和福利。
住房公积金将成为职工重要的住房保障
随着社会经济的发展和城市化进程的加快，住房问题成为人们关注的焦点，住房公积金制 度将成为职工重要的住房保障，为职工解决住房问题提供帮助和支持。
THANKS
感谢观看
就业人员被排除在外，无法享受该制度的保障。
贷款手续繁琐
02
申请住房公积金贷款需要提供多种证明文件，并经过繁琐的审
批程序，这给借款人带来很大的不便。
资金使用效率低
03
由于住房公积金的使用范围有限，导致大量资金沉淀，无法充
分发挥其保障作用。
住房公积金制度的改革方向
01
02
03
扩大覆盖范围
应逐步将住房公积金制度 覆盖到农村和非正规就业 人员，让更多人享受到该 制度的保障。
推动经济发展
住房公积金制度的存在，使得住房建设和房地产 市场得到了更好的发展，推动了经济的发展和增 长。
改善职工生活质量
住房公积金制度通过帮助职工解决住房问题，提 高了职工的生活质量和居住条件，改善了职工的 生活状况。
03
住房公积金制度的改革 与创新
当前住房公积金制度存在的问题
覆盖范围有限
01
目前，住房公积金制度主要面向城镇职工，许多农村和非正规
覆盖范围不断扩大
目前，住房公积金制度已经覆盖了大多数城镇职工，包括国家机关、事业单位、企业、城 镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工。
缴存基数和比例逐步调整
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第10卷第5期2019年3月黑龙江科学HEILONGJIANG SCIENCEVol.10March 2019住房公积金发展与改革的若干思考孟杰（牡丹江市住房公积金管理中心，黑龙江牡丹江157000）摘要：介绍了现代住房公积金的功能定位。
找出了住房公积金制度存在的问题：制度保障范围不明确，无法保证公平性，运营压力较大，增值资金管理存在不确定性，运营透明度低，制度规则不规范。
分析了住房公积金改革的主要方向：突出住房保障性质，关注民生，打破地域限制，构建统一的国家信用担保机构，为低收入群体进行贷款担保。
关键词：住房；公积金；制度中图分类号：F299.23文献标志码：A 文章编号：1674－8646（2019）05－0148－02Ｒeflections on the development and reform of housing provident fundMENG Jie（Mudanjiang Housing Provident Fund Management Center ，Mudanjiang 157000，China ）Abstract ：This paper introduces the functional orientation of modern housing provident fund.The problems of the housing accumulation fund system are found out ：the scope of system guarantee is not clear ，the fairness can not be guaranteed ，the pressure of operation is high ，the management of value-added funds is uncertain ，the transparency ofoperation is low ，and the rules of system are not standardized.This paper analyses the main directions of housing accumulation fund reform ：highlighting the nature of housing security ，paying attention to people ’s livelihood ，breaking regional restrictions ，building a unified national credit guarantee institution ，and providing loan guarantee for low-incomegroups.Key words ：Housing ；Provident fund ；System收稿日期：2019－01－13作者简介：孟杰（1963－），女，本科，高级会计师。
合理的住房公积金制度是人们生活的根本保障，也是社会和谐发展的前提。
我国住房公积金制度使广大人民群众得到了实惠，满足了人们的居住需求。
但随着我国经济的高速发展，住房公积金制度存在的问题也逐渐突显出来。
为帮助低收入群体解决住房问题，住房公积金的分配及保障性的问题应得到有关部门的关注。
住房公积金制度的实质是一种保障性住房的制度和措施，更是住房商品化的一种表现形式，它为在社会主义的市场经济环境下，合理改善居民的居住环境提供了有效的手段和途径。
从这二十多年公积金制度的改革与发展来看，从我国的公积金制度基本建立，公积金的规模和范围在不断扩大，进一步的推行了我国住房制度的改革与发展，在不断加快城乡住房改革和建设等方面发挥着关键和重要的作用。
住房公积金的作用是以解决城乡居民住房条件和贷款购房为基础的，很大程度上有效解决了城乡居民的居住条件，改善了居民的居住水平和环境。
然而，随着社会经济环境的不断改善，在公积金的实施过程中也发现了许多问题和矛盾，例如：公积金在使用的过程中使用效率低下，公积金贷款程序繁琐复杂，公积金管理不严格等。
在使用中由于公积金的存款利率比较低，对于中低收入人群的投入使用比较少，最终导致了使用中不公平现象的发生，这些都是需要进一步强化、管理、完善与改进的。
1现代住房公积金的功能定位目前，我国城镇化改革不断向前推进，货币化改革也已经基本完成，要以住房制度货币化改革为基本的出发点和落脚点来推进住房公积金的发展目标。
居民住房的合理消费已经初步形成有效的制度，住房的金融管理也已经步入正轨。
而对于现代居民来说，住房公积金服务对象的范围和定义都很模糊，相关的法律法规并没有一个明确的答案。
从经济学发展的角度来看，个人的家庭可支配收入决定了住房的消费水平，而在经济发展的环境下，个人的支配收入存在着较大差距，这是一个客观的问题，同时，也会造成对住房支配能力上的差异。
但从公积金支付的目标定位上看，只针对中低收入人群，但实际公积金制度的优惠措施却对中高收入的居民倾斜，这就将对社会的公平分配产生一些影响。
住房公积金制度作为住房保障化的重要实施内容，其主要问题就是解决好收入再分配的问题，不能使公积金的益处变为中高收入群体的特权，而是更应该向低收入人群加以倾斜。
841在住房公积金的核心属性上，住房金融成为一种能够有效解决住房消费融资的手段和方法，这里的目标定位人群仍然是中高收入群体。
但住房消费困难的问题仍然是集中于广大的中低收入群体，这种目标定位发挥的作用是非常有限的。
公积金的核心定位是住房保障，保障性住房主要是集中于低收入人群方面，但却有住房公积金缴纳不足与运营风险的问题，现行的住房公积金目标定位与运营措施方面存在着一些矛盾和问题。
住房公积金从根本性质上来说就是住房金融的一种，未来的发展定位一定要遵循住房金融工具的性质，必须与公共住房的政策和制度相一致，与公共住房的金融体系协调发展，符合我国住房市场和宏观金融体系的发展规律和进程。
住房公积金在未来更应该向特定的部分人群服务，否则住房公积金在整个的金融体系中就失去了原有的价值和宗旨。
2住房公积金制度上存在的问题2.1制度功能不完善2.1.1制度保障范围体现不充分我国虽然建立了一个庞大的住房公积金体系，但是其覆盖的范围和领域还没有达到相应的保障标准，有一些个体劳动者与自由职业者并没有被纳入其中，这也成为了我国住房公积金的盲点之一，制度保障的领域和范围不充分，没有完全实现全民住房公积金的价值。
2.1.2相对性原则不公平住房公积金所服务的对象是全领域的，无论是中高收入群体还是低收入群体都可以享受到住房公积金的有关待遇。
但是这种公平也只是相对的，中高收入群体往往会比低收入群体的公积金贷款额度要高一些，这也主要和单位的缴存额度有关，会导致资金额不断的流向中高收入群体，形成了逆向的补贴模式，对于低收入群体而言，只能做到相对的公平性。
2.1.3公积金的运营压力较大近年来，住房公积金的数额不断加大，而公积金的投资渠道比较单一，大部分必须在银行内进行存储，无法获得较高的利润和收益。
在有些情况下，由于通货膨胀造成的一定亏损是无法避免的，这样也无法保证机构成本运作的正常进行，更无法做到相应的保值。
2.1.4增值资金的管理不确定性虽然住房公积金最重要的功能并不是增值，但是在实际的资本运营中，公积金增值是一个不容忽视的事实。
而对于公积金的增值收益问题，在社会上也十分关注其归属的地位。
我国规定除了必要的增值部分外，其余的增值资金应该返还于缴存者，或者由缴存者决定增值资金的用途，但其中也有许多不确定性存在，也是社会的一个矛盾性问题。
2.2管理机制问题2.2.1运营透明度低住房公积金是依据于法律为基础的，公积金的运营必须严格根据法律条款进行，资金的运作程序都有着严格的执行制度，但又由于其运作的性质比较特殊，公共管理等性质并不好体现出来。
此外，我国住房公积金制度的透明性不高，信息不对等的现象仍然存在，有可能导致监管工作不利等因素的产生。
2.2.2住房公积金制度规则不规范我国不同地区住房公积金的管理模式存在着较大的差异性，也没有一个统一的管理规范和细则，给缴存者和管理者都带来了许多的不便因素，使得公积金贷款存在着一定的风险。
3住房公积金改革的主要方向3.1进一步突出住房保障性质住房保障与住房金融也是两个相互矛盾的个体，从性质看，住房保障政策层面体现多一些，而住房金融在价值规律方面有更多的表现。
住房金融以市场为依据是有一定的营利目的的，而住房公积金的主要目的还是以职工的居住为根本，是一种反映公信力的行为。
从公共利益的角度出发，公积金的住房保障功能是根本，可以用法律的手段来高度维护这种社会保障的属性特点。
3.2以关注民生为根本依据住房公积金制度应该结合时代发展的特点进行改革，最大程度的为社会造福。
为不断的扩大住房公积金的使用范围，有目的的降低公积金和贷款的门槛，公积金的提取也可以体现出社会福利化，如个人出现重大疾病或突发变故时，都可以做为公积金提取的依据和途径，低收入群体也可以根据经济适用住房的申请情况提取必要的住房公积金。
同时，公积金制度还应该打破地域上的限制，构建统一的国家信用担保机构，为低收入群体统一进行贷款担保。
此外，对公积金的信息化网络建设应注重全国统一的性质，自上而下的进行合理的配置，逐步取消各地原有的信息系统，实现全国性的统一配置。
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