银行新核心业务系统培训-支付结算专题(结售汇、套汇业务)

十月
十一月
十二月
外汇业务概述
结 汇
外币帐户结汇到人民币现金 外币现金结汇到人民币帐户 外币帐户结汇到人民币存款帐户 外币帐户结汇到人民币内部帐户 外币帐户结汇到人民币贷款帐户 人民币现金售汇到外币帐户 人民币帐户售汇到外币现金 人民币存款帐户售汇到外币帐户 人民币有帐码内部帐户售汇到外币帐户 外币帐户套汇到外币现金 人民币无帐码内部帐户售汇到外币帐户 外币帐户套汇到外币存款帐户 人民币贷款帐户售汇到外币帐户 外币现金套汇到外币帐户 外币帐户套汇到外币有销帐码内部帐户 外币帐户买卖转入到外币存款帐户 外币账户套汇到外币元销帐码内部帐户 外币帐户买卖转入到外币贷款帐户 外币帐户套汇到外币贷款帐户 外币帐户买卖转入到外币有销帐码内部帐户 外币账户买卖转入到外币元销帐码内部帐户
外 汇 业 务
售 汇 套 汇
代客外汇买卖
外汇汇款
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结汇业务
定义：
－结汇是指外汇收入所有者将其外汇收入，出售给外汇指 定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。
适合对象：
－个人结售汇业务适用于境内个人与境外个人，其中：境 内个人是指持有中华人民共和国居民身份证（含临时身份证）、 军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。境外个人是指 持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证 的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。
重要的参与者，其外汇交易构成外汇市场的主要部分。
－外汇银行与中央银行间的交易：中央银行在进
行一国的外汇储备管理时，为合理调整储备货币的结构也 常常进入外汇市场买卖外汇。这些活动主要是通过外汇经 纪人或外汇银行进行。
外汇业务相关术语
央行2007年度汇率、黄金和外汇储备报表
项目 汇率： 一特别提款权单位折合 人民币元（期末数） 一美元折合人民币 （期末数） 一美元折合人民币 （平均数） 黄金储备（万盎司） 国家外汇储备（亿美元） 7.5012 1929 14548.98 7.4233 1929 14969.06 7.3676 1929 15282.49 7.4692 7.3997 7.3046 11.7407 11.7669 11.5302 二OO七年
－结、售汇，套汇业务
－辛爱春
2008年9月
讲解提纲
外汇业务
外汇相关概念及业务概述 结汇业务 概述 相关法规 业务流程及实例 售汇业务 概述 相关法规 业务流程及实例 套汇业务 概述
相关法规
业务流程及实例 代客外币买卖业务 概述 相关法规 业务流程及实例 外汇汇款业务
外汇业务相关术语
外汇的定义：
外汇是“国际汇兑”的简称。（foreign exchange） －动态含义：外汇是指把一国货币兑换成另一国家的货币，借以 清偿国际间债权债务关系的行为和活动。动态外汇等同于国际结算 －静态含义：外汇是指外币和以外币表示的用于国际结算的各种 支付手段。例如：各种外国钞票及外币表示的证券或其它支付凭证。 支付工具在国内持有并准备用于国际结算时就是静态的外汇含 义；如果一旦将它们投入到国际结算活动中，此时就由静态的外汇 变为动态的外汇。
• 套汇： 套汇是指利用同一时期两个或两个以上的外汇市场上
现汇汇率的差异进行外汇买卖，通过低进高出即贱买贵卖从中套 取利润的一种投机活动。
外汇业务相关术语
• 自由兑换：亦称货币可兑换。在纸币流通条件下，一个国家
或货币区的居民不受官方的限制，按照市场汇率自由地将本国货 币与外国货币相兑换，用于对外支付或作为资产来持有，包括货 币完全可兑换和部分可兑换。
外汇业务概述
外汇交易的类型：
外汇指定银行是指经人民银行批准经 营结汇、售汇业务的金融机构，包括 中资金融机构和外资金融机构。
－外汇银行与客户间的交易：外汇银行按卖出价
向客户卖出外汇，收进本国货币或其他国家的货币。或者 按买入价向客户买进外汇，支付本国货币或其他外国货币。
－外汇银行间的交易：外汇银行是外汇市场上最
• 境内外汇划转：指境内机构之间按照有关管理规定，通过经
营外汇业务的境内的金融机构办理的符合规定形式的境内外汇汇 款、转帐等行为。
外汇业务相关术语
• 汇率：
－定义：是各国货币之间相互交换时换算的比率，即一国 货币单位用另一国货币单位所表示的价格。例如：l美元＝110日 元，表示1美元可换110日元。汇率的表示方法有直接标价法和间 接标价法。 －直接标价法：是指以一定单位的外国货币为基准，将其折 合为一定数额的本国货币的标价方法。如日元、瑞士法郎、加拿 大元、港币、新加坡元均采用直接标价法如1美元=115.25日元；1 美元=1.47加拿大元等。人民币采用直接标价法。 －间接标价法：是指以一定单位的本国货币为基准，将其折 合为一定数额的外国货币的标法方法。欧元、英镑、澳大利亚元 采用间接标价法如1英镑=1.6025美元；1欧元=1.5680加拿大元；1 欧元=1.0562美元；1澳大利亚元=0.5922美元等
结汇业务
相关规定：
－国家外汇管理局对个人结汇和境内个人购汇实行年度 总额管理，年度总额目前分别为每人每年等值5万美元。 －个人经常项目下的结汇和购汇，在年度总额内的， 凭本人有效身份证件办理；超过年度总额的，凭本人有效 身份证件和有交易额的相关证明材料办理。
结汇业务
个人经常项目项下经营性结售汇管理：
外汇业务相关术语
• 基准汇价：
9月17日央行公布人民币汇率中间价
外汇业务相关术语
银 行 外 汇 牌 价
各家银行的外 汇牌价不尽相 同
现汇比现钞的 买入价要高
中间价＝（买 入现汇价格＋ 卖出价格）/2
招商银行
现汇与现钞的 卖出价一致
华夏银行
外汇业务相关术语
银行报价
例如：2008年9月17日，某客户持港币10000元来招商银行兑换人 民币，当时的外汇实时汇率如下所示，如何计算其能兑换的人民 币金额？
目标币种：港币，原币种：人民币 则可写作：港币/人民币的报价汇率 为87.82/88.08（银行以87.82元人民 币买入港币100元）
（货币）从左到右，乘以左（汇价）
计算方法为：10000×87.82/100＝ 8782元人民币
外汇业务相关术语
常见外币符号（招行）
货币符号 人民币 日元 英镑 瑞士法郎 加拿大元 港币 芬兰马克 爱尔兰镑 卢森堡法郎 葡萄牙埃斯库多 印尼盾 新西兰元 俄罗斯卢布 韩国元 RMB JPY GBP CHF CAD HKD FIM IEP LUF PTE IDR NZD SUR KRW 货币名称 美元 欧元 德国马克 法国法郎 澳大利亚元 奥地利先令 比利时法郎 意大利里拉 荷兰盾 西班牙比塞塔 马来西亚林吉特 菲律宾比索 新加坡元 泰铢 货币符号 USD EUR DEM FRF AUD ATS BEF ITL NLG ESP MYR PHP SGD THB
外汇业务相关术语
• 基本汇率和交叉汇率：
－基本汇率：基本汇率（也叫直盘或基础汇率）：一般指 一国货币与美元的比价。
－交叉汇率：交叉汇率（也叫交叉盘）是指两种非美元货币 之间的比价，交叉汇率可从基本汇率套算而来。
• 买入价和卖出价：
－买入价(Bid rate)：是银行向客户买入外汇(标价中列于 "/"左边的货币，即基础货币)时所使用的汇率。 －卖出价(Offer rate)：是银行向客户卖出外汇（标价中列 于"/"左边的货币，即基础货币)时所使用的汇率。 －外汇中间价：是买入汇率和卖出汇率的平均数。
结汇业务
个人经常项目项下非经营性结售汇管理：
－个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的， 凭本人有效身份证件及以下证明材料办理： 境内个人经常项目项下非经营性的结汇：
（1）捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定； （2）赡养款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付 人相关收入证明：如银行存款证明、个人收入纳税凭证等； （3）遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书； （4）保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇 保险须符合国家规定； （5）专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同； （6）法律、会计咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同； （7）职工报酬：雇佣合同及收入证明； （8）境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红 利支付书或其他收益证明； （9）其它：相关证明及支付凭证。
• 确定汇率后，如何计算兑换后的数额？
“（货币）从左到右，乘以左（汇价）；（货币）从右到 左，除以右（汇价）”。(站在客户的角度) －按照上述报价，如果把100美元兑换成日 元时，就获得100*115.25日元，即获11525日元； 您如果把100日元兑换成美元时，就获得 100/115.35美元，即可获得0.8669美元。
我国主要实行的是强制结汇制，部分企业经批准实 行限额结汇制；对境内居民个人实行意愿结汇制。
外汇业务相关术语
• 售汇：售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据
交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。
• 付汇：经批准经营外汇业务的金融机构，根据有关售汇以及付
汇的管理规定，审核用汇单位和个人提供的规定的有效凭证和商 业单据后，从其外汇帐户中或将其购买的外汇向境外支付的行为。
现汇，在外汇买卖成交后两个 营业日内办理交割的外汇 期汇，买卖外汇双方先按商定 的汇价签订合同，预约到一定 期限办理交割的外汇。
外汇业务相关术语
• 结汇：结汇是指外汇收入所有者将其外汇收入，出售给外汇
指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。
-强制结汇:是指所有外汇收入必须卖给外汇指定银行，不允许保留 外汇 －意愿结汇是指外汇收入可以卖给外汇指定银行，也可以开立外汇 帐户保留，结汇与否由外汇收入所有者自己决定 －限额结汇是指外汇收入在国家核定的数额内可不结汇，超过限额 的必须卖给外汇指定银行。