2011年对私国际收支申报注意事项资料教程
国际收支统计申报业务操作规程
附件：通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程第一章总则第一条为规范通过境内银行进行的国际收支统计申报业务，确保国际收支统计申报相关信息及时、准确、完整，根据国际收支统计申报相关办法，制定本操作规程。
第二条通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由境内银行按照有关涉外收付相关凭证规定的要求备案后自行印制。
《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》应作为付款人通过境内银行办理涉外付款业务的必要凭证和境内银行涉外付款业务会计核算的必要凭证。
第三条通过境内银行发生涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人（以下称“申报主体”），应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。
发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日（T）或结汇中转行结汇之日（T）后五个工作日（T+5）内办理该款项的申报。
发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理该款项的申报。
机构申报主体在办理涉外收付款国际收支统计申报前，应按照有关规定申领组织机构代码或特殊机构代码，并按照本操作规程第二章的有关规定办理。
第四条境内银行应按照国家外汇管理局信息系统代码标准化管理的有关规定向国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）申领金融机构代码和金融机构标识码，外汇局按规定受理申请并办理赋码工作。
境内银行信息要素发生变更时，应按照金融机构代码和金融机构标识码信息要素变更流程办理。
外汇局应当在国际收支网上申报系统（外汇局版）中为开办国际收支业务的境内银行进行国际收支业务的开通／关闭设臵。
第五条境内银行应确保基础信息报送的及时性、准确性、完整性，督促和指导申报主体办理申报，并履行审核及发送国际收支统计申报相关信息等职责。
第六条境内银行应根据国家外汇管理局制定的数据接口规范及有关规定，设计和开发其接口程序，实现银行自身计算机处理系统与国际收支网上申报系统之间的数据转换。
国际收支统计申报操作规程
国际收支统计申报操作规程一、国际收支申报的范围和原则（一）国际收支申报范围中国居民与非居民之间发生的所有经济交易以及居民与居民之间、非居民与非居民之间所有跨境收支经济交易。
（二）国际收支申报原则国际收支申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。
通过金融机构进行的国际收支间接申报，由对外付款的单位和个人，按规定在“解付银行”或“付款银行”进行国际收支申报。
二、国际收支申报的具体操作(一)基本规定l、国际收支统计申报单（以下简称申报单）分为5种：涉外收入申报单（对公单位）；涉外收入申报单（对私）；贸易进口付汇核销单（代申报单）；非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）；对外付款申报单（对私），由外汇管理局统一负责设计和修改。
2、凡从事国际结算业务的各行，都应按月从同级外汇管理局国际收支统计部门领取申报单，领取申报单时应交验其《经营外汇业务许可证》正本或影印件。
3、各行应将申报单置于显著位置，由其客户在办理涉外收、付款业务时，自行领取并按规定填写申报单。
4、办理对外付款业务的客户，应在提交付款委托书等文件时，在付款银行办理对外付款申报，或委托我行代为申报。
5、办理涉外收入款项业务的客户，应在解付银行发出入帐通知书或到款通知书之日起5个工作日内，到解付银行办理涉外收入款项申报，或委托我行代为申报。
6、各银行申报人员应及时办理相应的涉外收、付款项信息的传送和申报。
7、申报人员应于月后5个工作日内将上月收集的申报单按月和申报单种类分别装订成册，并加具封面。
封面必须列明：申报单类别名称、单位名称、月份、装订日期、经办人员等。
8、银行负责将外汇管理局留存按规定联装订成册后于月后8个工作日内转交至同级外汇管理局。
9、留存备查的申报单保存期限均为24个月，期满后，由留存者负责销毁。
10、银行应对具体申报信息实行严格保密制度。
外汇管理局国际收支统计人员到银行及有关单位查阅申报单时，应持国家外汇管理局统一制发的《国际收支申报核查证》，并在银行及有关单位业务部门的陪同下，方可进行。
银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程模版
核心业务系统对私国际收支申报操作规程为了规范柜台对私业务的国际收支申报，根据国家外汇管理局《关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发[2015]27号）、《关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2016年版）的通知〉》（汇发[2016]4号）等相关规定，特制定本规程。
一、基本规定对私国际收支申报主要包括境外汇款申报、涉外收入申报和境内划款申报。
境外汇款是指个人通过境内银行，以汇款（电汇、信汇、票汇）、从境外向境内银行发出支付指令等结算方式办理的本外币境外汇出汇款，以及境内居民向非居民的境内外汇汇款。
涉外收入是指个人通过境内银行，以汇款（电汇、信汇、票汇）、信用证、托收、保函、从境内向境外银行发出支付指令等结算方式办理的本外币境外汇入汇款，以及境内居民接收的非居民境内外汇汇款。
境内划款是指境内居民之间非同名外汇资金划转，以及境内同一居民在我行办理的涉及资本项目账户资金收付（定期转存活期等外汇存款期限转换业务或外汇局另有规定除外，下同）的系统内和跨行外汇同名划转业务。
境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。
个人居民身份认定的主要依据是在中国境内居住一年以上（含一年）。
实践中按照身份证、永久居留证、护照等有效证件中的国籍来认定其是否为居民个人。
（一）对私国际收支申报范围1、通过核心系统办理的对私外汇收付款业务通过核心系统进行数据申报。
通过电子渠道办理的西联汇款、境外电汇业务，由源系统调用核心系统申报交易功能，实现国际收支申报信息的自动采集报送。
电子渠道涉外收付款业务的账户所属支行，应按照本规程“三、申报信息修改及删除”、“五、日处理”相关流程，对申报信息、交易信息进行勾对，根据勾对结果完成交易补申报、错误申报数据修改等。
2、核心业务系统对私国际收支申报范围：满足数据申报条件，且由柜台人员直接在核心业务系统中办理的汇入款解付和汇出汇款业务。
国际收支申报核查及填报规范课件
案例二：某金融机构国际收支申报核查案例
总结词
金融机构国际收支申报核查的复杂性
详细描述
某金融机构涉及多种国际业务，其国际收支申报核查工作较为复杂。通过核查， 发现该机构在申报过程中存在分类错误、信息不完整等问题。针对这些问题，外 汇管理局要求该机构加强内部审核和培训，提高申报质量。
案例三：某政府部门国际收支申报核查案例
总结词
政府部门国际收支申报核查的特殊性
详细描述
某政府部门在国际合作和援助项目中涉及大量外汇收付。通过国际收支申报核查，发现该部门在申报过程中存在 不及时申报、信息不完整等问题。外汇管理局对该部门进行了提醒和指导，要求其加强内部管理，确保今后及时、 准确申报。
PART 05
国际收支申报核查的未来 发展
有效的国际收支申报核查可以及时发现和防范潜 在的经济风险，保障国家经济安全。
促进国际贸易
规范的国际收支申报核查有利于维护公平、透明 的国际贸易环境，促进国际贸易的发展。
支持政策制定
国际收支申报核查的数据可以为政策制定提供重 要参考，帮助政府更好地制定和调整经济政策。
END
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准确的国际收支数据有助于国家及时了解 经济运行状况，防范和应对潜在的经济风 险，维护国家经济安全。
通过国际收支申报核查，有助于发现和纠 正不合理的国际收支行为，促进国际收支 平衡，保持经济的稳定增长。
提高外汇管理水平
服务企业和个人
国际收支申报核查是外汇管理的重要组成 部分，通过核查可以发现和纠正违规行为， 提高外汇管理的规范性和有效性。
ONE
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国际收支申报核查及 填报规范课件
目 录
国际收支网上申报企业注意事项.doc
国际收支网上申报企业注意事项一、企业进行网上申报需要办理什么手续？企业应先到已开通了网上申报业务的银行网点申请开通网上申报，具体步骤和有关问题可以咨询银行网点。
二、使用外汇金宏系统（企业版）有什么要求？外汇金宏系统（企业版）部署在互联网上，网址为/asone 。
为了正常使用该系统，企业应注意以下几个问题：（1）企业应自行准备好能够访问互联网的计算机，并做好病毒防护等，确保计算机工作正常；（2）访问外汇金宏系统（企业版）的计算机必须安装Microsoft Internet Explorer 6.0及以上版本的浏览器（目前不支持其它厂商的浏览器），建议使用1024*768分辨率以获取最佳浏览效果；（3）企业需要将企业版的网址设置成为可信任站点。
具体操作参见问题4：“如何在IE 浏览器中配置信任站点”；（4）使用之前，企业应首先到银行办理网上申报开通手续。
如何开通网上申报，参见问题3：“如何开通网上申报”；（5）企业根据开通的网上申报用户信息，按照系统操作要求，建立业务操作员。
如何新建业务操作员，参见问题9：“如何新建业务操作员”；（6）业务操作员登录外汇金宏系统（企业版）办理网上申报业务。
（7）如果企业不想再进行网上申报，应到银行办理关闭网上申报手续。
三、企业如何开通或关闭网上申报？需要到每家开户银行办理开通手续吗？开通后何时可以进行网上申报？企业申请开通/关闭网上申报业务，可以到开通了网上申报业务的任一银行网点办理。
开通业务办理后，银行会为企业打印“网上申报用户信息”通知单，包括企业业务管理员（即ba用户）的登录用户名、初始登录密码（以下“初始登录密码”均指“网上申报用户信息”通知单中的初始密码）和注意事项等。
企业业务管理员（即ba用户）初次登录系统时，需要使用“网上申报信息”通知单上的初始登录密码登录。
初次成功登录系统后，按照系统提示，进入修改初始密码界面，必须将初始密码进行修改，并妥善保管，以防止被人盗用。
国际收支申报培训资料.doc
国际收支统计申报企业、个人涉外收付汇统计申报流程图：一、国际收支的概念：国际收支是一种统计报表，它系统地记载了在特定时期内一个经济体与世界其他地方的各项经济交易，包括货物贸易、服务和收入、对世界其他地方的金融债权和债务的交易以及转移项目。
二、国际收支统计申报说明。
国际收支统计申报是为国际收支统计工作服务的，是一国编写国际收支平衡表的基础，也是为经济决策提供基础数据和动态信息的来源。
正是由于国际收支统计申报的重要作用，我国国际收支统计申报坚持交易主体申报原则，统计申报范围为中国居民与非中国居民之间发生的所有交易。
国际收支统计申报体系具体分为3个层次：第一层次为《国际收支申报办法》：第二个层次为《国际收支统计申报办法实施细则》：第三层次为各种业务操作规程及有关通知，业务操作规程包括：《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》、《金融机构对外资产负债及损益申报业务操作规程》、《证券投资统计申报业务操作规程》、《汇兑业务统计申报操作规程》。
三、为什么要实行国际收支统计申报制度？国际收支统计申报是为国际收支统计工作服务的，是编制国际收支平衡表的基础。
随着我国经济体制从单一的计划经济向社会主义市场经济转变，经济主体多元化，对外交往不断扩大，原先建立在行业统计基础上的国际收支统计制度已不能全面反映整个对外交易的情况，无法涵盖大量新出现的经济信息，为适应社会主义市场经济体制，并与国际接轨，必须建立由交易主体进行申报的国际收支统计申报制度。
新的国际收支申报统计办法是按照国际货币基金组织的《国际收支手册》第五版的原则，结合我国具体情况制定的，增强了数据的国际可比性，大大提高了为经济决策提供基础数据和动态信息的作用。
1995年8月经国务院批准，1995年9月以中国人民银行行长令颁布了《国际收支统计申报办法》。
该办法的实施是我国国际收支统计制度改革过程中的一个重要里程碑。
它对推动外汇管理体制改革，促进外向型经济发展，健全和完善我国宏观经济监测体系具有深远意义。
银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程
银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程为了规范柜台对私业务的国际收支申报，根据国家外汇管理局《关于印发〈通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程〉的通知》（汇发[2010]22号）、《关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发[2011]49号）、《国家外汇管理局关于启用境内银行涉外收付凭证及明确有关数据报送要求的通知》（汇发[2012]42号）等相关规定，特制定本规程。
柜台人员办理对私跨境资金收付、非居民与居民间及非同名居民间的境内外汇划转业务时，须严格按照要求进行国际收支申报。
柜员应请客户填写国际收支申报单据，据以在核心业务系统中完成国际收支申报信息录入工作。
境内同一居民在我行办理的涉及资本项目系统内和跨行外汇同名划转业务，可不填写申报信息，但我行作为付款行应进行国际收支申报。
一、对私国际收支申报基本规定对私国际收支申报主要包括境外汇款申报、涉外收入申报和境内划款申报。
境外汇款是指个人通过境内银行，以电汇、信汇、票汇方式办理的本外币跨境付款以及境内居民向非居民进行的境内外汇汇款。
涉外收入是指个人通过中国境内银行以电汇、信汇、票汇、信用证、托收、保函及其他方式从境外收到的本外币汇款以及境内居民接收的非居民境内外汇汇款。
境内划款是指境内非同名居民间的外汇收付业务以及同一居民在我行办理的涉及资本项目系统内（定活互转等外汇存款期限转换或外管局另有规定的除外）和跨行同名的外汇转出业务。
（一）对私国际收支申报业务范围对私国际收支申报业务范围包括：满足国际收支申报条件，且由支行直接在核心业务系统中办理的汇入款解付和汇出汇款业务。
1、须进行境外汇款申报的业务种类包括：通过我行核心系统办理的个人境外本外币电汇汇出汇款、环球汇票、西联发汇及境内居民向非居民进行的境内外汇汇款等业务。
代售旅行支票业务的国际收支申报要求按当地外汇局规定执行。
2、须进行涉外收入申报的业务种类包括：通过我行核心系统办理的个人境外电汇汇入汇款、西联收汇、退汇业务（包括电汇、环球汇票、西联汇款等汇出款项退回）、境内居民接收的非居民境内外汇汇款等。
国际收支网上申报系统基本操作说明
国际收支网上申报系统基本操作说明一、系统登录1.打开国际收支网上申报系统（企业版）的官方网站，点击“登录”按钮。
2.输入企业的注册账号和密码，点击“登录”按钮。
二、企业资料维护2.点击“保存”按钮，保存资料的更改。
三、海关申报1.进入系统后，点击“海关申报”功能模块。
2.选择需要申报的海关事务，如进口、出口、特殊监管区域内的物品等。
3.根据系统要求，填写正确的申报表格，包括货运方式、货物详细信息、运费、保险费等。
4.点击“保存”按钮，保存申报信息。
5.点击“提交”按钮，将申报信息发送给海关。
四、国际收支管理1.进入系统后，点击“国际收支管理”功能模块。
2.选择需要管理的国际收支事务，如海外投资、国外贸易等。
3.根据系统要求，填写相关资料，包括收入、支出、资本金流动等。
4.点击“保存”按钮，保存国际收支信息。
五、查询统计1.进入系统后，点击“查询统计”功能模块。
2.选择需要查询统计的数据类别，如海关申报、国际收支等。
3.根据系统要求，选择查询的时间段和条件，点击“查询”按钮。
4.系统将根据选择的条件，生成相应的报表和图表，以便企业进行分析和决策。
六、系统设置1.进入系统后，点击“系统设置”功能模块。
2.根据系统要求，设置企业的一些基本参数，如申报时限、数据备份等。
3.点击“保存”按钮，保存设置的参数。
七、账户管理1.进入系统后，点击“账户管理”功能模块。
2.根据系统要求，设置企业账号的相关信息，如密码修改、权限设置等。
3.点击“保存”按钮，保存账户信息的更改。
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致，即收汇：居民按资金来源，非居民按资金用途；付汇：居民按资金用途，非
居民按资金来源。各行申报人员在新版系统中录入时应以收付款申报单背后的国
际收支交易编码表为准，正确选择交易编码。 （对私交易编码大项仍为：服务、
收益、经常转移；常用细项：202030因私旅游收入/支出，202050教育培训收入/支
出，301010一年以下雇员汇款收入/支出，401000接受/提供与固定资产无关的捐赠
或不正确录入（如录入证件号码），收入申报中付款人名不能录成银行或国家的
名称等。若自动提取的基础信息有误，在新版收支申报系统中，即使基础信息状
态显示为“可报外管”，也必须修改成规范的中文名称。
❖
四、对私国际收支申报办理原则
❖ ＊ 所有对私涉外收款业务，无论金额大小均应将基础信息录入或导 入外汇收支申报系统；
新版国际收支申 报（对私）
2011年6月
一、对私申报涉及业务
对私涉外收入申报涉及业务：境外汇入汇款、光票托收、 旅行支票托收。
新版国际收支申报(对私)国际汇 入汇款
如何做好（对私）国际汇入汇款 申报工作
查询
了解申报规则
注重申报细节
修改基础信息相关要素
❖ 三、在新版申报系统中:
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申报主体的录入需规范、准确。如申报主体是中国居民，名称不能录成拼音
❖ ＊ 金额在等值3000美元以下（含）的居民涉外收入款项，实行限额 申报，不需补录申报信息；3000美元以上必须填制《收入涉外申报 单》。并在第二个工作日11：00以前进入外汇收支申报系统进行申 报。
❖ ＊ 非居民项下的涉外收入款项不实行限额申报，即需进行申报信息 补录；
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ห้องสมุดไป่ตู้
注意事项
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一、在新版申报系统中，交易编码和交易附言的选择及录入原则与旧版的一
及无偿援助（对应旧版的3100或3400，406000一年以上雇员汇款收入/支出，非居
民账户收支应选择802031境外存入款项/调出）
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